流動(dòng)資金貸款評(píng)估操作指南

第第1012頁(yè)根本狀況

流淌資金貸款評(píng)估操作指南第一章借款人評(píng)估

內(nèi)部資料留意保存本小節(jié)是對(duì)借款人根本狀況進(jìn)展的全面、簡(jiǎn)要介紹，主要涉及以下內(nèi)容：(1〕借款人的名稱、成立日期、歷史沿革〔合資企業(yè)需說(shuō)明合資年限說(shuō)明家庭住址、主體的合規(guī)性，然后介紹經(jīng)營(yíng)企業(yè)。(〔未到位的應(yīng)列出到位打算，并對(duì)未到位緣由作出簡(jiǎn)要說(shuō)明。較強(qiáng)的技術(shù)開(kāi)發(fā)人員，在產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)上相對(duì)于同行業(yè)是否有較強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。介紹借款人的生產(chǎn)力氣及生產(chǎn)規(guī)模、主要產(chǎn)品、行業(yè)狀況，產(chǎn)品銷售、出口狀況，要銷售的季節(jié)性；廠房和設(shè)備的根本狀況，是否陳舊過(guò)時(shí)；現(xiàn)有生產(chǎn)力氣、生產(chǎn)規(guī)模是否合理。行業(yè)狀況及地位容：〔l顯著；該行業(yè)是否簡(jiǎn)潔進(jìn)入或退出；同行業(yè)公司之間是否有比較明顯的不同點(diǎn)?！?、借款人的主導(dǎo)產(chǎn)品處于產(chǎn)品生命周期的哪一個(gè)階段〔期，在本行業(yè)中是否處于領(lǐng)先地位，其出口形勢(shì)如何，在本地區(qū)是否具有較強(qiáng)的社會(huì)影響力。投資狀況容：(1)、借款人投資及收益狀況。需要留意的是除國(guó)務(wù)院規(guī)定以外，有限責(zé)任公司和股份50％。了解公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)展過(guò)程是否具有連續(xù)性，以及對(duì)外投資收益的狀況，這些都會(huì)對(duì)企業(yè)能否良性運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生影響。有借轉(zhuǎn)制、分立等名義有意逃廢銀行債務(wù)的行為；對(duì)于這類借款人原則上不予貸款支持。1.1.4治理者素養(yǎng)評(píng)價(jià)本小節(jié)主要是介紹借款人法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子成員的人員構(gòu)成、學(xué)歷水平、經(jīng)受、業(yè)績(jī)、，例如嗜賭、嗜毒、行業(yè)內(nèi)信譽(yù)度差等，貸款應(yīng)當(dāng)慎重。1.1.5借款人與本社的關(guān)系點(diǎn)客戶或是目標(biāo)客戶?！?〕借款人在本社的存款狀況，包括日均存款額及有效存款積數(shù)狀況，是否與本社的貸款比例相匹配?？畋壤鄬?duì)應(yīng)，結(jié)算收益?！舱计溷y行貸款總余額的百分比。(5)借款人除貸款外，在本社的其他授信及或有負(fù)債狀況。(6)借款人還本付息有無(wú)不良記錄，并簡(jiǎn)要分析借款人的還款意愿如何。償債力氣分析債、全部者權(quán)益總額指標(biāo)及變動(dòng)趨勢(shì)，計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率、速動(dòng)比利現(xiàn)金比率、等指標(biāo)等。所以，在分析企業(yè)的償債力氣時(shí)；要留意在充分了解企業(yè)資產(chǎn)真實(shí)狀況的根底上；綜合評(píng)價(jià)其短期和長(zhǎng)期償債力氣。對(duì)借款人償債力氣分析影響較大的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括：1.2.l資產(chǎn)負(fù)債率所承受的風(fēng)險(xiǎn)程度。計(jì)算公式為：=X100％7080％〔有特別狀況需加以說(shuō)明。負(fù)債與全部者權(quán)益比率〔產(chǎn)權(quán)比率〕計(jì)算公式為：=X100％清算，債權(quán)人的權(quán)益也能受到相對(duì)有效保障。該比率以不超過(guò)100％為最好，但是要依據(jù)企業(yè)的實(shí)際盈利力氣進(jìn)展具體分析。利息保障倍數(shù)利息保障倍數(shù)=稅前利潤(rùn)總額十利息費(fèi)用／利息費(fèi)用費(fèi)用、長(zhǎng)期負(fù)債中計(jì)入損益的利息費(fèi)用、計(jì)入固定資產(chǎn)本錢(qián)的資本化利息、長(zhǎng)期租賃費(fèi)用等。利l；否則意味著借款人缺乏必要的利息歸還保障。