信用體系建設(shè)中的若干問(wèn)題

信用體系建設(shè)中的若干問(wèn)題

加強(qiáng)信用體系建設(shè)是完善中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求，也是科學(xué)評(píng)價(jià)的重要舉措，履行職能轉(zhuǎn)變。信用體系建設(shè)是一項(xiàng)宏大的社會(huì)系統(tǒng)工程,也是一項(xiàng)長(zhǎng)期復(fù)雜的任務(wù)。在方法步驟上,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持政府推動(dòng),市場(chǎng)化運(yùn)作,全社會(huì)廣泛參與;堅(jiān)持總體規(guī)劃,精心試點(diǎn),統(tǒng)籌協(xié)調(diào),分層推進(jìn),分步實(shí)施;堅(jiān)持誠(chéng)信宣傳教育與信用制度建設(shè)并重;堅(jiān)持采用先進(jìn)的信息化手段和統(tǒng)一的信用信息標(biāo)準(zhǔn);堅(jiān)持培育社會(huì)信用市場(chǎng)需求、促進(jìn)商業(yè)性信用服務(wù)行業(yè)發(fā)展與加強(qiáng)信用監(jiān)管相結(jié)合。一、中國(guó)信用體系的總結(jié)(一)創(chuàng)新社會(huì)信用制度信用體系是伴隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而建立起的一整套關(guān)于社會(huì)征信、信用評(píng)估和信用管理的規(guī)章化、程序化的管理制度和操作體系。黨的十六屆三中全會(huì)提出“形成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會(huì)信用制度。”溫家寶總理也曾經(jīng)指出:“誠(chéng)信建設(shè)覆蓋經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域,涉及法律、制度、道德、管理、服務(wù)、信息等很多方面,是一個(gè)綜合的體系,需要從重點(diǎn)行業(yè)、機(jī)構(gòu)和企業(yè)信用建設(shè)入手,逐步推廣,需要有關(guān)政府部門(mén)和社會(huì)機(jī)構(gòu)的密切配合和協(xié)作,需要逐步建立和完善相應(yīng)的法規(guī)?！?二)信用體系的類(lèi)型信用體系按征信的對(duì)象不同可分為:個(gè)人信用體系和社會(huì)信用體系二、征信體系建設(shè)應(yīng)首先建立隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善和發(fā)展,建立和健全信用體系尤為重要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),其本質(zhì)就是信用經(jīng)濟(jì),其形式是契約經(jīng)濟(jì),在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,恪守信用、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),確保競(jìng)爭(zhēng)交易中各種契約的如期履行,是整個(gè)經(jīng)濟(jì)秩序正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。“企業(yè)無(wú)信不興,社會(huì)無(wú)信不穩(wěn)”,沒(méi)有誠(chéng)信的支撐,社會(huì)就會(huì)陷入混亂無(wú)序的狀態(tài)。因此建立行之有效的信用體系是十分必要的。我國(guó)關(guān)于信用領(lǐng)域的研究和實(shí)踐始于上世紀(jì)80年代末期,經(jīng)過(guò)十幾年的發(fā)展,已經(jīng)形成了一批從事信用評(píng)價(jià)、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)的信用服務(wù)機(jī)構(gòu),一些部門(mén)和地方政府也在不同程度上對(duì)信用體系建設(shè)進(jìn)行了探索。但總的來(lái)說(shuō),目前我國(guó)信用體系建設(shè)還處在起步階段,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,也未能在規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序方面發(fā)揮出全面的強(qiáng)有力的作用,必須加快建設(shè)步伐。