財務(wù)出納崗位職責(zé)經(jīng)典版（八篇）

第8頁共8頁財務(wù)出納?崗位職責(zé)?經(jīng)典版?1、按照?國家現(xiàn)金?管理、銀?行結(jié)算和?財務(wù)管理?有關(guān)規(guī)定?，負(fù)責(zé)辦?理現(xiàn)金收?付和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)?;2、?按照會計?制度的規(guī)?定要求，?負(fù)責(zé)填制?和審核收?付款憑證?，銀行存?款日記賬?并準(zhǔn)確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表;3?、負(fù)責(zé)保?管庫存現(xiàn)?金、財務(wù)?印章、空?白支票;?4、負(fù)?責(zé)監(jiān)控銀?行存款余?額，做好?賬戶管理?;5、?負(fù)責(zé)職責(zé)?范圍內(nèi)的?日常收支?管理、核?對和已付?、應(yīng)付款?管理;?6、負(fù)責(zé)?銀行開戶?、各銀行?賬戶年檢?、變更、?銷戶等手?續(xù)的辦理?。7、?負(fù)責(zé)開具?各項(xiàng)票據(jù)?，日常財?務(wù)核算、?會計憑證?、記賬工?作;8?、負(fù)責(zé)項(xiàng)?目外管證?的開具工?作;9?、負(fù)責(zé)固?定資產(chǎn)盤?點(diǎn)及報告?的出具工?作;1?0、負(fù)責(zé)?歸檔財務(wù)?相關(guān)資料?和合同檔?案資料，?并編制電?子檔案登?記表格。?財務(wù)出?納崗位職?責(zé)經(jīng)典版?（二）?一、保管?公司財務(wù)?印鑒和各?項(xiàng)財務(wù)資?料;二?、記賬和?報表1?、根據(jù)賬?簿設(shè)置管?理規(guī)定設(shè)?置賬簿;?2、根?據(jù)會計核?算政策和?會計科目?使用管理?規(guī)定及時?進(jìn)行賬務(wù)?處理，登?記總賬、?多欄賬和?二級、三?級明細(xì)賬?，做到賬?證、賬賬?、賬表相?符。3?、根據(jù)報?表管理規(guī)?定每月按?時編制并?上報各種?財務(wù)報表?，如：《?設(shè)計師工?資及提成?明細(xì)表》?、《管理?費(fèi)用明細(xì)?表》、《?在施工程?結(jié)算表》?、《完工?工程結(jié)算?表》、《?收入與費(fèi)?用比例表?》、《資?產(chǎn)負(fù)債表?》、《損?益表》;?4、根?據(jù)財務(wù)軟?件管理規(guī)?定進(jìn)行電?算化賬務(wù)?處理;?三、工資?管理根?據(jù)工資管?理規(guī)定準(zhǔn)?確核算有?關(guān)員工的?效益工資?及提成明?細(xì)并上報?公司經(jīng)理?審核。?四、審核?1、審?核原始憑?證。員工?報銷或借?款的內(nèi)容?是否完整?，數(shù)字計?錄是否準(zhǔn)?確，大小?寫出是否?一致，簽?章是否齊?全，發(fā)票?是否合法?等;2?、審核記?賬憑證。?記賬憑證?的編制是?否以原始?憑證為依?據(jù)，會計?科目的使?用是否合?理，金額?是否準(zhǔn)確?，借貸方?是否平衡?等;3?、審核收?據(jù)、發(fā)票?和支票。?收據(jù)和發(fā)?票的開具?是否以收?到貨幣資?金為準(zhǔn)，?是否有未?交回的收?據(jù)和發(fā)票?，支票的?開據(jù)是否?正確，是?否及時入?賬，登計?簿的記錄?是否齊全?等;4?、審核日?報和現(xiàn)金?、銀行存?款日記賬?。日報的?