流淌比率XI00％200%左右比較抱負(fù)，它說(shuō)明企業(yè)對(duì)需在一年或一200％左右，要依據(jù)具體行業(yè)的不同特點(diǎn)進(jìn)展具體分析。流淌比率參考指標(biāo)行業(yè)汽車房地產(chǎn)制藥建材化工家電啤酒計(jì)算機(jī)電子商業(yè)機(jī)械玻璃食品飯店流1.11.21.31.251.21.51.7521.451.61.81.＞2＞2動(dòng)53比率速動(dòng)比率速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流淌負(fù)債的比率，計(jì)算公式為：速動(dòng)比率=〔流淌資產(chǎn)一存貨一預(yù)付帳款一待攤費(fèi)用〕／XI00％速動(dòng)比率是反映的是企業(yè)由可快速變現(xiàn)資產(chǎn)所構(gòu)成的現(xiàn)實(shí)100％左右，假設(shè)速動(dòng)比率過(guò)高；說(shuō)明借款人速動(dòng)資產(chǎn)過(guò)多，在資金運(yùn)營(yíng)上可能存在不經(jīng)濟(jì)。速動(dòng)比率參考指標(biāo)行業(yè)汽車房地產(chǎn)制藥建材化工家電啤酒計(jì)算機(jī)電子商業(yè)機(jī)械玻璃食品飯店流0.850.60.90.90.90.90.91.20.950.450.90.45＞＞動(dòng)551.52比率現(xiàn)金比率的有價(jià)證券、短期非生產(chǎn)性投資等，計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率=X100％風(fēng)險(xiǎn)越低。債狀況進(jìn)展分析?，F(xiàn)金流量分析投產(chǎn)后的現(xiàn)金流量。銀行在對(duì)借款人的償債力氣進(jìn)展推斷時(shí)，應(yīng)留意企業(yè)盈利并不愿定意味有力氣歸還貸款本〔未產(chǎn)生現(xiàn)金流入；也有可能款項(xiàng)全部到帳，但用于難以變現(xiàn)的投資，使現(xiàn)金流出，從而消滅有盈利但無(wú)資金款風(fēng)險(xiǎn)作綜合評(píng)價(jià)?；蛴胸?fù)債分析并分析這些或有負(fù)債工程對(duì)本社信貸資產(chǎn)的影響。獲利力氣分析借款人獲利力氣評(píng)估主要是對(duì)借款人上年和本年的產(chǎn)品銷售收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、銷售價(jià)借款人的獲利力氣。對(duì)借款人獲利力氣分析影響較大的指標(biāo)包括：1.3.l銷售利潤(rùn)率銷售利潤(rùn)率=XI00％析。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率及今年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率加以比較，就可對(duì)其盈利力氣的變動(dòng)趨勢(shì)作出評(píng)價(jià)。計(jì)算公式為：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=X100％稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率稅前利潤(rùn)率=XI00％凈利潤(rùn)率=XI00％利潤(rùn)率越大，說(shuō)明每元產(chǎn)品銷售收入凈額所取得的稅前利潤(rùn)和凈利潤(rùn)越多。本錢(qián)費(fèi)用利潤(rùn)率本錢(qián)費(fèi)用利潤(rùn)率=X100%其中：本錢(qián)費(fèi)用總額=銷售本錢(qián)十銷售費(fèi)用十治理費(fèi)用十財(cái)務(wù)費(fèi)用較少的本錢(qián)費(fèi)用，也就意味著借款人獲利力氣越強(qiáng)。經(jīng)營(yíng)治理力氣分析借款人經(jīng)營(yíng)治理力氣分析是通過(guò)對(duì)借款人上年和本年主要產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、產(chǎn)銷率、生產(chǎn)力氣評(píng)價(jià)借款人的生產(chǎn)力氣、治理水平及商譽(yù)狀況。對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)治理力氣分析影響較大的指標(biāo)包括：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，計(jì)算公式為：=X100％應(yīng)收帳款是企業(yè)流淌資產(chǎn)中的一個(gè)重要工程，確定時(shí)期內(nèi)企業(yè)銷售出去的商品和勞務(wù)再多，300％以上，而商貿(mào)企業(yè)應(yīng)略高于其他行業(yè)。