合規(guī)風(fēng)險管理制度

合規(guī)風(fēng)險治理制度第一章總則第一條為建立健全合規(guī)風(fēng)險治理機(jī)制，完善合規(guī)風(fēng)險有效識別和主動治理、防范、處置合規(guī)風(fēng)險，確保依法合規(guī)經(jīng)營，促進(jìn)公司的可持續(xù)進(jìn)展，特制訂本制度。其次條本制度適用于xxx公司全資子公司和控股公司參照該制度，結(jié)合公司實(shí)際，第三條術(shù)語解釋〔一〕合規(guī)：指公司及其員工的各項(xiàng)行為應(yīng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，并遵守公司治理制度、企業(yè)倫理和誠信的道德準(zhǔn)則?！捕澈弦?guī)風(fēng)險：指公司因不合規(guī)行為而可能患病法律制裁、監(jiān)管懲罰、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。〔三〕監(jiān)管規(guī)定等，主動制定或修訂與之相符合的合規(guī)政策、操作規(guī)程、行為準(zhǔn)則及相關(guān)治理制度，并對其執(zhí)行狀況進(jìn)展檢查催促，以有效識別、評估、監(jiān)測、防范、補(bǔ)救、處置合規(guī)風(fēng)險的一個循環(huán)過程。第四條合規(guī)風(fēng)險治理的根本原則〔一〕主動性原則。公司合規(guī)部門及全體員工應(yīng)當(dāng)就工作行為是否合規(guī)進(jìn)展審查并主動報告合規(guī)風(fēng)險?！捕唱?dú)立性原則。法律事務(wù)部門〔或公司法律參謀〕〔下同〕有權(quán)獨(dú)立調(diào)查并依據(jù)合規(guī)風(fēng)險治理的報告路線進(jìn)展報告，不受其他人的干預(yù)。第五條合規(guī)風(fēng)險治理的主要對象〔一〕公司業(yè)務(wù)行為中的合規(guī)風(fēng)險，包括廣告宣傳、產(chǎn)品銷售、材料選購、質(zhì)量治理、營銷體系、售后效勞、客戶投訴處理等方面的風(fēng)險；〔二〕過程中的風(fēng)險；〔三〕〔四〕和運(yùn)作中的風(fēng)險；〔五〕面的風(fēng)險；〔六〕策、治理制度等在執(zhí)行方面的風(fēng)險；〔七〕方面的風(fēng)險；〔八〕險；〔九〕〔十〕其次章合規(guī)風(fēng)險治理的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條公司董事會對公司的合規(guī)風(fēng)險治理負(fù)有最終責(zé)任。公司董事會在合規(guī)風(fēng)險治理方面履行以下職責(zé)：〔一〕審議批準(zhǔn)合規(guī)政策，并監(jiān)視合規(guī)政策的實(shí)施；〔二〕審議高級治理層提出的合規(guī)方案和合規(guī)問題報告；〔三〕在公司進(jìn)展戰(zhàn)略上表達(dá)對合規(guī)文化的提倡和鼓舞，確保合規(guī)風(fēng)險治理的有效開展；〔四〕公司章程或相關(guān)合規(guī)文件確定的其他合規(guī)職責(zé)。第七條公司總經(jīng)理對合規(guī)風(fēng)險治理負(fù)有直接責(zé)任?？偨?jīng)理在合規(guī)風(fēng)險治理方面履行以下職責(zé)：〔一〕貫徹執(zhí)行合規(guī)政策；〔二〕統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司合規(guī)風(fēng)險治理，領(lǐng)導(dǎo)、指揮法律事務(wù)部門開展工作，并承受董事會、監(jiān)事會以及外部監(jiān)管部門的監(jiān)視；〔三〕初審并向董事會提交年度合規(guī)風(fēng)險治理報告；〔四〕準(zhǔn)時向董事會報告公司重大違規(guī)狀況；〔五〕覺察公司有違規(guī)行為的，準(zhǔn)時實(shí)行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救方法、懲戒措施；〔六〕公司章程確定的其他合規(guī)職責(zé)。第八條企業(yè)治理部是對公司合規(guī)風(fēng)險進(jìn)展治理的歸口部門，其主要職責(zé)有：〔一〕樂觀支持和幫助總經(jīng)理擬訂、修訂公司合規(guī)政策，并推動其貫徹落實(shí)，幫助高級治理層培育公司的合規(guī)文化?！捕掣檱曳煞ㄒ?guī)、上市監(jiān)管規(guī)定的變動、進(jìn)展，并依據(jù)其有關(guān)要求提出制訂或者修訂公司治理制度的建議。〔三〕獵取合規(guī)狀況信息，就公司具體的合規(guī)事項(xiàng)或重大違規(guī)狀況開放獨(dú)立或聯(lián)合調(diào)查，主動識別、評估、監(jiān)測和報告公司合規(guī)風(fēng)險，并提出有效的風(fēng)險處置方案?！