資金收支計劃管理辦法

資金收支打算治理方法第一章 總則第一條為適應集團資金集中治理的要求，標準和推行資金直屬工程部、全資子公司、控股子公司〔以下簡稱成員單位〕的資金收支進展監(jiān)控、分析、考核，特制定本方法。其次條資金收支打算治理是企業(yè)全面預算治理與資金結控及考核等數據依據，是集團資金治理日常操作的重要手段。第三條資金收支打算的根本任務是：1、年度的資金收支打算可以取自于企業(yè)全面預算中的資金局部。2、月度滾動資金收支打算供給了資金推測的數據依據，使集團能夠提前把握整個集團的資金需求。3時間、賬戶的準確信息，是資金實際操作的依據。第四條資金收支打算治理應遵循的根本原則：1、按行業(yè)治理、統一口徑。2、以收定支、滾動填報。3、動態(tài)監(jiān)控，準時調整。4、細化分析，強化考核。5、目標掌握，防范風險。第六條本方法適用于集團結算中心及所屬成員單位。其次章 資金收支打算主體第七條資金收支打算的工作主體包括：集團打算財會部、結算中心及各成員單位。第八條集團打算財會部在資金收支打算治理工作中屬于治理主體，履行以下主要職責：1、制定資金收支打算的治理規(guī)定。2、審批各成員單位報送的資金收支打算。3、對各成員單位年度和月度資金預算的執(zhí)行狀況進展分析和評價。第九條集團結算中心在資金收支打算治理工作中屬于執(zhí)行主體，履行以下主要職責：1、制定資金收支打算的填報周期、填報工程等。2、指導、安排各成員單位及結算中心的資金收支打算的編制和治理工作；3審核各成員單位報送的月度滾動和周滾動資金收支打算。4、匯總已審批的各成員單位上報的資金收支打算，并生成〔2〕5、依據資金調度表生成資金下撥單，向各成員單位下撥資金。6、監(jiān)控分析各成員單位資金收支打算的執(zhí)行，并提出考核意見。第十條成員單位在資金收支打算治理工作中為編制主體，履行以下主要職責：1、按規(guī)定上報本單位的資金收支打算。2、嚴格依據上報的資金收支打算，進展資金收支結算。第三章 范圍和內容還是沒有納入集團賬戶體系治理的關聯賬戶資金收支打算都應統一編報。票據業(yè)務也納入資金收支打算的統一治理。第十二條資金收支打算按上報周期分為：年度資金收支打算、月滾動資金收支打算、周滾動資金收支打算?！布丛撌罩Чこ淌欠裥枰山Y算中心下撥，統一分析口徑。第四章 資金收支打算編制與審批10月1231日之前上報集團打算財會部。第十五條年度資金收支打算應綜合考慮本單位的年度生收付實現制的原則進展編制。第十六條編制年度資金收支打算應依據企業(yè)經營狀況分解到月進展填報。第十七條各成員單位依據實際業(yè)務經營狀況，編制月滾動253個月的資金收支打算，由集團打算財會部進展審批。集團打算財會部審批后由結算中心匯總保存。第十九條各成員單位依據實際業(yè)務經營狀況，以當期收入報各收支工程每周的匯總數，報集團打算財會部審批。本單位的資金存量與實際收支，準確填報。其次十一條周滾動資金收支打算的審批流程：成員單位填下撥的依據。其次十二條年度資金收支打算、月度滾動資金收支打算和周滾動資金收支打算中的收支工程必需保持全都。付。第五章 資金收支打算執(zhí)行與掌握其次十四條結算中心依據各成員單位上報的周滾動資金該收支工程的相關治理規(guī)定逐筆審核辦理支付。其次十五條結算中心依據已審核的周資金收入打算對收并執(zhí)行資金下撥。其次十六條在資金下撥過程中，資金治理系統會對以下狀況發(fā)出預警信息，提示結算中心有關人員關注：1、當單項支出工程本年累計支出金額到達年度打算數的90%時。2、當單項支出工程本月已支出金額到達當月資金打算數的80%時。其次十七條結算中心下劃資金不得超過成員單位在結算中心該時點的內部存款余額。其次十八條各成員單位須嚴格依據資金收支打算安排資金結算業(yè)務，結算中心予以監(jiān)控。其次十九條超出周滾動資金收支打算的支出款項結算中另報集團主管領導審批前方可支付。單位須準時在系統中登記資金收支打算實際使用登記表。第六章 資金收支打算分析與考核算中心績效考核體系。第三十二條資金收支打算分析時實際數據的來源是托付付款書、銀行付款書和資金收支打算實際使用登記表。第七章 附則第三十三條本方法自公布之日起實施。原關于資金收支打算的規(guī)定與本方法有抵觸局部，一律以本方法為準。第三十四條本方法由XX廢止。附表：1：XX集團周資金滾動收支打算表

房地產公司資金周滾動打算表項目周一周二周三項目周一周二周三第一周周四 周五周六周日本周合計收入銷售商品0收回投資0取得投資收益0吸取投資0借款收到現金0籌資0其他0總收入00000000其中：集團賬戶收入0關聯賬戶收入0歸還銀行借款本金籌資性支出歸還銀行借款利息0籌資性支出合計00000000廣告費0控制費宣傳費0性用出國費0支出類稅金0捐贈支出0資本性支資本性支出本錢性支出審計評估費0禮品費0保險費0大修支出0銷售代理費0退房款0工資0制裝費0體檢費0掌握性費用合計00000000固定資產購置費0無形資產購置費0對外投資性支出0安排股利支出0資本性支出合計00000000土地征用支出0前期工程費0根底設施費0建筑安裝費0配套設施費0開發(fā)間接費0本錢性支出合計00000000掌握性支出合計00000000日常費用工程0總支出00000000其中：集團賬戶支出關聯賬戶支出需下撥的金額存出票據保證金開出票據承兌支出票00其中：集團賬戶支出關聯賬戶支出需下撥的金額存出票據保證金開出票