在分析應(yīng)收帳款時(shí)，要留意以下幾點(diǎn)：、應(yīng)依據(jù)應(yīng)收帳款的帳齡、欠款單位等要素進(jìn)展歸類，確定是否存在無(wú)效資產(chǎn)。(3)、要留意應(yīng)收帳款與應(yīng)付帳款的規(guī)模是否相適應(yīng)。存貨周轉(zhuǎn)率=X100％短，效率越高，賺取利潤(rùn)力氣越大。在分析存貨周轉(zhuǎn)率時(shí)；應(yīng)留意以下幾點(diǎn)：(1300％以上，商貿(mào)企業(yè)略高。進(jìn)展更為深入的了解。推斷是否有過(guò)時(shí)的貨品、是否有霉?fàn)€變質(zhì)的貨品等等。而存貨大幅度增加，就要深入分析緣由，是否存在滯銷等狀況。銷售收入現(xiàn)金含量=X100％其中：銷售商品或供給勞務(wù)收到的現(xiàn)金=銷售收入一應(yīng)收帳款增加額一應(yīng)收票據(jù)增加額十預(yù)收帳款增加額一般企業(yè)銷售收入現(xiàn)金含量不低于80％；商貿(mào)企業(yè)不低于90％。1.4.5其他應(yīng)收款剔除，來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)真正的營(yíng)運(yùn)力氣。履約力氣分析全部存量貸款進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)分類。對(duì)借款人履約力氣分析主要包括：分析借款人的總體債務(wù)構(gòu)造，長(zhǎng)短期債務(wù)分布是否合理。分析借款人在本社統(tǒng)一授信系統(tǒng)中授信額度的核定狀況。1.5.3〔含〕以下的貸款；應(yīng)審慎考慮貸款的投向。分析借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的授信狀況及授信的押品狀況。對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)授信的期的影響。指標(biāo)分析(、合同履約率X100％。進(jìn)展?jié)摿Ψ治霰灸甑倪M(jìn)展規(guī)劃、借款人近遠(yuǎn)期規(guī)劃的合理性進(jìn)展分析，綜合評(píng)價(jià)借款人的進(jìn)展前景。同時(shí)對(duì)借款人進(jìn)展?jié)摿Ψ治鰰r(shí)還應(yīng)涉及以下幾個(gè)指標(biāo)：(、銷售收入增長(zhǎng)率〕／X100％(2)、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率=〔本期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)一上期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)〕／X100％在分析上述幾個(gè)比率時(shí)，要充分考慮企業(yè)的行業(yè)進(jìn)展階段的因素。假設(shè)企業(yè)是處在投入期或風(fēng)險(xiǎn)比前者要小。對(duì)建或無(wú)法供給完整財(cái)務(wù)報(bào)表客戶的重點(diǎn)分析在完成上述全面分析時(shí)，應(yīng)著重突出對(duì)借款人以下幾方面狀況的分析：企業(yè)法人的性質(zhì)產(chǎn)權(quán)構(gòu)造和注冊(cè)資金到狀況主要投資者的資信狀況、有無(wú)不良授信，與本社的主要業(yè)務(wù)關(guān)系。法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素養(yǎng)貸款的金額、期限、用途2.1.l認(rèn)真評(píng)估客戶申請(qǐng)的金額與貸款的目的是否配套。:中小企業(yè)貸款指導(dǎo)意見(jiàn)第八條:定資產(chǎn)貸款和周轉(zhuǎn)資金貸款。情賜予確定的寬限期〔期內(nèi)只還息不還本〕支持。依據(jù)不行撤銷信用證辦理，貸款支持度視風(fēng)險(xiǎn)程度而定，最高可支持到信用證金額的80%；購(gòu)置持到信用證或銀行承兌金額的80%；一般營(yíng)運(yùn)周轉(zhuǎn)貸款的貸款金額原則上可支持到企業(yè)最近一20%360天，期滿須清本清息。異，以供小企業(yè)依據(jù)各自狀況進(jìn)展選擇。險(xiǎn)兩方面來(lái)評(píng)估貸款的期限是否適宜，還款打算是否切合實(shí)際。流淌資金的貸款用途比較簡(jiǎn)潔，審核時(shí)要留意以下幾點(diǎn)：要求借款人解釋和說(shuō)明，假設(shè)難以落實(shí)還款來(lái)源及貸后監(jiān)管應(yīng)不予受理。，或由貸款的真正使用者供給連帶擔(dān)保責(zé)任，否則不予受理。、貸款是否用于借款人公司業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。