酒店的定額管理制度

PAGEPAGE1酒店的定額管理制度第一篇：酒店的定額管理制度定額管理是酒店管理的一項基礎，它是酒店推行計劃管理、質量管理、經(jīng)濟核算和人力資源管理的基礎。定額是對酒店各種經(jīng)濟活動所規(guī)定的一種數(shù)量標準，也就是在一定的時間內(nèi)，根據(jù)實際的經(jīng)營和組織條件所規(guī)定的人力、財力的利用和消耗，應遵守并達到數(shù)量的標準。定額的制訂必須堅持“先進合理”的原則，即在目前的經(jīng)營條件下，經(jīng)過努力，多數(shù)員工或部門可以達到、部分可以超過、少數(shù)可以接近的水平。酒店的定額體系由一系列獨立而又相互聯(lián)系的定額構成。它是檢驗酒店管理水平、質量水平，衡量酒店經(jīng)濟效益、勞動生產(chǎn)率高低的重要依據(jù)。勞動定額，它是酒店為賓客提供服務過程中勞動量消耗的一種數(shù)量標準。包括酒店的勞動組合，崗位的人員配置及單位時間內(nèi)所需完成的工作。其計算公式有：（1）酒店勞動生產(chǎn)率定額=酒店營業(yè)收入總額÷酒店平均總人數(shù)。（2）各經(jīng)營部門勞動生產(chǎn)率定額=部門營業(yè)收入總額÷該部門平均人數(shù)。（3）客房服務員勞動生產(chǎn)率定額=客房出租總間天數(shù)÷（服務員人數(shù)×工作天數(shù)）。物資消耗定額，它是在酒店現(xiàn)有經(jīng)營條件下，為賓客提供一定服務量所應消耗的物資的數(shù)量標準。包括：（1）客房物資用品的消耗定額，是客房出租每一間天所需消耗物料用品的數(shù)量標準，其計算公式為：a、物料消耗量定額=客房物件用品配備標準×客房出租間天數(shù)×（1-配備未使用系數(shù)）b、布件消耗量定額=客房布件配備標準×出租間天數(shù)/布件可使用次數(shù)×（1-配備未使用系數(shù)）c、物料、布件消耗資金定額=實物、布件消耗定額×單價（2）食品原料成本定額是餐廳為賓客提供餐點所需消耗的食品原料的數(shù)量標準，計算公式為：a、食品原料消耗定額=菜點主輔料、調(diào)料配料標準b、食品原料成本率定額（綜合食品成本）=（1-食品綜合毛利率）c、酒水原料成本率定額=（1-酒水毛利率）=酒水原料總成本酒水營業(yè)收入=σ菜點主輔料、調(diào)料配料標準×單價食品營業(yè)收入（3）能源消耗定額，它是指酒店在經(jīng)營活動過程中所需用的燃料油、液化氣、水、電等物資的消耗限額，其標準由工程部參照歷史上經(jīng)營情況、消耗水平制定。費用定額按國家規(guī)定和費用開支的范圍，分變動費用和固定費用兩種。（1）變動費用。是指與酒店經(jīng)營有直接聯(lián)系，隨經(jīng)營狀況變動而變動的這部分費用，其費用定額為：變動費用定額=營業(yè)收入×變動費用率（2）固定費用。指與酒店經(jīng)營活動無直接聯(lián)系，相對固定的這部分費用，這部分費用可參照年度費用計劃標準執(zhí)行。酒店定額管理貫徹集中領導、分級管理、專業(yè)分工的原則，明確酒店、部門、班組各級定額管理的責任和權限，發(fā)揮其工作主動性和積極性。定額管理各專業(yè)管理部門的分工，主要指對分管的某項定額從修訂、確定到下達、匯總和總結整個過程的分工管理，即實行“誰主管、誰負責”的原則。各專業(yè)管理部門對定額管理的分工是：（1）人力資源部負責各類人員的勞動定額和勞動生產(chǎn)率。（2）財務會計部負責各類資金定額。（3）成本財產(chǎn)管理部負責食品原料消耗定額，物料用品、低值易耗品消耗定額和各類費用定額。（4）工程部負責能源消耗定額。上述各部門應根據(jù)實際情況和相關部門共同制訂各項定額管理的實施辦法。10、各專業(yè)管理部門應指定專人對分管的定額進行管理。