菜摹硨τX察的合規(guī)風(fēng)險或合規(guī)問題，向相應(yīng)部門或員工提出整改要求，并對整改結(jié)果做出評估；對嚴(yán)峻違規(guī)或者可能涉及重大違規(guī)的人員和大事，提出懲罰建議；〔五〕每年對公司合規(guī)風(fēng)險治理的有效性進(jìn)展評價，提出監(jiān)控報告和合規(guī)風(fēng)險報告；〔六〕制定合規(guī)風(fēng)險治理的操作性制度及根本的風(fēng)險信息收集或者風(fēng)險點(diǎn)識別方案，并指導(dǎo)、監(jiān)視相關(guān)職能部門貫徹落實(shí)；〔七〕公司規(guī)定或授予的其他職權(quán)。第九條戰(zhàn)略進(jìn)展與信息部有權(quán)在其職責(zé)范圍內(nèi)對公司相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險治理的有效性、合理性進(jìn)展定期或不定期檢查。第十條其他部門和員工公司其他職能部門、業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人和員工均應(yīng)對其治理職能或業(yè)務(wù)活動內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險的生成和治理擔(dān)當(dāng)首要的責(zé)任。各部門應(yīng)當(dāng)主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動進(jìn)展日常或定期的合規(guī)性自查，并向合規(guī)部門供給其覺察、識別的合規(guī)風(fēng)險信息或風(fēng)險點(diǎn)。各部門及人員應(yīng)當(dāng)協(xié)作企業(yè)治理部實(shí)施合規(guī)詢問、合規(guī)預(yù)警、合規(guī)檢查等活動。第三章合規(guī)風(fēng)險的檢查第十一條企業(yè)治理部負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、開展公司范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險檢查工作。原則上每年應(yīng)開展一次，內(nèi)容包括合規(guī)風(fēng)險類別、風(fēng)險生成緣由、風(fēng)險度、違規(guī)大事的整改效果、風(fēng)險治理體系的缺乏等，并制作《合規(guī)風(fēng)險檢查報告》，經(jīng)合規(guī)風(fēng)險治理負(fù)責(zé)人審核，該文件可以在相關(guān)部門之間溝通。第十二條企業(yè)治理部可以獨(dú)立地或與協(xié)作治理部門共同對特定經(jīng)營治理活動的合規(guī)性進(jìn)展監(jiān)視檢查。第十三條對在合規(guī)檢查中覺察的合規(guī)風(fēng)險，企業(yè)治理部應(yīng)當(dāng)向有關(guān)部門發(fā)出《合規(guī)督查意見書》，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)《合規(guī)督查意見書》中要求予以整改和回復(fù)。第十四條對在合規(guī)檢查中覺察的重大合規(guī)風(fēng)險問題，企業(yè)治理部應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時向總經(jīng)理匯報并提交《合規(guī)風(fēng)險報告書》。第十五條企業(yè)治理部在合規(guī)檢查中覺察有關(guān)單位或人員應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)違規(guī)責(zé)任的，按第四十二條之規(guī)定處理。第十六條受理合規(guī)舉報和投訴企業(yè)治理部實(shí)行多種方式，對客戶投訴、員工舉報的內(nèi)容中與公司合規(guī)有關(guān)的信息進(jìn)展分析、識別，覺察其中可能存在合規(guī)風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)指定專人進(jìn)展調(diào)查核實(shí)。未經(jīng)企業(yè)治理部負(fù)責(zé)人許可，企業(yè)治理部的任何人員均不得泄露投訴人、舉報人的身份狀況和舉報內(nèi)容。第十七條合規(guī)調(diào)查〔一〕企業(yè)治理部對公司范圍內(nèi)可能或已經(jīng)產(chǎn)生的合規(guī)缺陷的事項(xiàng)，可以依據(jù)工作需要組織專項(xiàng)調(diào)查，并將調(diào)查情規(guī)風(fēng)險報告書》?！捕硨ι婕皩I(yè)性較強(qiáng)或與其他部門職責(zé)穿插的事項(xiàng)，經(jīng)批準(zhǔn)后可以與其他相關(guān)部門聯(lián)合調(diào)查或托付外部機(jī)構(gòu)調(diào)查，調(diào)查結(jié)果應(yīng)向總經(jīng)理匯報?！