一般來(lái)說(shuō)；借款人為了業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，貸款用推想借款人的現(xiàn)金流入及穩(wěn)定性，應(yīng)不予受理。種貸款；信貸人員應(yīng)具體分析貸款可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，確定是否支持。結(jié)合借款人的實(shí)際需求、經(jīng)營(yíng)周期分析貸款的合理性算公式如下：營(yíng)運(yùn)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周期=營(yíng)運(yùn)周期-應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)還款的執(zhí)行。現(xiàn)金周期完畢時(shí)，借款人公司應(yīng)當(dāng)收回現(xiàn)金，歸還銀行貸款。流淌資金貸款額核定可參考以下方法：〔l、存量分析方法①、估算將來(lái)一年的銷售收入總量：依據(jù)企業(yè)前幾年的銷售收入及其增長(zhǎng)狀況，將來(lái)一年的動(dòng)狀況等，綜合推想將來(lái)一年的銷售收入；及到達(dá)該銷售數(shù)量、金額的可行性、合理性。算將來(lái)一年的毛利率水平，再依據(jù)銷售收入推想值倒推出銷售本錢(qián)。有關(guān)計(jì)算公式如下：毛利率〔歷史〕=[銷售利潤(rùn)〔即銷售收入一銷售本錢(qián)一銷售費(fèi)用一銷售稅金及附加〕／銷售收入]×100％銷售本錢(qián)〔推想〕=銷售收入〔推想〕×〔1一毛利率〕〔包括周轉(zhuǎn)期和周轉(zhuǎn)率，依據(jù)其平均水平和變動(dòng)趨勢(shì)，合理推想將來(lái)一年的變動(dòng)狀況，在此根底上估算將來(lái)一年流淌資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)期、周轉(zhuǎn)率〔即年周轉(zhuǎn)次數(shù)。有關(guān)計(jì)算公式如下：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=〔銷售收入／平均應(yīng)收帳款余額〕×100％應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期=360天／應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率=〔銷售本錢(qián)／平均存貨余額〕×100％存貨周轉(zhuǎn)期=360天／存貨周轉(zhuǎn)率流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期+存貨周轉(zhuǎn)期流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=〔360天／流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期〕×100％④、估算將來(lái)一年?duì)I運(yùn)資金的需求量：依據(jù)將來(lái)一年銷售收入〔銷售本錢(qián)、流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的推想值，估算生產(chǎn)周轉(zhuǎn)所需營(yíng)運(yùn)資金。計(jì)算公司如下：營(yíng)運(yùn)資金〔需求量〕=銷售收入〔或銷售本錢(qián)〕／流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率⑤、分析營(yíng)運(yùn)資金的來(lái)源即上年度末企業(yè)流淌資產(chǎn)與流淌負(fù)債的差額。當(dāng)年利潤(rùn)水平。運(yùn)資金的一個(gè)來(lái)源。戶。的供給商。信狀況〔目前的授信余額和擬增金額；最終確定企業(yè)對(duì)本社的短期投信需求量，該金額與本社現(xiàn)有短期投信余額的差額；即為對(duì)本社短期授信的增需求量。、存量分析根底上的營(yíng)運(yùn)資金增需求簡(jiǎn)化分析方法①、依據(jù)前述方法估算營(yíng)運(yùn)資金的需求量。額的差額；即為增營(yíng)運(yùn)資金需求。構(gòu)可對(duì)客戶增短期授信金額的根底上，確定企業(yè)對(duì)本社短期投信的增需求。、增量分析方法算將來(lái)一年企業(yè)銷售收入較上年度的增加額。款和存貨周轉(zhuǎn)期的根底上；合理推想流淌資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)期和周轉(zhuǎn)率。