國際結(jié)算（第二版） 課件第六章-信用證業(yè)務(wù)

第六章

信用證業(yè)務(wù)第一節(jié)信用證結(jié)算的一般業(yè)務(wù)流程貿(mào)易合同中信用證條款的約定信用證支付條款信用證與托收結(jié)合信用證與匯付結(jié)合信用證與其他方式結(jié)合使用即期信用證結(jié)算的一般業(yè)務(wù)流程

進口方（申請人）出口方（受益人）通知行開證行1.合同10.通知贖單4.通知信用證9.償付3.開證6.交單5.發(fā)貨11.付款贖單2.申請開證8.寄單7.審單議付運輸公司12.提貨即期信用證的一般業(yè)務(wù)流程解釋1.交易雙方簽訂進出口合同，約定采用即期信用證方式結(jié)算貨款。2.開證人填具開證申請書，交納押金(開證保證金)或提供擔保，要求開證行開立信用證。3.開證行根據(jù)開證申請書開出以出口商為受益人的信用證，并寄送通知行。4.通知行核對密押或印鑒無誤后，通知受益人證已開到。5.受益人審證確認無異議后，根據(jù)信用證規(guī)定對進口商發(fā)運貨物(若對信用證的內(nèi)容持有異議，可提出修改要求)。6.受益人開立匯票，連同貨運單據(jù)等在信用證規(guī)定期限內(nèi)送議付行辦理議付。7.議付行根據(jù)信用證條款審核單據(jù)無誤后，向受益人議付貨款。8.議付行將匯票與貨運單據(jù)等寄交開證行或其指定的付款行，索償墊付款項。9.開證行或付款行核對單據(jù)等無誤后，向議付行付款。10.開證行通知開證人驗單付款。11.開證人驗單無誤后，向開證行付款取得貨運單據(jù)。12.進口人提取貨物。銀行承兌遠期信用證結(jié)算的一般業(yè)務(wù)流程出口商開證行通知行寄單行進口商1.貿(mào)易合同5.發(fā)貨2.申請開證9.通知單到3.開證8.承兌、到期付款7.寄單4.通知信用證6.提交匯票單據(jù)10.

領(lǐng)單11.議付或貼現(xiàn)12.要求付款銀行承兌遠期信用證的一般業(yè)務(wù)流程解釋1.交易雙方簽訂進出口合同，約定采用遠期信用證方式結(jié)算貨款，2.開證人填具開證申請書，交納押金(開證保證金)或提供擔保，要求開證行開立信用證。3.開證行開出以出口商為受益人的信用證，并寄送通知行。4.通知行向受益人通知信用證。5.受益人審證確認無異議后，根據(jù)信用證規(guī)定對進口商發(fā)運貨物。6.受益人開立遠期匯票，連同貨運單據(jù)等在信用證規(guī)定期限內(nèi)送議付行辦理議付。7.議付行根據(jù)信用證條款審核單據(jù)無誤后，按信用證指示將匯票和單據(jù)寄承兌行(開證行或其指定付款行)請求承兌。8.承兌行審單無誤后承兌匯票，留下單據(jù)，退還匯票給議付行。9.開證行通知開證人驗單。10.開證人取得貨運單據(jù)，用以接收貨物。11.議付行收到承兌行的承兌后，應(yīng)受益人的請求向受益人議付貨款(貼現(xiàn)匯票)。12.議付行于匯票到期日向承兌行兌款。13.開證人于匯票到期日向開證行付款開證行開證申請人第一受益人通知行/轉(zhuǎn)讓行第二受益人1、申請開證2、開立可轉(zhuǎn)讓信用證3、通知可轉(zhuǎn)讓信用證4、請求轉(zhuǎn)證5、通知已轉(zhuǎn)讓證6、交單7、通知換單8、換單9、寄送單據(jù)10、付款11、結(jié)算11、結(jié)算12、提示單據(jù)13、付款贖單可轉(zhuǎn)讓信用證的一般業(yè)務(wù)流程可轉(zhuǎn)讓信用證的一般業(yè)務(wù)流程解釋1.進口商向開證行申請開立可轉(zhuǎn)讓信用證2.開證行開出可轉(zhuǎn)讓信用證（原證）并遞交給通知行。3.通知行在審核信用證表面的真實性的基礎(chǔ)上將原證通知給第一受益人。4.第一受益人向轉(zhuǎn)讓行請求把原證轉(zhuǎn)讓給第二受益人。5.轉(zhuǎn)讓行把已轉(zhuǎn)讓證通知給第二受益人。6.第二受益人在收到已轉(zhuǎn)讓信用證后及時發(fā)貨，然后收起全套單向轉(zhuǎn)讓行交單。7.轉(zhuǎn)讓行收到單據(jù)之后通知第一受益人換單。8.第一受益人接到通知后及時換掉相關(guān)單據(jù)。9.轉(zhuǎn)讓行把第一受益人遞交的替換單據(jù)連同第二受益人遞交的其他單據(jù)一起遞交給開證行，要求開證行及時付款。10.開證行在審核單證一致的情況下，對轉(zhuǎn)讓行付款。11.轉(zhuǎn)讓行在收到開證行的付款后分別與第一受益人、第二受益人進行結(jié)算。12.開證行向進口商提示單據(jù)要求其付款贖單。13.進口商在審核單據(jù)無誤后付款贖單。開證行申請人第一受益人通知行/中間行第二受益人1、申請開證2、開立信用證（原證）3、通知原信用證4、請求開立背對背信用證5、通知對背證6、交單8、通知換單9、換單10、寄送單據(jù)11、付款12、結(jié)算7、付款13、提示單據(jù)14、付款贖單對背信用證的一般業(yè)務(wù)流程對背信用證的一般業(yè)務(wù)流程解釋1.申請人與第一受益人簽訂合同后，申請人向開證行申請開立信用證。2.開證行開出信用證之后交給通知行。3.通知行在審核原證的真實性后把信用證通知給第一受益人。4.第一受益人以原證為擔保向中間行申請開立以第二受益人為受益人的對背證。5.中間行開出對背證后將此信用證通知給第二受益人。6.第二受益人在收到對背證之后及時發(fā)貨、制單，并在對背證規(guī)定的期限內(nèi)及時交單。7.中間行在收到第二受益人遞交的單據(jù)之后審核單證一致即付款給第二受益人。8.中間行付完款之后通知第一受益人及時換單。9.第一受益人根據(jù)中間行的要求及時換單。10.中間行將換好的單據(jù)連同第二受益人遞交的其他單據(jù)一并寄給開證行。11.開證行在審核單證一致的情況下向中間行付款。12.中間行在收到貨款后，扣除自己之前墊付給第二受益人的款項及其他費用，把剩下的款項作為第一受益人的利潤返還給第一受益人。13.開證行付款后向申請人提示單據(jù)。14.申請人在審核單據(jù)無誤后付款贖單。第二節(jié)信用證方式在進口貿(mào)易中的應(yīng)用進口開證業(yè)務(wù)主要有開立信用證、修改信用證與對外付款(或承兌)三個基本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。應(yīng)注意進口單位與開證行各自的工作要點。開立信用證作為開證申請人，進口商必須根據(jù)合同規(guī)定按時向銀行要求開立信用證。由于開證銀行是信用證的第一付款人，所以開證行必須嚴格依據(jù)進口商遞交的開證申請書，完整、準確、及時地開出信用證。