財務會計部負責召集有關定額管理人員的工作，協(xié)調(diào)各項定額之間的關系，平衡各類定額的水平，每年的11月份為酒店定額修訂期，各分管部門的專業(yè)人員應依據(jù)本年度定額的執(zhí)行情況和酒店的具體要求確定明年定額水平，作為明年綜合計劃編制的依據(jù)。11、定額執(zhí)行部門應指定專人負責管理，定額執(zhí)行部門的主要職責是：（1）負責推行定額的實施，建立健全的原始記錄、臺帳和統(tǒng)計報表，確保定額資料的齊全性、正確性和及時性。（2）匯集定額管理的執(zhí)行情況，結合實際提出分析與意見。（3）協(xié)助專業(yè)管理部門修訂下一年度的各類定額。12、各班組長的主要職責是：（1）組織班組、個人貫徹執(zhí)行酒店下達的各項定額，在維護定額嚴肅性的前提下，通過準確、完善的檢查、統(tǒng)計手段，確保定額的落實。（2）幫助員工正確填寫原始記錄（憑證），了解和掌握班組定額完成情況，了解員工對定額工作的反映，及時提出修改性意見。13、制訂定額的方法有統(tǒng)計分析法、工作測定法、技術經(jīng)濟分析法和經(jīng)驗估計法，在實際工作中，應根據(jù)不同的情況分別選用或同時選用數(shù)種方法，使定額的制訂更加科學合理，有利于定額的貫徹執(zhí)行。（1）統(tǒng)計分析法：利用的是定額完成的記錄和統(tǒng)計資料，經(jīng)過整理分析，并結合目前的條件來確定定額。工作測定法：通過對操作人員的實際工作測定，而確定定額。技術經(jīng)濟分析法：采用現(xiàn)代數(shù)學方法和技術經(jīng)濟效果的分析來確定定額的方法。經(jīng)驗估計法：合同定額管理人員，使用部門管理人員和員工一起，根據(jù)操作規(guī)程、業(yè)務特點、歷史統(tǒng)計及酒店經(jīng)營管理要求，憑工作經(jīng)驗來確定定額。（二）勞動定額1．勞動定額的含義。勞動定額是指在一定的技術和組織條件下，為完成一定量的工作所規(guī)定的勞動消耗量的標準，或規(guī)定在單位時間內(nèi)完成產(chǎn)品數(shù)量的標準。勞動定額是飯店人力資源管理的又一項基礎工作。勞動定額有三種表現(xiàn)形式，即時間定額、產(chǎn)量定額和看管定額。時間定額是指勞動者生產(chǎn)單位產(chǎn)品所需的勞動時間，如，客房服務員打掃一個房間需35分鐘，做床需5分鐘。產(chǎn)量定額是指勞動者在單位時間內(nèi)生產(chǎn)合格產(chǎn)品的數(shù)量，如一個客房服務員在8小時內(nèi)需完成14間房間的整理?？垂芏~是指一個員工同時要看管的機器設備數(shù)量或看管操作崗位的數(shù)目，如一個餐廳服務員需同時看管4張餐桌。上述三種形式的勞動定額中，最基本的表現(xiàn)形式是時間定額和產(chǎn)量定額。2．勞動定額的制定方法（圖表）正確地選擇制定勞動定額的方法，是勞動定額工作中一個非常重要的問題。飯店制定勞動定額可采用以下方法：（1）技術定額法。又稱技術分析法、技術測定法，是通過對生產(chǎn)技術、生產(chǎn)組織和勞動組織條件的分析，在總結經(jīng)驗、挖掘生產(chǎn)潛力及實際操作合理化的基礎上，采用觀察測定和分析計算制定額的方法。（2）經(jīng)驗估計法。這種方法是以歷史上實際達到的指標為基礎，綜合分析現(xiàn)有條件、經(jīng)營管理水平和員工業(yè)務技術水平等一系列有關進一步提高勞動效率的有利因素和不利因素，然后估計工時消耗而制定勞動定額的一種方法。第二篇：定額管理制度物料定額及領料制度1.目的為加強合理用料、節(jié)約用料管理，為成本預算、核算、產(chǎn)成品定價提供真實可靠數(shù)據(jù)。2.范圍適用于湖北生產(chǎn)的內(nèi)外銷訂單的主原材料、A、B類配件、包材、涂料等的定額管理。3.