備用金規(guī)章制度范本（2篇）

第5頁(yè)共5頁(yè)備用金規(guī)?章制度范?本公司?備用金管?理制度?為了加強(qiáng)?公司對(duì)有?關(guān)部門及?各項(xiàng)目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實(shí)成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項(xiàng)?目部。?二、備用?金范圍?1、采購(gòu)?員零星采?購(gòu)備用金?;2、?個(gè)人因公?出差零星?開(kāi)支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開(kāi)支?備用金;?4、項(xiàng)?目兼任財(cái)?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實(shí)?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開(kāi)展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時(shí)借用?備用金時(shí)?，先到財(cái)?務(wù)部索取?“借款單?”，財(cái)務(wù)?人員根據(jù)?實(shí)際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財(cái)務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項(xiàng)資料?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無(wú)?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財(cái)務(wù)部?索取“報(bào)?銷單”，?填寫好“?報(bào)銷單”?的各項(xiàng)規(guī)?定資料，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將?“報(bào)銷單?”回到財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無(wú)?誤后，辦?理報(bào)銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報(bào)銷?手續(xù)時(shí)，?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺(tái)賬，查?明報(bào)銷人?員原借款?金額，對(duì)?報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)?及時(shí)付現(xiàn)?退還本人?，對(duì)報(bào)銷?后低于備?用金金額?款項(xiàng)的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備?用金的人?員可由財(cái)?務(wù)部根據(jù)?實(shí)際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員務(wù)?必按月定?期向公司?財(cái)務(wù)部申?報(bào)備用金?使用狀況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對(duì)因特?殊原因不?能按時(shí)結(jié)?算的，須?提前向財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?說(shuō)明原因?，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購(gòu)員借用?的零星采?購(gòu)用款，?單次不得?超過(guò)__?__元，?超過(guò)__?__元的?材料采購(gòu)?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實(shí)?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準(zhǔn)?后，到公?司財(cái)務(wù)部?或項(xiàng)目部?財(cái)務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過(guò)___?_元的采?購(gòu)，務(wù)必?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購(gòu)。?2、員?工因公出?差借款，?按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、?往返路費(fèi)?、住宿費(fèi)?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項(xiàng)目備用?金，視各?項(xiàng)目狀況?不一樣，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬(wàn)—?____?萬(wàn)。特殊?狀況，需?由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說(shuō)?明狀況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實(shí)?際狀況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負(fù)責(zé)人?簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)?責(zé)人為備?用金借款?的第一職?責(zé)人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺(tái)賬?，按月及?時(shí)清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)?無(wú)故拖延?者，財(cái)務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財(cái)務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，務(wù)必在?年末進(jìn)行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對(duì)因?特殊原因?務(wù)必跨年?度使用備?用金時(shí)，?年底務(wù)必?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當(dāng)年借款?。十、?本制度由?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實(shí)施?。備用?金規(guī)章制?度范本（?二）備?用金管理?制度一?.目的：?為了加強(qiáng)?分公司備?用金的管?理，提高?資金利用?效率，有?效控制資?金占用，?特制定本?制度。?二.名詞?解釋：備?用金是單?位內(nèi)部各?部門工作?人員用作?零星開(kāi)支?、業(yè)務(wù)采?購(gòu)、差旅?費(fèi)等以現(xiàn)?金方式借?用的款項(xiàng)?。三.?適用部門?：北京宏?強(qiáng)富瑞技?術(shù)有限公?司各分公?司四.細(xì)?則：1?.使用部?門必須設(shè)?立專人（?分公司出?納）經(jīng)管?定額備用?金，分公?司出納必?須妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、發(fā)票?以及各種?報(bào)銷憑證?，并設(shè)備?用金日記?賬，記錄?各種零星?支出。?2.使用?部門必須?保證備用?金的安全?，禁止將?其存入私?人銀行賬?號(hào)，禁止?私自挪用?。__?__分公?司出納應(yīng)?根據(jù)實(shí)際?收支每日?登記備用?金日記賬?，做到日?清月結(jié)。?并在每月?月末做備?用金盤點(diǎn)?表，盤點(diǎn)?人及分公?司負(fù)責(zé)人?簽字，并?將盤點(diǎn)結(jié)?果掃描傳?至總部出?納。_?___對(duì)?于備用金?出現(xiàn)的差?異任何人?不得瞞報(bào)?，應(yīng)立即?查明原因?，并根據(jù)?公司的相?關(guān)制度確?定相關(guān)人?員的責(zé)任?，及時(shí)進(jìn)?行處理。?5.費(fèi)?用報(bào)銷程?序：報(bào)銷?人按下款?要求自行?粘貼票據(jù)?并填制費(fèi)?用報(bào)銷單?或差旅費(fèi)?報(bào)銷單，?由審核會(huì)?計(jì)復(fù)核，?總部出納?根據(jù)復(fù)核?后的支出?憑單向分?公司財(cái)務(wù)?支付報(bào)銷?款。__?__對(duì)原?始票據(jù)的?要求：?⑴、所有?票據(jù)必須?是合法的?正式發(fā)票?，除定額?票據(jù)外，?其余票據(jù)?都必須是?一次性套?寫清楚的?票據(jù)，收?據(jù)（財(cái)政?票據(jù)除外?）及白條?不予報(bào)銷?;⑵、?原始票據(jù)?的粘貼：?交通票據(jù)?等小票據(jù)?的粘貼范?圍以粘貼?單大小為?界，須緊?靠粘貼單?頂界和右?界從右往?左橫向粘?貼，覆蓋?粘貼的相?鄰票據(jù)間?須留出一?定間隔距?離，票據(jù)?較多時(shí)，?可分行粘?貼，不得?豎向粘貼?。原始?票據(jù)必須?按交通票?據(jù)、住宿?票，招待?票等不同?類別和不?同金額，?分門別類?進(jìn)行粘貼?或分類別?審批報(bào)銷?，不能混?合粘貼。?⑶、支?出憑單票?面書(shū)寫應(yīng)?規(guī)范，大?小寫一致?且正確，?不得涂改?，責(zé)任人?及主管領(lǐng)?導(dǎo)應(yīng)簽字?。⑷、?不符合上?述規(guī)定要?求的報(bào)銷?單據(jù)，財(cái)?務(wù)部有權(quán)?退回，要?求報(bào)銷人?重新整理