雖然我國(guó)征信體系建設(shè)有了一定的發(fā)展,但仍然存在著許多問(wèn)題,如各方面反映突出的征信相關(guān)法律不健全、信息數(shù)據(jù)部門(mén)分割、行業(yè)自律不足等。同時(shí),我們?cè)谕七M(jìn)地方征信體系建設(shè)中,還遇到其他一些問(wèn)題和困難,需要認(rèn)真研究解決。(一)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)的現(xiàn)狀,主要是利用數(shù)據(jù)共享的平臺(tái)進(jìn)行信用產(chǎn)品的整合和規(guī)范管理由于行政管理的條塊分割,也帶來(lái)信用體系建設(shè)的條塊分割。部門(mén)建部門(mén)的,地方建地方的,部門(mén)和地方都按照自己的設(shè)想建設(shè)信用體系。我國(guó)政府各相關(guān)部門(mén)在對(duì)企業(yè)、個(gè)人實(shí)行行政管理的職責(zé)范圍內(nèi),均獲有大量企業(yè)、個(gè)人的資信信息,由于體制的原因,現(xiàn)在信用信息多掌握在各個(gè)部門(mén),這些部門(mén)建立的信用數(shù)據(jù)檔案系統(tǒng)相互封閉,如工商行政管理部門(mén)的企業(yè)注冊(cè)和年檢信息、稅務(wù)部門(mén)的企業(yè)納稅信息、法院的訴訟記錄等。由于條塊分割,僅限于部門(mén)和地區(qū)信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)即原始數(shù)據(jù)的歸集整理,信用產(chǎn)品原材料要么被部門(mén)壟斷,要么被地方政府或地方政府主導(dǎo)的數(shù)據(jù)管理公司壟斷或優(yōu)先使用。信用體系建設(shè)的條塊分割必然會(huì)造成信用體系的條塊分割,到目前為止,面向全國(guó)的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)還很少,條塊分割是其原因之一。(二)信用報(bào)告的全方位性首先,信用信息、分散在各部門(mén),互相割裂壟斷,不能共享,對(duì)信用體系的建設(shè)有著較大的消極影響,由于各部門(mén)提供的信用檔案只是本部門(mén)的信息,只是信用的一個(gè)方面,而社會(huì)需要的信用報(bào)告則是全方位的,只有建立在這些部門(mén)的綜合信息基礎(chǔ)之上的信用報(bào)告才是有效的有用的,建立信用體系的真正目的也在于此。其次,部門(mén)信用信息壟斷造成信用中介機(jī)構(gòu)無(wú)原料可加工,信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和各類(lèi)市場(chǎng)主體也不易查詢(xún)或需要付出很高的成本,增加了征信和企業(yè)信息獲取的難度,人為擴(kuò)大了交易成本,不利于信用市場(chǎng)主體發(fā)展。第三,部門(mén)信用信息壟斷將延遲從同業(yè)征信向聯(lián)合征信的過(guò)渡時(shí)間。(三)征信系統(tǒng)未形成我國(guó)信用體系的組織建設(shè)并沒(méi)有形成一個(gè)完整的體系。有些組織在有些省市雖然已經(jīng)建立但是相應(yīng)的功能和作用由于受到市場(chǎng)發(fā)育程度的限制沒(méi)有得到有效的發(fā)揮,并且在全國(guó)范圍內(nèi)沒(méi)有形成一個(gè)有機(jī)的系統(tǒng)。例如政府的征信組織,在北京和上海已經(jīng)建立了企業(yè)信用信息征信系統(tǒng),而其他省市還沒(méi)有建立起來(lái),更談不上各省市征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)所形成的全國(guó)征信系統(tǒng)。黨的十六屆三中全會(huì)明確指出,要按照“完善法規(guī)、特許經(jīng)營(yíng)、商業(yè)運(yùn)作、專(zhuān)業(yè)服務(wù)”的方向,加快建設(shè)企業(yè)和個(gè)人征信服務(wù)體系,即:走市場(chǎng)化發(fā)展的道路。但在地方征信市場(chǎng)建設(shè)初期,由于征信機(jī)構(gòu)缺乏、征信意識(shí)不強(qiáng)、市場(chǎng)規(guī)范欠缺等,較多地使用了行政化手段,如政府全額出資或部分出資成立征信中介機(jī)構(gòu);利用行政手段開(kāi)拓評(píng)級(jí)市場(chǎng),明確規(guī)定一定范圍的企業(yè)必須參與評(píng)級(jí)等。行政化推動(dòng)在很大程度上造成了外部評(píng)級(jí)的路徑依賴(lài),致使非政府背景的征信機(jī)構(gòu)發(fā)育不足,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不充分;征信機(jī)構(gòu)市場(chǎng)細(xì)分和定位能力較弱,市場(chǎng)深化和發(fā)展的可持續(xù)性差。