定義3.1物料定額發(fā)料標準：物料消耗定額分工藝消耗定額和非工藝消耗定額兩部分；本規(guī)定中工藝消耗定額是指構成產(chǎn)品實體的材料消耗，本規(guī)定特指片料、配件、包材等；非工藝消耗是指材料原因廢品消耗、制程損耗等；但不包括來料短缺、來料不良漏檢等。3.2《BOM》表：以產(chǎn)品貨號為單位，完成單套產(chǎn)品所需耗用的物料數(shù)量標準;3.3《物料定額發(fā)料標準》：以產(chǎn)品貨號為單位，完成訂單數(shù)量產(chǎn)品所需耗用的物料數(shù)量標準（本表并作為生產(chǎn)領料的原始依據(jù)）。4．職責4.1由技術部負責提供《BOM》表，定額管理小組維護員負責編制《物料定額發(fā)料標準》，并由定額管理小組以會議討論的方式定案。下發(fā)到各事業(yè)部、PMC部、財務部、管理部;4.2生產(chǎn)計劃員負責編寫日成型投料《制令單》、包裝計劃《制令單》，經(jīng)審核后，及時分發(fā)至各生產(chǎn)車間、倉儲、管理部等；及時以電子文本形式分發(fā)至各生產(chǎn)車間、倉儲、管理部等；4.3生產(chǎn)計劃員按《物料定額發(fā)料標準》在NC系統(tǒng)內(nèi)下《備料計劃》;4.4品質部對進倉物料（外采、車間退料）的品質狀態(tài)及時檢判，有書面的品質報告給物控、車間、倉儲等部門;4.5物控員依來料《品質報告》、《物料定額發(fā)料標準》在NC系統(tǒng)內(nèi)修定《備料計劃》物料單量或審核《補料申請單》。4.6各成型、裝配車間必須依《備料計劃》項下的物料在倉庫辦理領料手續(xù)，并生成《材料出庫單》簽單領料。4.7各片料、配件、包材倉嚴格按《備料計劃》生成《材料出庫單》項下的物料進行領、退、補料作。4.8凡超過《備料計劃》項下領發(fā)料的必須辦理《補料申請單》手續(xù)，由權限人簽批并在系統(tǒng)中審核后生成《出庫單》出庫。4.9凡不在《備料計劃》或不在簽審《補料申請單》范圍內(nèi)的開單領料，倉庫有權拒絕，凡異常情況應立即上報。否則，按情節(jié)嚴重追究相關人員責任。4.10財務部負責維護消耗定額制度的正常運行及執(zhí)行稽核（原始單據(jù)、臺帳、月度報表、物料定額發(fā)料標準）工作，并按月提供主原材料、A、B類配件、包材、涂料等定額發(fā)料統(tǒng)計數(shù)據(jù)及卷料領出與片料入庫統(tǒng)計數(shù)。5．內(nèi)容5.1物料消耗定額的制定和修改5.1.1各事業(yè)部負責《物料定額發(fā)料標準》的修訂申請，經(jīng)定額管理小組討論確定會簽后執(zhí)行。5.1.2物料消耗定額必須在保證產(chǎn)品質量、數(shù)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂和修訂。5.1.3物資消耗定額一般一年改修一次。由於管理不善而超耗者，不得提高定額。5.1.4凡屬下列情況之一者，應及時修改定額或限期調(diào)整。5.1.4.1產(chǎn)品結構設計的變更；5.1.4.2加工工藝方式的變更，影響到消耗定額；5.1.4.3供應商供料質量發(fā)生嚴重變異。5.1.4.4定額計算或編寫中的錯誤和遺漏。5.1.5技術部對《BOM》表文檔資料具有權威性5.1.5.1凡物料的代用、改用異常用料，必須由需求部門用文字報告如《代用改用報告單》由技術部會簽，下發(fā)到相關車間、倉儲、財務部等；5.1.5.2凡臨時代用成慣例時的資料修改，必須由技術部正式變更通知才作《BOM》表與《物料定額發(fā)料標準》資料的修改5.2《物料定額發(fā)料標準》分發(fā)作業(yè)5.2.1凡新品投產(chǎn)前，定額管理小組維護員根據(jù)技術部《BOM表》編制《物料定額發(fā)料標準》，經(jīng)各事業(yè)部物料計