填寫開證申請書

開證申請書是進口商根據(jù)進口合同要求進口地銀行(開證行)開立信用證的申請書，它是銀行開立信用證的原始依據(jù)。進口商要向銀行遞交進口合同的副本以及所需附件，并根據(jù)銀行規(guī)定的統(tǒng)一開證申請格式，填寫申請書。開證申請書主要包括正面和背面兩部分內(nèi)容，正面是開證人對信用證的要求，即開證申請人按照買賣合同要求在信用證上列明的條款，背面是開證人對開證行的聲明，用以明確雙方的責(zé)任。一些銀行還要求與申請人訂立償付協(xié)議(ReimbursementAgreement)，以明確開證申請人和開證行的權(quán)利和義務(wù)。開證申請書的主要內(nèi)容

受益人的名稱與地址，信用證的有效期與議付地點，交易商品的名稱、數(shù)量、品質(zhì)、單價、包裝及標志，裝運港與目的港、裝運期與裝運辦法等以及特別條款，受益人應(yīng)提交的單據(jù)種類及份數(shù)，開證使用的外匯種類與信用證金額、幣別、交易合同的編號、申請開證日期與開證方式以及所承擔的履約付款責(zé)任等等。每項內(nèi)容必須符合UCP600的要求。開證人申請開證不可撤銷跟單信用證申請書IRREVOCABLEDOCUMENTARYCREDITAPPLICATION網(wǎng)上填寫和填制紙質(zhì)申請書的方法及要求To（致）為方便申請人，各銀行印制的申請書上事先都會印就開證行的名稱、地址，銀行的SWIFTCODE、TELEXNO等信息也可同時顯示。