(四)征信業(yè)的外部性信用體系中的組織運(yùn)作制度并沒(méi)有建立起來(lái),使已經(jīng)存在的組織在運(yùn)行過(guò)程中無(wú)所適從。例如資信評(píng)級(jí)的運(yùn)作制度,資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍是多大、能否兼營(yíng)非資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)、如何在資信評(píng)級(jí)中保守客戶(hù)的商業(yè)秘密、如何對(duì)資信評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行跟蹤、等等都沒(méi)有正式的制度。與金融業(yè)一樣,征信業(yè)也具有較強(qiáng)的外部性:資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的不公正評(píng)級(jí)可能會(huì)誤導(dǎo)市場(chǎng)判斷,扭曲市場(chǎng)信號(hào),甚至造成金融機(jī)構(gòu)的貸款損失等,社會(huì)影響很大;同時(shí),征信業(yè)還涉及到企業(yè)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私保護(hù)、國(guó)家的信息安全等,嚴(yán)格監(jiān)管征信市場(chǎng)勢(shì)在必行。從目前征信市場(chǎng)發(fā)展看,資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的買(mǎi)級(jí)賣(mài)級(jí)、壓價(jià)競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,各地對(duì)于征信市場(chǎng)的監(jiān)管重視不夠,既沒(méi)有建立健全的征信管理法規(guī),也缺乏可靠的監(jiān)管手段,未能對(duì)征信市場(chǎng)發(fā)展提供有效的監(jiān)管保障。三、中國(guó)信用體系建設(shè)中存在問(wèn)題的原因(一)信用道德觀(guān)念和信用意識(shí)的培養(yǎng)方面的基礎(chǔ)我國(guó)長(zhǎng)期處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,真正的社會(huì)信用關(guān)系十分淡薄,企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人都普遍缺乏現(xiàn)代市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)條件下的信用意識(shí)和信用道德觀(guān)念的培養(yǎng)。加上國(guó)家信用管理體系不完善、相關(guān)的法律法規(guī)和失信懲罰機(jī)制不健全,導(dǎo)致社會(huì)上信用缺失行為盛行,很多企業(yè)對(duì)于信用的重要性程度認(rèn)識(shí)不足,社會(huì)上沒(méi)有形成以講信用為榮、不講信用為恥的信用意識(shí)氛圍,信用失衡成為社會(huì)普遍現(xiàn)象。(二)企業(yè)內(nèi)部信用關(guān)系薄弱從企業(yè)來(lái)說(shuō),信用缺失損害了企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。企業(yè)與企業(yè)間誠(chéng)信水平低甚至誠(chéng)信失常,會(huì)使交易過(guò)程中契約的有效性時(shí)刻面臨挑戰(zhàn),讓快捷現(xiàn)代化的交易手段和交易方式受到限制,阻礙貿(mào)易的擴(kuò)大,企業(yè)發(fā)展的路子越來(lái)越窄。企業(yè)的信譽(yù)是企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn),是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力,不守誠(chéng)信規(guī)范,損害的只能是企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。