劃員確認后，并在投產(chǎn)前2日以電子文本形式分發(fā)至各事業(yè)部、PMC部、財務部、管理部5.3定額領發(fā)料作業(yè)5.3.1正常領發(fā)料5.3.1.1每日生產(chǎn)計劃員依核簽的《制令單》按《物料定額發(fā)料標準》在NC系統(tǒng)內(nèi)及時下《備料計劃》5.3.1.2物控員依外采《品質報告》不良比例+《物料定額發(fā)料標準》在NC系統(tǒng)內(nèi)修定《備料計劃》物料用量5.3.1.3各片料、配件、包材倉依核簽的《制令單》在NC系統(tǒng)查對《備料計劃》進行配料作業(yè)5.3.1.4各成型、裝配車間依《制令單》排程按NC《備料計劃》項下的物料在倉庫辦理領料手續(xù)。5.3.1.5技術部、品質部、模具車間的樣品制作、測試、新品試模等用料，由使用部門在倉庫辦理領料申請手續(xù)；凡在車間取片料、鍋體、配件等物料的，必須與車間辦理《移交單》手續(xù)。5.3.1.6技術部量大的樣品制作，須有文字報告由生產(chǎn)副總簽核后由生產(chǎn)員系統(tǒng)內(nèi)下《備料計劃》排程完成。少量的樣品制作由技術部開《領料單》、《移交單》跟蹤完成5.3.1.7生產(chǎn)車間調(diào)模用片不得領用良品片料，用檢片不良需退換的片料品試調(diào)模。5.3.2正常領發(fā)料5.3.2.1物料品質狀態(tài)與消耗量5.3.2.1.1良品物料，不隨機消耗的，必須一對一的領發(fā)料5.3.2.1.2對印刷類等由技術部確認可處理的，讓步接受的物料，一對一領發(fā)料5.3.2.1.3對有配合度、功能性影響要求的配件如孔距、貼合面、高矮等，依《品質報告》不良比例+《物料定額發(fā)料標準》5.3.2.1.4對正常物料，隨機消耗物料的，按《物料定額發(fā)料標準》5.3.2.2品質部對良品、不良品、待加工品、報廢品的進倉、退倉前進行確定5.3.2.3技術部對不良品作最后判定處理意見并以此作消耗補數(shù)依據(jù)5.3.3補料5.3.3.1凡不隨機消耗的不良品用1：1兌換方式補料5.3.3.1.1成型生產(chǎn)前發(fā)現(xiàn)鋁片不良的,可在鋁片倉庫一對一直接換片。5.3.3.1.2成型制程中出現(xiàn)的工廢、料廢，需憑品檢員確認的《退料單》或《移交單》，先辦理退料手續(xù)，再辦理補料手續(xù)。5.3.3.1.3裝配制程中出現(xiàn)配件包材不良品，需憑品檢員確認《退料單》，辦理退倉手續(xù)。5.3.3.2夜間超出《備料計劃》補料的，因生產(chǎn)急用而生產(chǎn)部人員不在公司的，由車間領料員先手開填《補料申請單》并注明補料原因，由車間當班負責人簽字，在倉庫辦理相關領料手續(xù),第二天上午車間領料員必須及時補辦《補料申請單》簽批審手續(xù)交返倉庫。5.3.4退料及完工后的尾數(shù)5.3.4.1成型車間按《制令單》生產(chǎn),每單完工后24小時內(nèi)須將多余片料尾數(shù)退倉庫；裝配車間在成品入庫后24小時內(nèi)必須將多余包材、配件尾數(shù)退倉庫。退倉前由車間將需退倉的物料分類清理，由品檢簽字確認品質狀態(tài)，再到倉庫辦理退倉手續(xù)。5.3.4.2凡片料、鍋體、A類配件報廢須填寫《報廢品移交單》在廢品倉庫辦理移交手續(xù)，報廢原因必須有品質管理部門簽字確認，超過一定數(shù)量的必須報品質部經(jīng)理及生產(chǎn)副總簽批，其執(zhí)行標準按《報廢品管理制度》。其《報廢品移交單》必須有倉管員點收簽字，并進入NC系統(tǒng)帳。5.3.5所有《退料單》《報廢品移交單》必須填寫制令單號等，要素填寫齊全，字跡清晰、工整，不得涂改。5.3.6所有《補料申請單》必須由車間主任或車間主任授權人簽字及相關權限領導簽審，補料權限標準見《附表一》。