踩痴{(diào)查完畢后，企業(yè)治理部應(yīng)向有關(guān)部門發(fā)出《合規(guī)督查意見書》，有關(guān)部門據(jù)此予以整改并回復(fù)。第四章合規(guī)風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測和應(yīng)對第十八條企業(yè)治理部依據(jù)第五條規(guī)定之內(nèi)容，主動識別、評估公司面臨的各類合規(guī)風(fēng)險，并依照職責(zé)準(zhǔn)時做出有效處置。有以下情形之一的，可以認(rèn)為構(gòu)成合規(guī)風(fēng)險：〔一〕違反公司章程及其他內(nèi)部治理制度的；〔二〕違反國家法律法規(guī)、地方規(guī)章或其他外部監(jiān)管規(guī)定的；〔三〕可能給公司造成財(cái)務(wù)、聲譽(yù)等不良影響的。第十九條公司的經(jīng)營治理活動涉及到本制度第五條下各類合規(guī)風(fēng)險的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動進(jìn)展識別，并應(yīng)事先供給與該經(jīng)營治理活動相關(guān)的完整材料、征求企業(yè)治理部的風(fēng)險分析意見。假設(shè)要求供給合規(guī)風(fēng)險分析意見和建議的，應(yīng)當(dāng)以書面形式提出。企業(yè)治理部應(yīng)當(dāng)在要求的合理時間內(nèi)，完成合規(guī)風(fēng)險分析，并出具書面的《合規(guī)風(fēng)險分析報告》。其次十條企業(yè)治理部認(rèn)為相關(guān)法律法規(guī)、地方規(guī)章、外部監(jiān)管規(guī)章的變動將對公司的經(jīng)營治理產(chǎn)生重要影響的，應(yīng)當(dāng)制作《合規(guī)風(fēng)險報告書》，并馬上向總經(jīng)理匯報。其次十一條企業(yè)治理部需要對相關(guān)合規(guī)法律、規(guī)章等進(jìn)展定期回憶，對在公司合規(guī)風(fēng)險治理體系中覺察的缺陷和問題提出相應(yīng)的彌補(bǔ)措施和修改意見。其次十二條企業(yè)治理部認(rèn)為公司治理制度存在合規(guī)風(fēng)險并且有必要制定、修訂公司治理制度的，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時向公司總經(jīng)理做出書面匯報。其次十三條對已經(jīng)被識別和評估的合規(guī)風(fēng)險，企業(yè)治理部應(yīng)當(dāng)在報告或意見中提出處置方案。假設(shè)可能會對公司利益產(chǎn)生直接影響或重大后果，企業(yè)治理部必需制作書面的《合規(guī)風(fēng)險報告書》，并準(zhǔn)時向總經(jīng)理匯報。假設(shè)合規(guī)風(fēng)險不會直接影響到公司整體利益，并且公司相關(guān)部門能夠在其職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)展有效防范的，企業(yè)治理部應(yīng)相關(guān)部門有義務(wù)向企業(yè)治理部匯報合規(guī)處置方案的執(zhí)行情況。第五章合規(guī)風(fēng)險預(yù)警其次十四條企業(yè)治理部通過審查合規(guī)報告、合規(guī)調(diào)查、合規(guī)詢問、受理客戶投訴等多種方式，對已經(jīng)被識別的合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)展收集和歸類。同時，要依據(jù)風(fēng)險點(diǎn)的形成緣由，分析和查找風(fēng)險源，做出書面的、概要的風(fēng)險治理方案，并從中選擇典型的合規(guī)風(fēng)險事例進(jìn)展公布、預(yù)警。其次十五條有以下情形之一的，企業(yè)治理部應(yīng)當(dāng)適時做出合規(guī)風(fēng)險預(yù)警：〔一〕統(tǒng)計(jì)結(jié)論顯示，發(fā)生頻率較高的合規(guī)風(fēng)險；〔二〕已經(jīng)發(fā)生了重大合規(guī)風(fēng)險大事的治理環(huán)節(jié)或業(yè)務(wù)領(lǐng)域；〔三〕由于治理制度體系的缺乏，或者制度執(zhí)行效果的偏差，可能會發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險大事的治理環(huán)節(jié)或業(yè)務(wù)領(lǐng)域；〔四〕法律法規(guī)、地方規(guī)章和外部監(jiān)管規(guī)章發(fā)生變動，可能給公司帶來的合規(guī)風(fēng)險；〔五〕企業(yè)治理部認(rèn)為應(yīng)當(dāng)預(yù)警的其他合規(guī)風(fēng)險。