我國(guó)企業(yè)大多沒(méi)有建立企業(yè)內(nèi)部信用管理制度,沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用管理部門(mén),因此,因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對(duì)履約計(jì)劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生,因?qū)献骺蛻?hù)的信用狀況缺乏了解也使許多企業(yè)上當(dāng)受騙,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛大量出現(xiàn)。企業(yè)內(nèi)部的信用管理這一重要管理環(huán)節(jié)的普遍缺乏,必然導(dǎo)致社會(huì)失信行為的大量發(fā)生。(三)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)和管理難度我國(guó)在征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放與使用等方面沒(méi)有明確的法律規(guī)定,政府部門(mén)和一些專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)掌握的可以公開(kāi)的企業(yè)信息沒(méi)有開(kāi)放,增加了征信和企業(yè)信息獲取的難度。目前我國(guó)的信用中介機(jī)構(gòu)有些沒(méi)有自己的信用資料數(shù)據(jù)庫(kù),建有數(shù)據(jù)庫(kù)的規(guī)模也普遍偏小,信用信息不完整,無(wú)法對(duì)企業(yè)的信用作出公正、客觀(guān)、真實(shí)的評(píng)估。目前建立企業(yè)和個(gè)人信用征集系統(tǒng)只是在某些部門(mén)和地區(qū)進(jìn)行嘗試,如中國(guó)人民銀行建立了全國(guó)銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)和深圳市出臺(tái)并實(shí)施的個(gè)人信用征集方面的地方性法規(guī)。至于全國(guó)性的企業(yè)和個(gè)人信用征集系統(tǒng)還有待開(kāi)發(fā)。(四)社會(huì)信用體系不健全,誠(chéng)信監(jiān)管薄弱目前我國(guó)在信用立法和執(zhí)法方面存在嚴(yán)重不足,我國(guó)現(xiàn)行的《合同法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《民法通則》以及《刑法》中雖涉及到一些信用方面的規(guī)定,但不詳細(xì),不足以對(duì)社會(huì)的各種失信行為形成強(qiáng)有力的法律規(guī)范和約束。信用立法滯后的同時(shí),有法不依和執(zhí)法不嚴(yán)的問(wèn)題也相當(dāng)嚴(yán)重,在一些失信和詐騙案件的審理中,還存在嚴(yán)重的地方保護(hù)主義影響。社會(huì)上更是缺乏嚴(yán)格的失信懲罰機(jī)制,政府對(duì)信用市場(chǎng)的監(jiān)督管理薄弱,對(duì)從事企業(yè)信息服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)(包括會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)和征信中介、資信評(píng)估等)缺乏監(jiān)管,造成虛假信息盛行,社會(huì)反映強(qiáng)烈。具體來(lái)說(shuō),有如下三種情況:1.失信懲罰機(jī)制建設(shè)信用如果沒(méi)有法律作為保障就很難有效實(shí)現(xiàn),法律法規(guī)的確立和健全(金融有關(guān)立法非金融有關(guān)立法失信懲罰機(jī)制)是社會(huì)信用制度及管理體系建立和實(shí)施的保障。目前,我國(guó)尚未建立社會(huì)征信體系方面的法律框架和系列法規(guī),對(duì)信用信息征集、使用和管理的權(quán)利與義務(wù)沒(méi)有作出法律規(guī)定,這使得整個(gè)征信行業(yè)的行政主管部門(mén)和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)責(zé)任不明確,領(lǐng)導(dǎo)不統(tǒng)一,協(xié)調(diào)不一致,建設(shè)不到位。2.各行業(yè)、各部門(mén)對(duì)信用體系建設(shè)的指導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃不夠,各部門(mén)對(duì)信用信息整合的頂層設(shè)計(jì)缺乏統(tǒng)一指導(dǎo)目前,全國(guó)信用體系建設(shè)工作沒(méi)有明確的主管部門(mén),沒(méi)有制訂一套全國(guó)性信用體系建設(shè)規(guī)劃,缺乏對(duì)各領(lǐng)域,各地區(qū)信用信息整合的統(tǒng)一指導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),沒(méi)有形成各地區(qū)、各行業(yè)、各部門(mén)對(duì)信用體系建設(shè)和信用信息整合的合力,存在著多頭建設(shè)的問(wèn)題。