5.3.7月末虛擬退庫每月末，倉庫、車間必須盤點，車間對在制品、原材料、配件、包材、涂料等一并實盤，對跨月留用在車間的物料，填寫正式《盤點表》由車間主任簽字報倉儲在NC系統(tǒng)內(nèi)作虛擬退庫手續(xù)。5.3.8品項及數(shù)量確認每單領料數(shù)量由倉管員與車間領料員進行當面點交與確認，并在相關單據(jù)上簽字確認；物料移交后發(fā)生的移交品項不符、數(shù)量不準等情況，由接收方全部負責。5.4定額領料稽核、分析考核5.4.1由定額管理專員根據(jù)原始單據(jù)《物料定額發(fā)料標準》、《領料單》、《退料單》、《各倉庫收發(fā)存月報》等數(shù)據(jù)，進行稽核工作，并對定額制度存在問題進行改善；并按月提供主原材料、配件、包材、涂料等定額發(fā)料分析與總結報告。5.4.2鋼卷料下料環(huán)節(jié)按卷料領出與片料入庫進行稽核工作，按材料利用率考核，嚴格將下料損耗與生產(chǎn)損耗分開考核。5.4.3對比來料檢驗不良比例與實際不良比例差異、來料不良漏檢等為品檢準確率分析考核5.4.4倉庫對進倉物料必須雙重計量，點收準確，對按單作業(yè)、帳物相符為收發(fā)準確率分析考核5.4.5訂單式管理的內(nèi)銷團購與外銷產(chǎn)品的投料余量、有不良比例需放量的A類配件的放量余量作為生產(chǎn)計劃、物控下單準確率考核分析5.4.6定額領發(fā)料《獎罰辦法》見《附表二》6.表單記錄《BOM》表《制令單》《領料單》、《退料單》《補料申請單》《物料定額發(fā)料標準》《倉庫收、發(fā)、退料作業(yè)制度》制訂：審核：批準：第三篇：物料定額管理制度物料消耗定額管理規(guī)程第一章總則第一條為貫徹執(zhí)行以物資消耗定額為基礎，不斷降低各種物資消耗，推行責任成本管理，加強成本核算，更好的促進公司經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益的提高，特制定本管理規(guī)程。第二條物料消耗定額的管理，是工藝管理制度中的重要制度，也是進行經(jīng)濟核算，降本增效的基礎。第三條物料消耗定額是指在一定的生產(chǎn)技術和組織條件下，制造單位合格產(chǎn)品或完成某種生產(chǎn)任務消耗物資數(shù)量的標準。第四條本制度中物料范圍是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)而儲存的各種有形資產(chǎn)，包括原材料、輔助材料、低值易耗品、委托加工材料等。第五條物料消耗定額管理的一般原則：①計劃性原則生產(chǎn)處負責制訂并下達生產(chǎn)所需的各種物料的單位消耗定額計劃，生產(chǎn)車間領用應按照所下達的計劃進行申領；②歸口控制原則并按審批程序報批后方可實施；③責任成本原則各車間處室根據(jù)所管職責，嚴格按照公司定額管理規(guī)定和綜合成本考核原則執(zhí)行；第二章職責劃分第六條制訂消耗定額時，應根據(jù)年初預算結合產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品工藝規(guī)程、生產(chǎn)設備狀況和技術要求，以及本公司歷史水平綜合統(tǒng)計分析，由生產(chǎn)處先提出初稿，會同有關部門、生產(chǎn)車間、分管領導討論修改后，報公司經(jīng)理批準下達。第七條生產(chǎn)部門職責劃分①編制月度（季、年）物料消耗分解計劃；②審核外協(xié)件的需求計劃；④臨時性采購計劃的下達及審批；⑤生產(chǎn)領料單的審批；⑥“超定額”或“補充領料單”的審批；⑦參與對生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料消耗的盤點分析。