Date（申請開證日期）在申請書右上角填寫實際申請日期。如2015-05-15。如合同規(guī)定開證日期，就必須在規(guī)定期限內(nèi)開立信用證，以免賣方收到信用證后無法在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)出運貨物。由于銀行接受開證申請書后，需經(jīng)過一定的工作流程方可正式開出信用證，所以進口商應(yīng)提早制作開證申請書，以便銀行按時開出信用證；否則如果市場行情看漲，賣方可能以開證不及時為由取消合同，拒絕交貨。若合同沒有明確規(guī)定開立信用證的時間，依據(jù)慣例，買方可以在裝運期前的一段合理時間內(nèi)開出信用證，最遲應(yīng)該在裝船期開始的前1個月開證?！鮅ssuebyairmail□Withbriefadvicebyteletransmission□Issuebyexpressdelivery□Issuebyteletransmission(whichshallbetheoperativeinstrument)開證方式包括四個選項，在有關(guān)項目前“□”打“×”表示選中IssuedByAirmail。以信開形式開立信用證，選用此種方式，開證行以航郵將信用證寄給通知行；WithBriefAdviceByTeletransmission。以簡電形式開立信用證，選用此種方式，開證行將信用證主要內(nèi)容發(fā)電預(yù)先通知受益人，銀行承擔必須使其生效的責(zé)任，但簡電本并非信用證的有效文本，不能憑以議付或付款，銀行隨后寄出的“證實書”才是正式的信用證；IssuedByExpressDelivery。以信開形式開立信用證，選用此種方式，開證行以快遞(如DHL)將信用證寄給通知行；IssuedByTeletransmission(WhichShallBeTheOperativeInstrument)。以全電形式開立信用證，選用此種方式，開證行將信用證的全部內(nèi)容加密押（Test)后發(fā)出，該電訊文本為有效地信用證正本。如今大多用此方式開立信用證。CreditNo.

DateandplaceofexpiryCreditNumber（信用證號碼）信用證號碼由銀行填寫，一些申請書中還可能要求申請人填寫合同號(ContractNo.)。ExpiryDateAndPlace（到期日期和地點）填寫信用證的有效期及到期地點。有效期是指交單的最后一天，其長短應(yīng)視交易情況而定，太短可能會引起展期的麻煩，太長會產(chǎn)生額外的銀行費用。地點即交單地點，是指使用信用證的被指定銀行所在地低的國家或地區(qū)，通常為受益人所在國家或地區(qū)。ApplicantBeneficiary(fullnameandaddress)AdvisingBankAmountApplicant（開證申請人）填寫申請人的全稱及詳細地址，有的申請書中要求注明聯(lián)系電話、傳真號碼等。

Beneficiary（受益人）填寫受益人的全稱及詳細地址。AdvisingBank（通知行）由開證行填寫，包括其名稱及SWIFTCODE。如果進、出口商在訂立合同時，堅持指定通知行，可提供給開證行在選擇時參考。

Amount（信用證金額）需說明信用證幣別及金額，應(yīng)分別用小寫和大寫兩種形式表示。如：USD896000SAYU.S.DOLLARSEIGHTYNINETHOUSANDSIXHUNDREDONLY.如果允許有一定比率的上下浮動，要在信用證中明確表示出來。Partialshipments□allowed□notallowedTransshipment□allowed□notallowedLoadingonboard/dispatch/takinginchargeat/fromNotlaterthanfortransportationto:□FOB□CFR□CIF□orotherterms運輸條款應(yīng)根據(jù)合同的實際規(guī)定和運輸情況，選擇是否允許分批裝運（PartialShipment）與轉(zhuǎn)運（Transhipment），并在有關(guān)選項前“□”打“×”；在“Loadingonboard/dispatch/takinginchargeat/from”欄目下，填寫貨物的裝運地/港；在“notlaterthan”填寫最遲裝運期，注意該日期應(yīng)在開證日期之后、信用證有效期之前；在“fortransportto”欄目下，填寫貨物發(fā)往的目的地/港。有些申請書中還會出現(xiàn)“PLACEOFTAKINGINCHARGE/DISPATCHFROM…/PLACEOFRECEIPT”（起運地/發(fā)貨地/收貨點）、“PLACEOFFINALDESTINATION/PLACEOFDELIVERY”（最終目的地/運往…/交貨地點）以及轉(zhuǎn)運地/港等，應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定和實際運輸情況填寫。Priceterm(貿(mào)易術(shù)語)根據(jù)合同內(nèi)容在申請表中的四個選項選擇或填寫相關(guān)價格條款，應(yīng)注意跟貨物描述一致，也必須與相應(yīng)的單據(jù)要求、費用負擔及表示方法一致。Creditavailablewith——By——□sightpayment□acceptance□negotiation

□deferredpaymentat——

againstthedocumentsdetailedherein□andbeneficiary’sdraftfor

%oftheinvoicevalueat

sightdrawnon——

Creditavailablewith

by

（兌付方式）“Creditavailablewith”后接著填寫兌付銀行的名稱，即押匯銀行（出口地銀行）名稱。如果信用證為自由議付信用證，可填寫“ANYBANKIN