③、估算營(yíng)運(yùn)資金增需求量，計(jì)算公式如下：增營(yíng)運(yùn)資金需求量一增銷售收入／流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率構(gòu)可對(duì)客戶增短期授信金額的根底上，確定企業(yè)對(duì)本社短期投信的增需求。結(jié)合借款人的現(xiàn)金流量分析還款來(lái)源、還款打算入或流出。現(xiàn)金流量的主要內(nèi)容如下：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出銷貨現(xiàn)金流入 購(gòu)貨現(xiàn)金支出利息與股息的現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出增值稅銷項(xiàng)稅款和出口退稅 支付利息其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金流入 繳納所得稅其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出出售證券〔不包括現(xiàn)金等價(jià)物〕 價(jià)證券出售固定資產(chǎn) 定資產(chǎn)收回對(duì)外投資本金 其他投資活動(dòng)支出動(dòng)收入籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出取得短期與長(zhǎng)期貸款 歸還借款本金的現(xiàn)金發(fā)行股票或債券 安排現(xiàn)金股利其他籌資活動(dòng)收入 其他籌資活動(dòng)支出只有現(xiàn)金才可以作為貸款的還款來(lái)源，而用于還款的現(xiàn)金一般有三種來(lái)源：、來(lái)自營(yíng)運(yùn)中的現(xiàn)金收入。這是貸款的重要還款來(lái)源，也是第一還款來(lái)源：是批準(zhǔn)貸款的必要前提。假設(shè)借款人連續(xù)幾年?duì)I運(yùn)凈現(xiàn)金流量為負(fù)，那么即使公司的銷售收入有較大增幅；也可能消滅還款困難。、通過(guò)變賣(mài)資產(chǎn)所獲得的現(xiàn)金收入。這也是貸款的其次還款來(lái)源，但是信貸人員在分析時(shí)要留意該資產(chǎn)是否已抵押給其他債權(quán)人或已簽訂“不準(zhǔn)出售或另作抵押”的條款。、通過(guò)再融資所獲得的現(xiàn)金收入。這種現(xiàn)金收入有很多的不行測(cè)因素，在貸款到期前要充分考慮到有哪些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致借款人無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期可獲得的現(xiàn)金。排還款打算。性進(jìn)展分析。保證評(píng)估3.1.l保證人資格評(píng)估保證人具有獨(dú)立法人資格，并對(duì)其擁有的財(cái)產(chǎn)享有全部權(quán)或依法處分權(quán)，保證人對(duì)借款人供給銀行的利益才能受到法律的保護(hù)。保證人如為合資企業(yè)、股份制企業(yè)、有限責(zé)任公司等，還須供給公司董事會(huì)決議、授權(quán)書(shū)及其他有關(guān)資料。保證人擔(dān)保力氣評(píng)估保證人擔(dān)保力氣評(píng)估主要包括以下幾個(gè)方面：、保證人的財(cái)務(wù)構(gòu)造與負(fù)債規(guī)模，考察保證人上年和本年的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)。、保證人或有負(fù)債〔指保證人為其他單位供給的擔(dān)保數(shù)額〕規(guī)模、責(zé)任程度及其期限分布。、保證人的有效資產(chǎn)及權(quán)利保障性，對(duì)已經(jīng)用于抵押的財(cái)產(chǎn)應(yīng)進(jìn)展具體了解。、保證人的信用等級(jí)評(píng)定。、保證人盈利力氣及償付債務(wù)的信用記錄。、保證人是否涉及重大債權(quán)債務(wù)糾紛保證人的保證意愿評(píng)估保證的有效性持慎重的態(tài)度。保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系評(píng)估系。保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)包括：保證人已經(jīng)局部履行了保證義務(wù)。保證人在貸款工程上有相當(dāng)比例的投資份額。保證人的建設(shè)工程與貸款工程是穿插抵押的，或是與這筆貸款混合在一起。保證是以某項(xiàng)變現(xiàn)力很強(qiáng)的財(cái)產(chǎn)作為反擔(dān)保，同時(shí)該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)又在保證人把握之下。人和借款人對(duì)貸款的關(guān)心程度。