第八條生產(chǎn)車間職責劃分①各車間設置一名專職或兼職定額負責人，車間定額員負責組織、分析、執(zhí)行、檢查、考核物耗管理執(zhí)行情況，定期編制報表和提出分析報告。②定額員檢查監(jiān)督物資流通領域中各環(huán)節(jié)的工作質量，對以下內(nèi)容進行監(jiān)督、檢查、考核。包括：對物資定額計劃、申請、分配、保管、檢驗使用；③節(jié)約利潤、消耗定額、經(jīng)濟核算，節(jié)約生產(chǎn)用料；④摸清物資消耗規(guī)律，針對物資消耗原因和漏洞，采取有力措施，及時糾正；⑤向領導及時匯報、嚴肅處理。⑥定額員要積極收集信息，對有關物資方面的問題，做到件件落實，對違反領用物資紀律的情況，及時向有關領導匯報，以得到迅速解決。第九條定額管理中倉儲部門的責任劃分①憑加蓋定額管理專用章的“領料單”為依據(jù)對存貨辦理出庫；②依據(jù)“定額”或“超定額”、“補充領料單”發(fā)料；③定期存貨盤點。第十條采購部門職責劃分①供應處根據(jù)物料消耗定額、生產(chǎn)計劃和質量要求，編制物料采購計劃。②分解“月度采購計劃”；③下達“訂貨通知單”；④協(xié)助物管及質檢部門對存貨進行驗收入庫；⑤設定采購周期，達到經(jīng)濟訂貨量的要求；⑥其他物料的采購工作。第十一條財務部門職責劃分①月（季、年）物料需求計劃的審核；②根據(jù)采購資金需求計劃籌集資金；③入庫物料數(shù)量的核對；④物料價格監(jiān)控及差異分析；⑤經(jīng)濟存貨量的考核；⑥負責組織對存貨的盤點，并對盤點結果進行分析。第三章物資消耗定額的管理第十二條在下達生產(chǎn)任務時，物資消耗定額也應同時下達，將定額標準落實到車間、班組，達到按任務和進度，有計劃地領料，控制使用。第十三條生產(chǎn)各車間處室，依照生產(chǎn)定額消耗標準，編制、打印“生產(chǎn)定額領料單”，“生產(chǎn)定額領料單”經(jīng)生產(chǎn)領導定額簽署批準后下達，作為倉庫定額發(fā)料的唯一憑證。第十四條對于某些難以分批領用或分批領用難以適用于生產(chǎn)的物料，允許按月度排產(chǎn)計劃分批領用。第十五條各車間、班組要做到每日對材料消耗定額進行日核算、日公布、旬分析節(jié)超，月總結執(zhí)行結果，防止超耗浪費。第十六條要堅持科目負責人和有權領料人制度，控制?？茖Ｓ?，凡違反規(guī)定用料的，生產(chǎn)處不得審批，倉庫一律不給發(fā)放。第十七條物資消耗定額要貫徹“三全管理”，即全員、全過程、全面管理，不斷增強管理意識，推行“小包干”等經(jīng)驗，真正達到全方位控制，消滅丟失和浪費。第十八條物資消耗定額要強化三級管理，層層把關，達到層層有人抓，件件有人管：①生產(chǎn)處負責全廠的物資消耗的管理、審批、考核；②車間核算員負責全車間定額落實及核算分析；③班組兼職核算員負責本班組材料消耗的核算分析。第十九條堅持對重點物資管理，每月上旬、中旬、下旬和月末對其重點物資進行專項盤點，做到防止丟失和確保上報數(shù)據(jù)準確。對一般生產(chǎn)物資領用，應采取以下措施：①車間應設立消耗臺賬，逐項登記消耗；②生產(chǎn)處每月安排專人對消耗臺賬使用情況進行檢查，核實實際消耗，如發(fā)現(xiàn)臺賬記錄不符，將檢查結果上報效能監(jiān)察室，月底對車間負責人納入績效考核。③在領用物料時車間主任核實實際需要，檢查測算依據(jù)，親自簽發(fā)用料申請表；④生產(chǎn)處要根據(jù)規(guī)定嚴格控制審批，倉庫依據(jù)審批發(fā)料；⑤對領出的各種物料，車間應安排專人點收，杜絕一切外流和公物私用。第二十條嚴格執(zhí)行定額、限額領料發(fā)料標準，要求：①車間、班組不得借故超限額及超定額領料；②倉庫不得超限額發(fā)料；③車間因超定額損耗等責任原因需超定額領料的，須填制“超定額領料單”辦理?！