（地名或國名）”；如果該信用證為自由議付信用證，而且對議付地點也無限制時，可填寫“ANYBANK”。在“by”下方所提供的即期、承兌、議付和延期付款四種信用證兌付方式中，選擇與合同要求一致的類型：勾選“SightPayment”，表示開具即期付款信用證；勾選“Acceptance”，表示開具承兌信用證；勾選“Negotiation”，表示開具議付信用證；勾選“DeferredPayment”，表示開具延期付款信用證，需要寫明延期多少天付款，如“at60daysfromB/Ldate”(提單日期后60天付款)?！癆gainstthedocumentsdetailedherein□Andbeneficiary’sdraftsfor——%ofinvoicevalueAt——sightdrawnon——”可以解釋為：“連同下列單據(jù)：受益人作成發(fā)票金額----%、-----天、以-----為付款人的匯票”。如果需要匯票，則在And前的“□”用“×”標明，其中，“for-----%ofinvoicevalue”為匯票金額，應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定填寫為發(fā)票金額的一定百分比；“at-----sight”為付款期限，填寫具體的天數(shù)，若為即期則需要在橫線上填“***”，不能留空；“drawnon——”的橫線上填寫指定付款人，應(yīng)為開證行或指定的付款行。如：“againstthedocumentsdetailedherein□andbeneficiary'sdraftfor100%ofinvoicevalueat***sightdrawnonTHECHARTEREDBANK.”延期付款信用證不需匯票，不需要選擇填寫此項。匯票要求Packing(包裝條款)有些申請書中還會出現(xiàn)“PACKING”（包裝）選項，如果需要，根據(jù)合同要求填寫。也有的申請書將此條款與貨物描述合并。Documentsrequired(需要提交的單據(jù))信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)，應(yīng)按合同要求在信用證申請書上明確寫出所應(yīng)出具的單據(jù)，包括單據(jù)的種類、每種單據(jù)所表示的內(nèi)容、正副本的份數(shù)、出單人等。各銀行提供的申請書中通常已印就的部分單據(jù)條款，申請人可在所需要的單證前“□”用“×”標明，并如實填寫對該單據(jù)的具體要求（如一式幾份、要否簽字、正副本的份數(shù)、單據(jù)中應(yīng)標明的內(nèi)容等），如果申請書印制的要求不完整，可以在其后予以補充。一式兩份duplicate；一式三份triplicate；一式四份quadruplication；一式五份quintuplication；一式六份sextuplicate；一式七份septuplicate；一式八份octuplicate；一式九份nonuplicate；一式十份decuplicate常見的單據(jù)商業(yè)發(fā)票（CommercialInvoice）。商業(yè)發(fā)票必須選擇，且標明合同號或信用證號。運輸單據(jù)（提單、空運單、鐵路運輸單據(jù)及運輸備忘錄等），必須選擇一個，并與運輸方式相符。如果是海運，通常選擇全套清潔已裝船海運提單（CleanonBoardBills），需注明收貨人欄的填寫方法和背書方式，并根據(jù)貿(mào)易術(shù)語選擇運費是“到付”（Collect）還是“已付”（Prepaid），同時列明被通知人（Notify）的名稱和地址，如有需要還應(yīng)標明運費金額。如果以CFR、CIF、CIP、CPT成交，選擇運費應(yīng)為“freight[×]toprepaid”（運費已付），如果以FOB、FCA成交，選擇運費應(yīng)為“freight[×]tocollect”（運費到付）?？者\單和鐵路運單只能在收貨人欄填寫具體收貨人名稱和地址。如：consignedto×××company（后附具體地址）。保險單/保險憑證（InsurancePolicy/Certificate）。如果按CIF、CIP成交，必須選擇保險單，且正副本份數(shù)、投保加成、投保險別等必須與合同要求的一致，賠付地應(yīng)要求在到貨港/地的國家或地區(qū)。裝箱單（PackingList）或重量單（WeightMemo）。數(shù)量/重量證書（CertificateofQuantity/Weight）。品質(zhì)證書（CertificateofQuality）。裝運通知（ShippingAdvice）。受益人證明（Beneficiary'sCertificate）。產(chǎn)地證（CertificateofOrigin）。其他單據(jù)（OtherDocuments，ifany）。如合同要求提交超出申請書所列范圍的單據(jù)可在此處填寫。Descriptionofgoods（貨物描述）包括貨物的品名、規(guī)格、包裝、單價、嘜頭等，相關(guān)內(nèi)容必須與合同內(nèi)容相一致。價格條款里附帶“ASPERINCOTERMS2020”、數(shù)量條款中規(guī)定“MOREORLESS”或“ABOUT”、使用某種特定包裝物等特殊要求必須清楚列明。Additionalinstructions（附加指示）該欄通常體現(xiàn)為以下一些印就的條款，如需要可在條款前打“×”。