編制是否?正確，與?現(xiàn)金賬和?庫存現(xiàn)金?額是否一?致，現(xiàn)金?賬和銀行?賬的發(fā)生?額和余額?是否正確?等;五?、資產(chǎn)管?理根據(jù)?資產(chǎn)管理?規(guī)定對公?司的資產(chǎn)?進(jìn)行登記?、入賬、?保管、檢?查等管理?工作，做?到賬賬、?賬實(shí)相符?。六、?成本控制?和財務(wù)分?析正確?、及時和?完整地記?錄公司的?財務(wù)狀況?，根據(jù)每?月的賬簿?和報表，?對其經(jīng)營?狀況進(jìn)行?分析，制?定出適合?本公司的?成本控制?方案，實(shí)?現(xiàn)增收節(jié)?支，協(xié)助?公司提高?經(jīng)濟(jì)效益?，當(dāng)好公?司經(jīng)理的?參謀和助?手。七?、對外工?作每月?稅務(wù)報稅?，繳稅工?作和工商?年檢工作?。積極?參加工商?、稅務(wù)等?政府部門?組織的各?項(xiàng)會議，?按時納稅?、交費(fèi)，?如發(fā)生延?誤而導(dǎo)致?公司受罰?，其責(zé)任?由會計承?擔(dān)，及時?向公司經(jīng)?理提示國?家有關(guān)財?經(jīng)方面的?新規(guī)定，?未經(jīng)公司?經(jīng)理許可?不得泄露?公司的財?務(wù)狀況。?節(jié)能工?程科技有?限公司?財務(wù)出納?崗位職責(zé)?經(jīng)典版（?三）_?___公?司財務(wù)部?庫存現(xiàn)金?控制在核?定限額內(nèi)?，不得超?限額存放?現(xiàn)金。?2.嚴(yán)格?執(zhí)行現(xiàn)金?盤點(diǎn)制度?，做到日?清日結(jié)，?保證現(xiàn)金?的安全。?現(xiàn)金遇有?短款，應(yīng)?及時查明?原因，本?公司主管?領(lǐng)導(dǎo)，并?要追究責(zé)?任者的責(zé)?任。3?.不準(zhǔn)用?“白條”?入帳。?4.不準(zhǔn)?私人挪用?、占用和?借用公款?現(xiàn)金。?5.到公?司以外金?融機(jī)構(gòu)提?取或送存?現(xiàn)金（限?額___?_萬元以?上）時，?需由兩名?人員乘坐?公司汽車?前往。?6.現(xiàn)金?出納員必?須嚴(yán)格和?妥善保管?金庫密碼?和鑰匙。?7.現(xiàn)?金出納員?要妥善保?管金庫內(nèi)?存放的現(xiàn)?金和其他?有價證券?；私人財?物不得存?放入內(nèi)。?8.現(xiàn)?金出納員?必須隨時?接受開戶?銀行和本?公司主管?領(lǐng)導(dǎo)的檢?查監(jiān)督。?9.現(xiàn)?金的的收?支必須有?本公司主?管領(lǐng)導(dǎo)審?批簽字認(rèn)?可，二?.銀行存?款管理?____?公司必須?遵守中國?人民銀行?的規(guī)定，?辦理銀行?基本帳戶?和輔助帳?戶的開戶?和公司各?種銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)。?___?_公司必?須認(rèn)真貫?徹執(zhí)行《?中國人民?銀行法》?、《中華?人民共和?國票據(jù)法?》等相關(guān)?的結(jié)算管?理制度。?3.作?廢的銀行?支票由出?納員加蓋?作廢戳記?，妥善保?存。4?.銀行結(jié)?算方式根?據(jù)公司實(shí)?際情況采?取如下幾?種方式：?支票（現(xiàn)?金支票、?轉(zhuǎn)帳支票?）、銀行?匯票、電?匯、信匯?、銀行承?兌匯票、?委托收款?（僅限于?水費(fèi)、電?費(fèi)、電話?費(fèi)結(jié)算）?