俺~領料單”由領料人注明詳細情況由車間主任簽署并報生產(chǎn)領導簽批，核準后交倉庫發(fā)料。④生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)材料質量不合格并將不合格材料退回倉庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補充領料單”，辦理補充領料。⑤嚴格按照領料管理制度執(zhí)行，違反時嚴格追究責任者和相關人員的責任。第四章存貨盤點制度第二十一條實行定期盤點制度，即十天一盤點、一旬一總結；熟料、生料車間每月6日、16日組織專人對本車間的原材料消耗及庫存情況進行盤點，于當天下午2：00匯總生產(chǎn)處，計算出十天的消耗及庫存情況，每月26日生產(chǎn)處組織所有盤庫人員，詳細盤點上個月的全廠物資消耗及庫存情況，將匯總數(shù)據(jù)上報公司領導及集團運營管理部。第二十二條各類存貨必須作到日清月結，保管員每月對存貨明細帳及實際存貨情況進行核對自查。財務部將不定期對各類存貨進行抽查。第二十三條生產(chǎn)處將組織有關人員每月對各類存貨進行盤點，查找差異原因，對由于沒按本規(guī)定執(zhí)行而造成超支消耗的將上報效能監(jiān)察室，月底對相關責任人進行績效考核。第四章物資消耗定額的統(tǒng)計分析第二十四條車間應建立物資消耗統(tǒng)計臺賬及揭示板，做到：①逐日登記公布，按旬進行認真分析；②找出節(jié)超原因，發(fā)現(xiàn)節(jié)約典型，總結推廣；③對超耗項目向生產(chǎn)處提報定額耗分析報告，要及時制定相應措施，盡快扭虧為盈；④每月按規(guī)定時間和要求向生產(chǎn)處提報：——物料領用核算表、主要物資消耗分析表；——物資消耗核算報表、庫存情況報表；⑤上報數(shù)據(jù)準確真實，不得漏報、、瞞報、錯報；第二十五條班組也應建立消耗登記簿和消耗揭示板，執(zhí)行日登記、旬核算，月分析、月總結制度，及時上報本車間，車間將根據(jù)班組的消耗情況進行考核，做到有獎有罰，于當月的工資二次分配中兌現(xiàn)。第二十六條各管庫員在辦理發(fā)料時應先檢查核對定額，對所發(fā)物資應分錄登記，以備統(tǒng)計分析。規(guī)范使用發(fā)放行為，對庫存、超耗領用、物資積壓及時預警，從而提高物資管理水平、提高成本管理手段，使庫存管理達到最優(yōu)化。第二十七條定額的執(zhí)行結果，生產(chǎn)處要做好分析總結，針對存在問題要采取針對性措施，認真組織解決，確保定額標準完成。第六章物資消耗定額的考核與執(zhí)行第二十八條物資消耗的考核①每月26日之前生產(chǎn)處根據(jù)實際發(fā)生情況將下一個月的生產(chǎn)計劃及生產(chǎn)成本預算下達到各個車間。②每月13日之前生產(chǎn)處根據(jù)實際生產(chǎn)情況將上一個月的生產(chǎn)成本經(jīng)營分析整理并召開生產(chǎn)經(jīng)營分析會，各車間將消耗定額情況做匯報。③.每月5日前財務處根據(jù)實際發(fā)生情況計算出考核指標。④每月6日前成本管理辦公室根據(jù)財務處提供的成本指標對各車間處室進行考核。⑤每月7日前人力資源處根據(jù)成本管理辦公室提供的考核結果對被考核部門兌現(xiàn)。第二十九條消耗定額的執(zhí)行消耗定額下達后，各車間應對定額實行經(jīng)濟核算，內(nèi)部分配，生產(chǎn)處定期檢查執(zhí)行情況。生產(chǎn)各崗位負責人應嚴格把關，對物料消耗應嚴格按確定的消耗定額范圍進行控制。第七章附則第三十條本制度由效能監(jiān)察室負責監(jiān)督執(zhí)行。第三十一條本制度由生產(chǎn)處負責制訂并解釋。第三十二條本制度自20XX年3月26日正式執(zhí)行。