(1) ThecreditissubjecttoUCP600（本信用證依據(jù)UCP600開立）。(2) Allbankingchargesoutsidetheopeningbankareforbeneficiary'saccount（開證行以外的所有銀行費用由受益人承擔）。(3) Documentsmustbepresntedwithindaysafterthedateofissuanceofthetransportdocumentsbutwithinthevalidityofthiscredit（單據(jù)必須在運輸單據(jù)日后××天送達銀行并且不超過信用證有效期）。

(4) Thirdpartyasshipperisnotacceptable.ShortForm/BlankBackB/Lisnotacceptable（第三方作為托運人是不能接受的，銀行不接受略式提單）。(5) Bothquantityandcreditamount%moreorlessareallowed（數(shù)量與金額允許%增減）。(6) Alldocmentstobeforwardedinonecover，unlessotherwisestatedabove（除非有相反規(guī)定，所有單據(jù)應(yīng)一次提交）。(7) Otherterms，ifany（其他說明）。對合同涉及但申請書中未印就的條款，還可以做補充填寫，如：Alldocumentsmustindicatecontractnumber（所有單據(jù)加列合同號碼）；Documentissuedpriortothedateofissuanceofcreditnotacceptable（不接受早于開證日出具的單據(jù)）；Forwarder’sB/L,houseB/L,shortB/L,andblankB/Lunacceptable（不接受貨代提單、分單、簡式提單、空白提單）填寫申請書需注意的事項

申請開證前，要落實好進口批準手續(xù)及外匯來源。事先向海關(guān)等口岸機關(guān)了解國家對進口商品的有關(guān)政策法規(guī)要求，以便在申請書中約定報關(guān)時需提交的文件，避免影響到商品的進口驗放、征稅。開證時要注意“證同一致”。申請書中的指示必須完整和明確，且從銀行角度看具有可操作性。如果進、出口商在訂立合同時指定通知行，可提供給開證行在選擇時參考。要明確規(guī)定各種單據(jù)(商業(yè)發(fā)票、保險單和運輸單據(jù)除外)出單人的具體名稱，規(guī)定各單據(jù)表述的內(nèi)容。為保證貨物質(zhì)量，可在開證時規(guī)定要求對方提供商檢證書，明確貨物的規(guī)格品質(zhì)，裝船前的檢驗證書盡量使用檢驗機構(gòu)或指定商檢機構(gòu)，而非賣方出具的報告。國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（一）1.申請人（Applicant）。此處應(yīng)填申請人的準確名稱和詳細地址，如街道、郵編等。

2.開證行（IssuingBank）。為方便起見，開證行可將其名稱及地址預(yù)先印在此處。

3.申請書的日期（DateofApplication）。此處指填寫標準跟單信用證申請書的日期。

4.到期日和交單地點（ExpirxDateandPlaceforPresentationofDocuments），交單的有效日期和地點。所有信用證均須規(guī)定一個到期日及一個付款、承兌的交單地點，對議付信用證尚須規(guī)定一個議付交單地點，但自由議付信用證除外。除對到期日的順延情況外，到期日應(yīng)視為提交單據(jù)的到期日。跟單信用證的有效期長短應(yīng)視交易的具體情況而定。有效期太短將引起展期的麻煩，有效期太長則會造成額外的銀行費用。

交單的地點是指使用信用證的被指定銀行所在地的城市或國家。除非注明城市或國家，自由議付信用證將視為任何地點的任何銀行均可對該信用證項下的匯票及／或單據(jù)議付。5.受益人（Beneficiar）。即指有權(quán)使用信用證之人，該受益人為收取信用證項下款項，須提交符合信用證條款和條件的單據(jù)。此處應(yīng)填寫受益人的完整名稱和詳細地址。通常信用證中的受益人就是貨物的賣方，但經(jīng)當事人同意，信用證可以下述第三者為受益人：（l）賣方公司中的一個子公司、一個部門或一個附屬機構(gòu)。

（2）賣方的商業(yè)合伙人。（3）貨物及／或服務(wù)的最終供應(yīng)者。

國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（二）6.航空郵寄開證（Issuedby（air）Mail）。信開本信用證，通常以時間和費用因素決定是否采用航空郵寄開證。

7.簡電通知（withBriefAdvicebyTeletransmission）

。簡電通知（預(yù)先通知）的作用是確保受益人在開證前預(yù)先獲知開證及信用證的主要內(nèi)容，但有效的信用證將是隨后寄出的正式信用證文本。即：簡電本信用證不能作為受益人交單收款的依據(jù)，必須等待收到證實書之后，利用證實書來收款。8.電訊傳遞開證（IssuedbyTeletransmission）。包括以電報、電傳、傳真及數(shù)據(jù)傳送網(wǎng)絡(luò)（如SWIFT）等方式傳送信用證。除非傳遞信息中另有規(guī)定，該電訊將視為完全有效的信用證文本（OperativeInstrument）。通常由開證行決定采用何種電訊傳遞方式，如申請人欲使用特定的電訊方式，則應(yīng)在附加指示中予以聲明。如申請人不愿使電訊作為有效的信用證文本，則應(yīng)在附加指示中予以注明。