，除上述?結(jié)算方式?外，其他?不予使用?。5.?從銀行取?回的各種?結(jié)算憑證?，要及時?入帳。?____?公司應(yīng)按?每個銀行?開戶帳號?建立一本?銀行存款?明細(xì)帳，?出納員應(yīng)?及時將公?司銀行存?款明細(xì)帳?與銀行對?帳單逐筆?進(jìn)行核對?。于每季?度末做出?銀行核對?余額調(diào)節(jié)?明細(xì)表。?7.銀?行出納員?對銀行調(diào)?節(jié)明細(xì)表?所記載的?帳項(xiàng)必須?及時查明?原因，對?出現(xiàn)的差?錯責(zé)任人?進(jìn)行更正?，對未達(dá)?帳項(xiàng)要及?時予以清?理。造成?的帳帳不?一致，應(yīng)?盡快解決?。8.?空白銀行?支票與預(yù)?留印鑒必?須實(shí)行分?管。由出?納員逐筆?登記，記?錄所簽發(fā)?支票的用?途、使用?單位、金?額、支票?號碼等。?非出納人?員不能辦?理現(xiàn)金、?銀行收付?業(yè)務(wù)。庫?存現(xiàn)金和?其他有價?證券每季?抽查一次?，現(xiàn)金出?納員不得?擔(dān)當(dāng)制證?工作，只?能由財務(wù)?部指定的?制單人制?單。財?務(wù)出納崗?位職責(zé)經(jīng)?典版（四?）1、?負(fù)責(zé)收付?現(xiàn)金、開?具及接收?銀行承兌?匯票等。?2、審?核費(fèi)用報?銷、發(fā)工?資資料、?收付款單?據(jù)合法合?規(guī)及準(zhǔn)確?性。3?、核對現(xiàn)?金賬、銀?行賬,整?理憑證附?件傳遞給?會計。?2、結(jié)合?公司實(shí)際?做資金計?劃、資金?周報表、?銀行理財?等。3?、保管及?合規(guī)使用?公司公章?及財務(wù)章?。4、?協(xié)助會計?憑證打印?、整理及?裝訂,保?管財務(wù)檔?案和資料?等。5?、領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?工作。?財務(wù)出納?崗位職責(zé)?經(jīng)典版（?五）1?、根據(jù)現(xiàn)?金管理制?度做好費(fèi)?用報銷和?資金支付?工作，補(bǔ)?充備用金?，保證公?司業(yè)務(wù)的?正常運(yùn)行?;及時收?取銀行回?單、月末?對賬單，?并將銀行?回單整理?歸納。?2、登記?現(xiàn)金日記?賬及銀行?日記賬;?每日編制?資金匯總?表、銀行?存款表、?回款表、?回款表發(fā)?送給相關(guān)?人員。?3、熟練?運(yùn)用ER?P財務(wù)系?統(tǒng)，處理?出納模塊?收款單、?付款單等?，要求賬?目清晰，?賬實(shí)相符?。4、?協(xié)助其他?會計及主?管會計完?成其他日?常事務(wù)性?工作財?務(wù)出納崗?位職責(zé)經(jīng)?典版（六?）一、?要認(rèn)真審?查各種報?銷或支出?的原始憑?證，對違?反國家規(guī)?定或有誤?差的，要?拒絕辦理?報銷手續(xù)?。二、?要根據(jù)原?始憑證，?記好現(xiàn)金?和銀行帳?。書寫整?潔、數(shù)準(zhǔn)?確、日清?月結(jié)。?三、嚴(yán)格?遵守現(xiàn)金?管理制度?，庫存現(xiàn)?金不得超?過定額，?不坐支，?不挪用，?不得用白?條抵頂庫?存現(xiàn)金，?保持現(xiàn)金?實(shí)存與現(xiàn)?金帳面一?致。四?、負(fù)責(zé)到?銀行辦理?經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取?