3.行業(yè)自律機(jī)制政府信用信息封閉,企業(yè)信用體系的建立客觀(guān)上要求微觀(guān)經(jīng)濟(jì)主體具有民事行為能力,我國(guó)征信行業(yè)沒(méi)有建立行業(yè)協(xié)會(huì)組織,行業(yè)內(nèi)普遍缺乏自律機(jī)制,各個(gè)行業(yè)各行其是,行業(yè)自律程度松緊不一,中介業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)程度不一。此外,從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)普遍不高等等原因都導(dǎo)致了信息共享的障礙。四、建立信用監(jiān)督和失信懲戒機(jī)制建立信用制度是信用體系建設(shè)的核心,培育信用管理和服務(wù)系統(tǒng)是建設(shè)信用體系的重要任務(wù),開(kāi)展信用流動(dòng)是信用體系建設(shè)的實(shí)踐環(huán)節(jié),建立信用行業(yè)監(jiān)督和失信懲戒機(jī)制是信用體系建設(shè)的保障措施。我國(guó)信用體系的建設(shè)工作,應(yīng)當(dāng)以建立全社會(huì)的誠(chéng)信環(huán)境,形成規(guī)范的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展,全面建設(shè)小康社會(huì)為目的;以發(fā)揮政府的示范作用,培育良好的企業(yè)信用和個(gè)人信用為重點(diǎn),形成有中國(guó)特色的信用體系。(一)加強(qiáng)信用監(jiān)督,引導(dǎo)失信者自建立信用懲罰約束機(jī)制要做到獎(jiǎng)勵(lì)守信與懲罰失信相結(jié)合。一方面,充分發(fā)揮宣傳媒體的作用,通過(guò)電視、廣播和報(bào)紙等宣傳媒體和有關(guān)會(huì)議加大對(duì)守信者的宣傳力度,讓誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)者上光榮榜,使其享受優(yōu)惠政策,減輕其經(jīng)營(yíng)成本,得到守信所帶來(lái)的好處,如享受招商引資、銀行貸款利率以及有關(guān)政策等方面的優(yōu)惠。另一方面,要嚴(yán)懲失信者。要依據(jù)信用法律法規(guī)對(duì)失信者進(jìn)行嚴(yán)肅懲罰,使其負(fù)擔(dān)應(yīng)有的法律責(zé)任,要讓失信者上宣傳媒體的“黑名單”,通過(guò)法律的懲罰和宣傳媒體的曝光,使失信者名譽(yù)掃地,沒(méi)有人再愿意與其進(jìn)行商業(yè)往來(lái),加大其失信成本,使其無(wú)立足之地。通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)守信,懲罰失信,使企業(yè)和人們真正體會(huì)到信用的重要性及真正價(jià)值。同時(shí)要強(qiáng)化信用監(jiān)督體系,加強(qiáng)政府、信用中介機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者的監(jiān)督功能。政府作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中市場(chǎng)監(jiān)管的主體,必須拋棄狹隘的地方保護(hù)主義,對(duì)失信行為要予以監(jiān)督、曝光和制裁;信用中介機(jī)構(gòu)要密切關(guān)注企業(yè)和個(gè)人的信用狀況變化,對(duì)他們的信用情況進(jìn)行連續(xù)記載,對(duì)信用好的企業(yè)或個(gè)人要進(jìn)行鼓勵(lì),對(duì)信用狀況不好的企業(yè)要及時(shí)警告,促使其改正失信行為,并根據(jù)企業(yè)的信用狀況及時(shí)調(diào)整其信用等級(jí),消費(fèi)者的失信行為要及時(shí)向有關(guān)部門(mén)反映,保護(hù)自己的合法權(quán)益。通過(guò)多方監(jiān)督,促使失信者改正錯(cuò)誤,做到誠(chéng)實(shí)守信。(二)完善失信法律法規(guī),為失信信息收集提供法律保障社會(huì)信用狀況的好壞與信用法律制度密切相關(guān),要通過(guò)立法來(lái)推進(jìn)我國(guó)信用體系的建設(shè)。