9.可轉(zhuǎn)讓信用證（transferableCredit）。只有明確注明可轉(zhuǎn)讓的信用證方可轉(zhuǎn)讓。10.保兌（ConfirmationoftheCredit）。信用證是否須由另一銀行加具保兌須由申請人與受益人之間的協(xié)議決定。如申請人在“要求保兌（Requested）”的空格內(nèi)加以標注，則表明其欲請開證行授權(quán)或要求另一銀行向受益人保兌該信用證。如申請人在如受益人要求時，“授權(quán)保兌（AuthorizedifRequestedbyBenficiary)”空格內(nèi)加以標注，則表明其欲請開證行指示被指定銀行在向受益人通知信用證時不要加具保兌，但如隨后受益人要求信用證予以保兌時，則被指定銀行已被授權(quán)對該信用證加具保兌。國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（三）11.金額（Amount）。信用證金額應(yīng)分別以大小寫表示。貨幣名稱應(yīng)使用國際標準化組織制定的貨幣代號表示，如USD（美元）、GBP（英鎊）等。

在金額前加上約（Ahout）、大概（Approximately）、大約（Circa）或類似的詞語時，金額即有10%的增減幅度。

12.使用信用證的被指定銀行。除非信用證規(guī)定只能由開證行使用，一切信用證均須指定某家銀行（被指定銀行），并授權(quán)其付款、承擔延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付(自由議付信用證除外)。被指定銀行的選定：如申請人不知道受益人愿意選擇哪家銀行使用信用證，他可以：a）加注由你們選擇的銀行；b）或留著空格不填，此時開證行將選擇一家被指定銀行；c）如受益人指明了被指定銀行，則申請人應(yīng)相應(yīng)地通知開證行。然而，申請人應(yīng)警惕：受益人的請求中的任何使申請人感到不尋常的事情都可能是潛在詐騙的危險信號。信用證可適用的方式

：如前所述，按兌現(xiàn)方式的不同，信用證可分為四種：即期付款信用證、XX天后延期付款信用證、承兌后XX天付款信用證及議付信用證。13.分批分期裝運。分批裝運：除非信用證另有規(guī)定，允許分批支款及／或分批裝運。盡管如此，還是建議申請人在申請書中明確表明是否允許分批裝運。分期裝運：是指在信用證指定的不同期限內(nèi)分期裝運，如：1.2萬噸山東一級滑石塊自2018年1月起分12個月等量裝運，即每月裝運1000噸。UCP500第四十一條規(guī)定，除非另有規(guī)定，分期裝運下，如其中任何一期未按信用證所規(guī)定的期限及時裝運，則信用證對該期及以后各期均視為無效。由于分期裝運與分批裝運大不相同，所以，如申請人欲要求分期裝運，則應(yīng)在申請書正文或附加指示中單獨注明。

國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（四）14.轉(zhuǎn)運。在申請人決定是否允許轉(zhuǎn)運前，應(yīng)首先明確所采用的運輸方式，并應(yīng)參閱UCP有關(guān)采用海運提單，非轉(zhuǎn)讓海運單，租船約提單，多式聯(lián)運提單，空運單據(jù)，公路、鐵路或內(nèi)河運輸單據(jù)等情況下的轉(zhuǎn)運定義及特殊規(guī)定。

15.申請人投保。如保險事宜由申請人辦理，則申請人須在此注明。16.運輸細節(jié)。應(yīng)在申請書中明確、完整地規(guī)定裝運地和目的地，并應(yīng)在不得遲于（NotLaterthan）后規(guī)定一最近裝運期，否則，信用證的有效期將視為最遲裝運期，此類信用證稱為雙到期信用證。在規(guī)定裝運日期時，不應(yīng)使用諸如迅速、立即、盡快之類詞語，如使用此類詞語，銀行將不予置理。如使用于或約于之類詞語限定裝運日期，銀行將視為在所述日期前后各5天內(nèi)裝運，起迄日包括在內(nèi)。

①運輸單據(jù)的出單日期早于開證日期者可以接受。

②最遲裝運日的規(guī)定中不要使用這些術(shù)語：prompt、immediate、assoonaspossible。

③在信用證內(nèi)規(guī)定一個到達日期或估計到達日期是不正確的。④關(guān)于裝運日期的計算：

關(guān)于裝運日期的計算A.“在或大概在（onorabout）”或類似用語將被視為規(guī)定事件發(fā)生在指定日期的前后5個日歷日之間，起訖日期計算在內(nèi)。B.“至to”、“直至（until、till）”、“從…開始（from）”及“在…之間（between）”等詞用語確定發(fā)運日期時包含提及的日期。