其次十六條合規(guī)風(fēng)險預(yù)警的方式，可以是合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)講座，也可以是《合規(guī)風(fēng)險報告書》、《合規(guī)風(fēng)險預(yù)警信息》等書面形式。其次十七條以下合規(guī)風(fēng)險信息，未經(jīng)公司高級治理層許可，企業(yè)治理部不得自行公布用作預(yù)警：〔一〕重大合規(guī)風(fēng)險信息；〔二〕使用了重大違規(guī)案例作為風(fēng)險材料的；〔三〕涉及公司商業(yè)隱秘或個人隱私的；〔四〕可能會對公司產(chǎn)生不利影響的。以上風(fēng)險信息經(jīng)許可公布前，任何人均不得擅自將之泄露給公司以外的人員或單位。其次十八條企業(yè)治理部依據(jù)狀況需要，可以向公司全部職能部門和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)公布合規(guī)風(fēng)險信息進(jìn)展預(yù)警，假設(shè)是選擇特定的部門、機(jī)構(gòu)、人員實(shí)施預(yù)警的，合規(guī)風(fēng)險治理部門應(yīng)當(dāng)做出明確的說明。其次十九條公司各部門或機(jī)構(gòu)收到合規(guī)預(yù)警信息后，其負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)治理部確定的預(yù)警對象范圍，傳達(dá)預(yù)警信息和組織學(xué)習(xí)。第六章合規(guī)報告第三十條合規(guī)報告的類型合規(guī)報告包括合規(guī)工作報告和一般合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告、重大合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告。合規(guī)工作報告是合規(guī)風(fēng)險治理組織架構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的定期報告。一般合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告和重大合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告是針對特定風(fēng)險做出的報告。一般合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)指公司發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)或因違反監(jiān)管要求，可能受到懲罰或制裁，患病資產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險事項(xiàng)。重大合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)是指公司發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求，可能受到嚴(yán)峻懲罰或制裁，患病重大經(jīng)濟(jì)損失或重大聲譽(yù)損失的風(fēng)險事項(xiàng)。第三十一條合規(guī)報告的報告人合規(guī)工作報告的報告人是公司負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險治理職能的歸口部門、公司其他職能部門和機(jī)構(gòu)。合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告和重大合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告的報告人，可以是公司全部部門和職員。第三十二條合規(guī)報告的內(nèi)容〔一〕合規(guī)工作報告的內(nèi)容包括：1、有關(guān)外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)章的更變化狀況；2、外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實(shí)狀況；3、公司內(nèi)部治理制度的制定、修訂、完善狀況；4、合規(guī)檢查狀況，包括檢查方案、檢查中覺察的合規(guī)風(fēng)險、問題及整改狀況；5、違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)大事及處理情況；6、合規(guī)風(fēng)險治理工作中存在的困難、問題、改進(jìn)措施及其建議；7、合規(guī)培訓(xùn)、教育狀況；8、合規(guī)工作的整體狀況分析和評價；9、其他需要報告的合規(guī)事項(xiàng)?！