因此,迫切需要制定專(zhuān)門(mén)的信用法律法規(guī),如銀行信用方面的立法、非銀行信用方面的立法和失信懲罰法規(guī)等,明確失信行為的懲罰內(nèi)容,加大對(duì)失信行為的懲罰力度,使懲罰失信者有法可依。另外,為了解決目前信用信息收集渠道不暢、信息的可靠性難以確定等問(wèn)題,需要制定有關(guān)信用信息收集方面的法律法規(guī),如《社會(huì)信用信息管理法》,為信用信息搜集、加工、保存、評(píng)價(jià)、服務(wù)等業(yè)務(wù)提供基本的法律依據(jù)。還應(yīng)通過(guò)相應(yīng)的法律或法規(guī)對(duì)信用數(shù)據(jù)的開(kāi)放做出明確規(guī)定,采集和共享的信息包括銀行內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等,征信服務(wù)機(jī)構(gòu)可以通過(guò)公開(kāi)和正常的渠道取得檢索法律規(guī)定可以公開(kāi)的信息。(三)制訂全方位的信用管理體系,確保資強(qiáng)化企業(yè)信用管理要以企業(yè)信用制度建設(shè)為本,從制度上來(lái)規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為。首先,在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用管理部門(mén),負(fù)責(zé)本企業(yè)內(nèi)部信用管理以及對(duì)客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行調(diào)查。并制訂相關(guān)的內(nèi)部信用管理規(guī)章制度,如《合同評(píng)審控制程序》、《采購(gòu)控制程序》等,確保信用管理涵蓋企業(yè)業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié),形成全員參與、全面質(zhì)量控制的全程信用管理。以此來(lái)推進(jìn)企業(yè)信用管理水平的不斷提高,使企業(yè)的資信和形象得到社會(huì)廣泛認(rèn)可。同時(shí),還要制訂防范和化解信用風(fēng)險(xiǎn)的制度措施,如對(duì)客戶(hù)產(chǎn)品質(zhì)量不合要求或拖欠貨款等失信行為,應(yīng)有事前、事中和事后一系列的解決辦法,從而保護(hù)自身利益免受損失。其次,對(duì)客戶(hù)圈要建立以契約、合同為基礎(chǔ)的全程信用管理體系,用一連串真實(shí)契約與客戶(hù)相連接,不搞虛假合同,不故意拖貨款,形成利益共沾、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、相互依存、互相制約的機(jī)制,保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)和企業(yè)合作的順利進(jìn)行。最后,要健全企業(yè)信息披露制度,并建立相應(yīng)的責(zé)任追究制度。要堅(jiān)持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)政策,不做假賬,實(shí)事求是地反映財(cái)務(wù)狀況,不以虛假信息欺騙公眾,向外公布的企業(yè)信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)可靠。(四)建設(shè)信用收集系統(tǒng)1.企業(yè)管理體制和信息數(shù)據(jù)庫(kù)企業(yè)信用征集是指收集、整理企業(yè)各方面的信用信息,如企業(yè)的經(jīng)濟(jì)類(lèi)型、規(guī)模大小、所有制情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、產(chǎn)品質(zhì)量、資信情況等,還包括有沒(méi)有惡意逃廢債行為、有沒(méi)有不履行法院判決和拖欠稅款等不良記錄等等。將這些信息輸入計(jì)算機(jī),形成企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。企業(yè)的這些信息分布在政府、銀行、工商、稅務(wù)等部門(mén),需要這些部門(mén)配合。通過(guò)對(duì)一個(gè)企業(yè)有關(guān)信息的收集、整理和分析,就可以判斷該企業(yè)的信用狀況,進(jìn)而決定能否與該企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)合作和商品交易,能否對(duì)該企業(yè)發(fā)放。2.各部門(mén)的協(xié)調(diào)與合作個(gè)人信用征集系統(tǒng)的主要內(nèi)容是個(gè)人身份情況、個(gè)人商業(yè)信用記錄、社會(huì)公共信息記錄、信用等級(jí)評(píng)估、特別記錄等。