Shipmenttobemadeuntil12/31/2012Shipmenttobemadefrom12/1/2012Shipmenttobemadebetween12/1/2012and12/31/2012C.使用“在…之前（before）”及“在…之后（after）”時則不包含提及的日期。

Shipmenttobemadebefore12/31/2012Shipmenttobemadeafter12/1/2012D.“從…開始（from）”及“在…之后（after）”等詞用語確定到期日時不包含提及的日期。

30daysfrom/aftershipmentE.“前半月”及“后半月”分別指一個月的第1日到第15日及第16日到該月的最后1日，起訖日期計算在內(nèi)。一個月的“開始（beginning）”、“中間（middle）”及“末尾（end）”分別指第1日到第10日、第11日到第20日及第21日到該月的最后1日，起訖日期計算在內(nèi)。國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（五）（17）貨物描述。

貨物描述應(yīng)盡量簡短，力戒羅列過多細節(jié)。凡約（About）、大概（Approximately）或類似詞語用于信用證金額、數(shù)量和單價時，應(yīng)解釋為有關(guān)金額、數(shù)量和單價有不超過

10％的增減幅度。如以重量、長度、體積作為數(shù)量，則有5%的增減幅度。

（18）貿(mào)易條件。填

CIFROTTERDAM、FOBQINGDAO等?，F(xiàn)在使用的貿(mào)易條件是《2010年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》。

（19）規(guī)定的單據(jù)。申請人必須明確指明信用證項下憑以付款、承兌或議付的單據(jù)名稱（申請人要確定這些單據(jù)是受益人能夠提供的），正本、副本份數(shù)。有關(guān)單據(jù)的正、副本的規(guī)定：每種單據(jù)要多少張，是正本還是副本。除非信用證另有規(guī)定，只要單據(jù)注明為正本，如必要時，已加簽字，銀行也將接受下列方法制作或看來是按該方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)：影印、自動或電腦處理、復(fù)寫。

除非信用證另有規(guī)定，銀行將接受標明副本字樣或沒有標明正本字樣的單據(jù)作為副本單據(jù)，副本單據(jù)無須簽字。

如信用證要求多份單據(jù)，諸如一式兩份兩張等，受益人可提交一份正本，其余份數(shù)以副本來滿足，但單據(jù)本身另有顯示者除外。

出單人的規(guī)定：不應(yīng)使用諸如第一流、著名、合格、當?shù)丶邦愃埔饬x的詞語來描述信用證項下應(yīng)提交任何單據(jù)的出單人，如信用證含有此類詞語，則只要所提交的單據(jù)表面與信用證其他條款相符，且并非由受益人出具，銀行將照單接受。當要求提供運輸單據(jù)、保險單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時，信用證中應(yīng)規(guī)定該單據(jù)的出單人及其措辭或內(nèi)容。如信用證對此未作規(guī)定，只要所提交的單據(jù)的內(nèi)容與提交的其他規(guī)定單據(jù)不矛盾，銀行將接受此類單據(jù)。

國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（六）（20）商業(yè)發(fā)票。如申請人要求對發(fā)票予以證明、簽證或其他類似要求及／或要求發(fā)票表明任何特定細節(jié)、資料、聲明時，申請人應(yīng)準確指明證明、簽證人及／或如何在發(fā)票中寫出任何特定細節(jié)、資料、聲明。

（21）運輸單據(jù)。申請人應(yīng)根據(jù)運輸方式的不同合理選擇各種運輸單據(jù)。UCP詳細列明了在各種運輸單據(jù)下銀行可接受反拒絕接受的事項。在規(guī)定運輸單據(jù)時，申請人應(yīng)注意以下問題：清潔單據(jù)

UCP對清潔運輸單據(jù)作了解釋，并規(guī)定除非信用證另有規(guī)定，銀行將拒受不清潔單據(jù)。所謂不清潔運輸單據(jù)，是指載有明確宣稱貨物及／或包裝狀況有缺陷的條款或批注的運輸單據(jù)。不清潔條款本例如下：XX包撕破（XXBa1esTorn）；XX輛汽車車體表面擦刮／凹痕（CarBodySurfacesScratcheVDen-ted）。在某些貿(mào)易中，某些不清潔條款是可接受的，為此，申請人應(yīng)明確指明哪種不清潔條款是可接受的。如在鋼材貿(mào)易中，各類生銹條款（RustCIaus）皆視作正常，且對受益人來講可接受。因而，申請書中應(yīng)明確規(guī)定：生銹條款可接受。