捕骋话愫弦?guī)風(fēng)險事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)報告應(yīng)包括如下要素：1、合規(guī)風(fēng)險來源；2、合規(guī)風(fēng)險的性質(zhì)；3、合規(guī)風(fēng)險事項(xiàng)發(fā)生的時間、地點(diǎn)、崗位、發(fā)生經(jīng)過；4、可能或已經(jīng)形成的風(fēng)險、不良影響或損失程度；5、已經(jīng)實(shí)行的措施或后續(xù)措施；6、有關(guān)意見或建議；7、報告單位、負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式；8、其他需要報告的合規(guī)事項(xiàng)。第三十三條合規(guī)報告的形式合規(guī)報告應(yīng)承受書面形式。緊急的風(fēng)險事項(xiàng)報告，可以先用口頭、、、電子郵件等形式報告，待狀況進(jìn)一步明朗后，再用書面報告補(bǔ)報。第三十四條合規(guī)報告的時間及報告路線〔一〕公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)在次年的3個月內(nèi)向公司董事會提交公司合規(guī)年度工作報告?！捕彻靖髀毮懿块T、業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，在每年第一、三季度后十五天內(nèi)向企業(yè)治理部提交季度合規(guī)工作報告；在上半年完畢二十天內(nèi)向企業(yè)治理部提交半年合規(guī)報告；在每年結(jié)束后一個月內(nèi)向企業(yè)治理部提交年度合規(guī)報告?！踩称髽I(yè)治理部在上半年完畢一個月內(nèi)向公司高級治理層提交半年合規(guī)報告，在每年完畢后兩個月內(nèi)向公司高級治理層提交年度合規(guī)報告。〔四〕公司員工覺察或獲知合規(guī)風(fēng)險信息的，應(yīng)于五個工作日內(nèi)向本部門負(fù)責(zé)人報告，也可直接向企業(yè)治理部報告?！参濉巢块T負(fù)責(zé)人在得悉合規(guī)風(fēng)險信息后的兩個工作日內(nèi)向企業(yè)治理部報告?！擦彻靖鞑块T、員工覺察或獲知重大合規(guī)風(fēng)險信息的，應(yīng)在一個工作日內(nèi)向本部門負(fù)責(zé)人報告，也可直接向企業(yè)治理部報告?！财摺称髽I(yè)治理部以及其他部門負(fù)責(zé)人覺察或獲知重大合規(guī)風(fēng)險信息，或者在接到重大風(fēng)險事項(xiàng)報告后，應(yīng)準(zhǔn)時向公司總經(jīng)理報告?！舶恕称髽I(yè)治理部以及其他部門負(fù)責(zé)人覺察該風(fēng)險信息可能影響公司股票價格的或?qū)窘?jīng)營治理產(chǎn)生重要影響的，應(yīng)于第一時間上報股份公司?！簿拧臣僭O(shè)消滅重大違規(guī)行為，在特別狀況下，合規(guī)風(fēng)險治理負(fù)責(zé)人可以直接向董事會報告。第七章合規(guī)檔案的治理第三十五條已被識別和評估的合規(guī)風(fēng)險、已經(jīng)發(fā)生和處理的風(fēng)險大事、合規(guī)調(diào)查狀況和結(jié)論、合規(guī)培訓(xùn)狀況、合規(guī)風(fēng)險預(yù)警信息等，企業(yè)治理部應(yīng)予以分類歸檔。第三十六條合規(guī)風(fēng)險檔案的存檔、登記、借閱、移交、注銷、保密等，依據(jù)公司內(nèi)部治理的相關(guān)制度及國家檔案法律法規(guī)執(zhí)行。第八章合規(guī)培訓(xùn)和指導(dǎo)第三十七條合規(guī)培訓(xùn)企業(yè)治理部負(fù)責(zé)制定公司的合規(guī)培訓(xùn)目標(biāo)和打算，并組織實(shí)施。在合規(guī)培訓(xùn)完畢后，企業(yè)治理部應(yīng)組織對參訓(xùn)人員的檢測考核。參與合規(guī)培訓(xùn)的員工應(yīng)簽署《合規(guī)培訓(xùn)確認(rèn)書》，并承諾在工作中嚴(yán)格遵循和執(zhí)行。第三十八條合規(guī)指導(dǎo)公司的業(yè)務(wù)部門和職能部門在實(shí)施業(yè)務(wù)流程改進(jìn)、產(chǎn)品開發(fā)、治理行為優(yōu)化等方面的制度建設(shè)時，可以提出《合規(guī)需求報告》征詢企業(yè)治理部的意見，企業(yè)治理部應(yīng)依據(jù)具體狀況做出答復(fù)。合規(guī)風(fēng)險治理負(fù)責(zé)人認(rèn)為必要時，可以派員參與相關(guān)部門的制度建設(shè)工作。第九章考核和獎懲第三十九條合規(guī)考核〔一〕企業(yè)治理部及其負(fù)責(zé)人履行合規(guī)風(fēng)險