這個(gè)體系就是個(gè)人的“信用檔案”。建立個(gè)人信用制度是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,需要多個(gè)部門(mén)(如工商、公安、銀行、稅務(wù)、中國(guó)證監(jiān)委、國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢疫總局、國(guó)家外匯管理局等)的協(xié)調(diào)工作,這些部門(mén)提供的部分?jǐn)?shù)據(jù)資料可以確保信用數(shù)據(jù)的適時(shí)、準(zhǔn)確和有效,也是個(gè)人信用記錄的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源。在這方面,深圳等地已經(jīng)進(jìn)行了開(kāi)拓性的實(shí)踐,2002年1月1日,《深圳市個(gè)人信用征信及信用評(píng)級(jí)管理辦法》已經(jīng)生效,建立了該市個(gè)人信用檔案。深圳市由此成為全國(guó)第一個(gè)為個(gè)人信用立法的城市,標(biāo)志著我國(guó)在個(gè)人信用體系建設(shè)方面邁出了歷史性步伐。3.建設(shè)“互聯(lián)網(wǎng)+”信用體系目前我國(guó)在建立信用制度管理網(wǎng)絡(luò)和平臺(tái)的過(guò)程中,由于各個(gè)部門(mén)分割管理,獨(dú)立收集有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體的信用信息,信息不共享,存在信用信息重復(fù)征集和利用率低的弊病,同時(shí)也浪費(fèi)人力、物力和財(cái)力。因此在信用體系建設(shè)中,政府要統(tǒng)一規(guī)劃,加強(qiáng)指導(dǎo),要組建信用網(wǎng)絡(luò),實(shí)現(xiàn)信用聯(lián)合征集。要以政府為主導(dǎo),工商、稅務(wù)、銀行、法院和質(zhì)檢等部門(mén)緊密配合,通過(guò)計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng),將涉及企業(yè)信用資料的政府有關(guān)部門(mén)及銀行的信息進(jìn)行有機(jī)整合和溝通,實(shí)現(xiàn)信用信息共享,其中一個(gè)部門(mén)只要通過(guò)信用信息網(wǎng)絡(luò)就可以查詢(xún)到某一經(jīng)濟(jì)主體在其他部門(mén)的信用狀況。如銀行通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)可以查閱企業(yè)或個(gè)人在法院、稅務(wù)、海關(guān)、審計(jì)、工商、質(zhì)檢、勞動(dòng)、公安等部門(mén)的有關(guān)記錄,包括有關(guān)不良生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和訴訟等方面的記錄,從而能全面地了解對(duì)方的信用狀況,杜絕不良信用行為的產(chǎn)生和發(fā)展。(五)信用體系建設(shè)應(yīng)符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的要求。在社會(huì)為便于當(dāng)事人了解交易對(duì)方的信用狀況,增強(qiáng)社會(huì)信用力量,規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn),需要培育和發(fā)展一批具備相應(yīng)執(zhí)業(yè)能力和職業(yè)道德的信用中介機(jī)構(gòu),進(jìn)行信用調(diào)查、征信、資信評(píng)估和信用專(zhuān)業(yè)服務(wù)。當(dāng)然高質(zhì)量的信用服務(wù)還有賴(lài)于一個(gè)開(kāi)放的信用市場(chǎng)環(huán)境,只有在高度信用市場(chǎng)需求和信用信息開(kāi)放的情況下,我國(guó)的社會(huì)信用中介服務(wù)市場(chǎng)才得以發(fā)展,對(duì)企業(yè)的信用評(píng)估才能真正做到公正、客觀(guān)和真實(shí),信用中介機(jī)構(gòu)才能真正發(fā)揮信用監(jiān)督作用。我們應(yīng)當(dāng)力爭(zhēng)達(dá)到以下目標(biāo):全社會(huì)的誠(chéng)實(shí)守信的道德水準(zhǔn)、企業(yè)的信用管理水平和政府部門(mén)的公信力顯著提高;信用管理方面主要的法律法規(guī)、信用制度基本形成;社會(huì)信用服務(wù)行業(yè)有較大的發(fā)展,信用服務(wù)