保證的法律責(zé)任評(píng)估協(xié)議償付借款人剩余局部的債務(wù)。不同，對(duì)貸款歸還的影響。抵〔質(zhì)〕押評(píng)估〔質(zhì)〔質(zhì)〕押保證的行為是否符合國(guó)家有關(guān)法律及行政法規(guī)的規(guī)定?！瞝、抵押物我國(guó)《擔(dān)保法》第三十四條規(guī)定，可以充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)有：①、抵押人全部的房屋和其他地上定著物。②、抵押人全部的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)。③、抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物。④、抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)。⑤、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑥、依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。種類是否符合法律規(guī)定?；騼煞N以上的抵押物，或者對(duì)兩種以上的抵押物進(jìn)展組合。、質(zhì)押物質(zhì)押可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。按我國(guó)法律規(guī)定；可以充當(dāng)權(quán)利質(zhì)押的質(zhì)物有：①、匯票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單。②、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票。③、依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。④、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。、在抵〔質(zhì)〕押評(píng)估中，信貸人員應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)勘察或到產(chǎn)權(quán)核準(zhǔn)部門(mén)進(jìn)展了解，與借款人供給的資料進(jìn)展核對(duì)，確保抵〔質(zhì)〕押物名副其實(shí)；數(shù)量、質(zhì)量、權(quán)屬清楚；合法有效。抵押人、出質(zhì)人對(duì)抵押物、質(zhì)物享有全部權(quán)或依法處分權(quán)的評(píng)估。、調(diào)查抵〔質(zhì)〕押物在權(quán)屬所在地的變現(xiàn)難易程度和變現(xiàn)的價(jià)值損失程度。、產(chǎn)權(quán)證明文件不齊全的；要了解產(chǎn)權(quán)辦理的可能性和進(jìn)度，是否可以辦理備案和相關(guān)權(quán)利手續(xù)。、對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)、第三者財(cái)產(chǎn)進(jìn)展抵〔質(zhì)〕押的，應(yīng)調(diào)查抵〔質(zhì)〕押人的意愿是否真實(shí)有效。抵〔質(zhì)〕押物是否易于保管、轉(zhuǎn)讓和變現(xiàn)的評(píng)估、評(píng)估抵〔質(zhì)〕押物的保存現(xiàn)狀、保存條件、保存難易程度、保存費(fèi)用等、評(píng)估抵〔質(zhì)〕押物在權(quán)屬所在地的變現(xiàn)難易程度和變現(xiàn)的價(jià)值損失程度。、分析財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)狀況，是否已經(jīng)辦理保險(xiǎn)；保險(xiǎn)權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓本社或是否已經(jīng)出具把保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給本社的承諾函，以及保險(xiǎn)部門(mén)的意見(jiàn)如何。使用權(quán)質(zhì)押物的有效年限是否符合貸款要求的評(píng)估用年限原則上應(yīng)長(zhǎng)于本社貸款期限一年〔含〕以上。抵〔質(zhì)〕押率的合理性評(píng)估抵押物、質(zhì)物價(jià)值足以清償擔(dān)保的貸款本息及費(fèi)用，抵〔質(zhì)〕押率是否按中國(guó)銀行總行制定和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的合理性。〔l、抵押物評(píng)估的方法法、現(xiàn)行市價(jià)法和清算價(jià)格法。現(xiàn)值。經(jīng)濟(jì)