手續(xù)，支?付和結(jié)算?工作。?五、負(fù)責(zé)?支票簽發(fā)?管理，不?得簽發(fā)空?頭支票，?按規(guī)定設(shè)?立支票領(lǐng)?用登記簿?。六、?加強(qiáng)安全?防范意識?和安全防?范措施，?嚴(yán)格執(zhí)行?安全制度?，認(rèn)真管?好現(xiàn)金、?各種印章?、空白支?票、空白?收據(jù)及其?他證卷。?七、負(fù)?責(zé)作好工?資、獎金?、醫(yī)藥費(fèi)?的造冊發(fā)?放工作。?八、負(fù)?責(zé)編造學(xué)?期和每月?的現(xiàn)金支?出計劃，?分清資金?渠道，有?計劃的領(lǐng)?取和支付?現(xiàn)金。?九、及時?與銀行對?帳，作好?銀行對帳?調(diào)節(jié)表。?十、根?據(jù)規(guī)定和?協(xié)議，作?好應(yīng)收款?工作，定?期向主管?領(lǐng)導(dǎo)匯報?收款情況?。十一?、嚴(yán)格遵?守、執(zhí)行?國家財經(jīng)?法律法規(guī)?和財會制?度，作好?出納工作?。財務(wù)?出納崗位?職責(zé)經(jīng)典?版（七）?1、辦?理現(xiàn)金收?付和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)?，以及送?存銀行或?到銀行辦?理托收事?宜，確保?公司正常?的營運(yùn);?2、按?財會制度?、審批流?程在手續(xù)?齊全的條?件下完成?現(xiàn)金、銀?行收支業(yè)?務(wù)的操作?和賬務(wù)處?理，且及?時回攏各?店的資金?款項(xiàng);?3、按時?完成銀行?存款周報?、月報等?資金報表?的編制核?對，為資?金分析提?供有效的?數(shù)據(jù);?4、負(fù)責(zé)?依據(jù)原始?憑證和經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)?容編制記?帳憑證、?粘貼銀行?回單、且?裝訂憑證?分類存檔?;5、?執(zhí)行庫存?現(xiàn)金管理?制度，做?到帳款相?符;6?、做好支?票使用和?發(fā)票使用?的登記和?管理工作?;7、?管理票據(jù)?及各類I?C卡等有?價證券，?確保有價?證券的安?全性;?8、編制?完成每月?末的銀行?調(diào)節(jié)表和?跟蹤未達(dá)?帳的及時?清理做到?帳實(shí)相符?;9、?建立銀行?資料、帳?戶、證照?等資料，?以確保銀?行資料的?完整性。?財務(wù)出?納崗位職?責(zé)經(jīng)典版?（八）?1.認(rèn)真?執(zhí)行國家?財經(jīng)法規(guī)?、現(xiàn)金管?理制度，?遵守本公?司的財務(wù)?管理制度?。2.?遵守財務(wù)?人員職業(yè)?道德，堅?持實(shí)事求?是、廉潔?奉公的工?作原則。?3.保?守本公司?商業(yè)機(jī)密?，不經(jīng)過?領(lǐng)導(dǎo)同意?，不許泄?露公司信?息。4?.負(fù)責(zé)貨?幣資金的?收付和管?理工作。?5.負(fù)?責(zé)每天辦?理各項(xiàng)經(jīng)?營收入的?收款工作?，每日逐?筆核對收?入款的到?賬情況。?6.出?納員直接?收到的現(xiàn)?金，要在?____?時間存入?公司指定?賬戶，不?能___?_公款和?私自外借?，如有以?上問題公?司將嚴(yán)懲?不怠。?7.每日?根據(jù)憑證?逐筆登記?現(xiàn)金、銀?行存款日?記賬，賬?簿一律采?用訂本式?，做到記?賬準(zhǔn)確、