第四篇：公司定額管理制度濰坊匯力科技股份有限公司定額管理制度第一章總則第一條為加強財務管理、控制經(jīng)營風險，提高企業(yè)管理水平，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，制定本制度。第二條定額是指在一定的生產(chǎn)技術和生產(chǎn)組織條件下，在充分考慮人的主觀能動性的基礎上，對人力、物力、財力的消耗、占用等方面所規(guī)定的數(shù)量及金額標準；定額管理是對企業(yè)各種定額的制訂、執(zhí)行、考核、修訂等一系列管理活動的總稱。第三條本制度適用于濰坊匯力科技股份有限公司及所屬分、子公司。第二章定額的分類及責任分工第四條公司的定額分為以下五類：1、物資定額。指有關材料消耗或占用方面的定額。如：物資消耗定額、工具領用定額、物資儲備定額等。2、勞動定額。指有關人力資源消耗或占用方面的定額。如：定員定額、勞動生產(chǎn)率定額、工時定額、工資定額等。3、生產(chǎn)及設備定額。指有關生產(chǎn)能力及設備利用或占用方面的定額。如：產(chǎn)量定額、設備利用率定額等。4、資金定額。指有關流動資金占用方面的定額。如：儲備資金定額、生產(chǎn)資金定額、產(chǎn)成品資金定額、結算資金定額等。5、費用定額。指有關制造費用、管理費用、銷售費用、財務費用耗費方面的定額。如：制造費用定額、管理費用定額、銷售費用定額等。第五條定額管理責任分工如下：1、物資定額由生產(chǎn)部門主管，財務部、倉儲部、采購部、銷售1部等部門配合；2、勞動定額由管理部主管，生產(chǎn)部門、財務部、銷售部、倉儲部、采購部等部門配合；3、生產(chǎn)及設備定額由生產(chǎn)部門主管，設備部、技術部門、財務部、管理部等部門配合；4、資金定額由財務部主管，生產(chǎn)部門、采購部、銷售部、倉儲部等部門配合；5、費用定額由財務部主管，生產(chǎn)部門、銷售部、管理部、倉儲部等部門配合。第六條各部門在定額管理中的職責如下：1、主管部門負責所主管定額的制訂、修訂、報批工作；2、相關部門負有積極配合主管部門搞好各項定額的責任，并負責有關定額的審核、會簽等工作。第三章定額管理的要求第七條定額的制訂，要做到“全、快、準”三個字。1、“全”是范圍上的要求。即要求凡是需要制訂定額的供、產(chǎn)、銷各個環(huán)節(jié)，人、財、物各個方面都要制訂定額。2、“快”是時間上的要求。即要求定額的制訂要簡便易行、迅速及時。例如，新的產(chǎn)品投產(chǎn)時，技術部門應立即將新產(chǎn)品的工藝消耗資料傳遞給生產(chǎn)部門，以便于生產(chǎn)部門及時核定新產(chǎn)品的物資消耗定額。3、“準”是質量上的要求。即要求定額水平要先進合理，制訂的定額要在已經(jīng)達到的實際水平的基礎上有所提高，在正常生產(chǎn)技術組織條件下，經(jīng)過努力后，可以達到的水平。第八條定額的實施，要做到嚴格執(zhí)行、嚴格考核、嚴格獎懲。1、定額制訂后，必須嚴格貫徹執(zhí)行，要使定額成為規(guī)范、約束供應、生產(chǎn)、銷售、科研、管理等一系列經(jīng)營活動的標準和檢查考核、獎懲兌現(xiàn)的依據(jù)。只有這樣，才能發(fā)揮定額在企業(yè)管理中的重要作用。2、生產(chǎn)部門制訂產(chǎn)品生產(chǎn)計劃或下達《生產(chǎn)任務通知單》時，必須將《材料消耗定額表》作為附件同時下達。3、各生產(chǎn)部門要以《材料消耗定額表》為依據(jù)到倉庫領料，嚴格控制材料消耗。4、倉庫保管員要嚴格按《材料消耗定額表》控制發(fā)料。5、要嚴格各種定額執(zhí)行情況的核算、檢查、考核和分析工作，并通過經(jīng)濟責任制、計件工資、超定額罰款等形式將定額的執(zhí)行結果與各部門及每名員工的物質利益掛起鉤來，以促進定額的貫徹執(zhí)行。第九條