租船合約提單

在采用海運或包括一段海運航程的多式運輸方式下，如申請人允許運輸單據(jù)中注明受租船合約約束，則應(yīng)在信用證申請書中作出如此特別指示。

國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（七）航空運輸單據(jù)當采用空運方式時，申請書中應(yīng)明確規(guī)定采用何種航空運輸單據(jù)，如空運單、航空貨運單等。由于航空運輸單據(jù)不是物僅憑證，且不可流通轉(zhuǎn)讓，因此，申請人應(yīng)指明航空運輸單據(jù)中的特定收貨人的名稱及地址，不應(yīng)要求憑指定（Toorder）的航空運輸單據(jù)。另有，國際航空運輸協(xié)會（IATA）對每批托運貨物簽有3份正本及9份副本空運單，這3份正本空運單分別為：第一張正本空運單（交承運人）；第二張正本空運單（交收貨人）；第三張正本空運單（交發(fā)貨人）

。

由上可見，只有發(fā)貨人才能取得第三張正本空運單，故不應(yīng)在申請書中要求受益人提交多于一張的正本空運單據(jù)，也不應(yīng)要求全套正本空書中要求受益人提交多于一張的正本空運單據(jù)，也不應(yīng)要求全套正本空運單或航空貨運單。

貨裝艙面UCP規(guī)定，銀行不接受注明貨物已裝或?qū)⒀b于艙面的運輸單據(jù)（集裝箱除外）。因此，如貨物的性質(zhì)使得有必要將貨物裝于艙面時，申請人應(yīng)在申請書中特別注明允許貨裝艙面。帆船如申請人允許貨裝帆船，則應(yīng)在申請書中明確注明。否則，銀行將拒受注明載貨船只僅以風(fēng)帆為動力的運輸單據(jù)。國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（八）（22）保險單據(jù)。UCP對保險單據(jù)作有詳細規(guī)定。申請人在規(guī)定保險單據(jù)時應(yīng)注意以下幾點：

在買賣雙方選擇由買方自己負責(zé)辦理保險事宜的貿(mào)易術(shù)語（如FOB、CFR等）時，申請人仍可在申請書中要求受益人提供以下單據(jù)：l）發(fā)致申請人的列有裝運詳情的電傳副本，以使申請人憑以向保險公司作出有關(guān)保險聲明。2）發(fā)致信用證中指定保險公司的聲明書，宣稱貨物已在申請人的保險單下保險。

UCP條規(guī)定，申請人在規(guī)定保險單據(jù)時，應(yīng)明確規(guī)定要求投保的險別及附加險，避免使用諸如通常險別等意義不明確的條文。

UCP規(guī)定，如信用證規(guī)定投保一切險時，銀行將接受含有任何一切險批注或條款的保險單據(jù)，不論其有無一切險標題，甚至表明不包括某種險別。銀行對未經(jīng)投保的任何險別不予負責(zé)。如申請人要求投保無免賠率的保險，則應(yīng)在申請書中對此予以明確注明。（23）其他單據(jù)。在要求除運輸單據(jù)、保險單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的任何單據(jù)時，申請人應(yīng)對此類單據(jù)的出單人、措辭及其內(nèi)容予以明確規(guī)定。國際商會516號出版物《標準跟單信用證格式》規(guī)定的開證申請書要求具備的項目及填寫規(guī)范（九）（24）交單期。UCP規(guī)定，除規(guī)定一個信用證有效期外，凡提交運輸單據(jù)的信用證，還須規(guī)定一個在裝運日后按信用證規(guī)定必須交單的特定期限。如未規(guī)定該期限，銀行將不予接受遲于裝運日后21日歷日提交的單據(jù)。但無論如何，提交單據(jù)不得遲于信用證的到期日。在規(guī)定交單期時，申請人應(yīng)考慮受益人備單及向指定銀行提交單據(jù)所需的時間。信用證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”，在實際業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)將裝期提前一定的時間（一般在效期前10天），以便有合理的時間來制單結(jié)匯。（25）附加指示。填寫需要的附加指示。（26）結(jié)算。通常，在申請書中預(yù)先印就授權(quán)借記申請人賬戶的條文。如采用其他結(jié)算方式，則應(yīng)在此處注明如何辦理結(jié)算。如申請人的賬號尚未填寫在申請人欄內(nèi)，則應(yīng)在此處將申請人賬號給出。（27）簽字。申請書應(yīng)在此處由申請人簽字并加列日期。交納押金或提供必要的擔保及開證手續(xù)費開證押金(Deposit

for

Establishment

of

L/C)

開證保證金，按照習(xí)慣做法，除非開證行對開證人有授信額度，開證人向銀行申請開立信用證時，應(yīng)向銀行交付相當于信用證金額一定比例的保證金作為開證的條件，其作用主要是保障銀行資金的安全，降低開證行所承擔的風(fēng)險。在授信額度內(nèi)，開證行對進口商的開證申請一般不收押金，超過授信額度時則收取押金。開證申請書“償付協(xié)議”（ReimbursementAgreement）開證行與申請人還需要訂立經(jīng)常性的償付協(xié)議，明確申請開證是否預(yù)交若干成保證金，償付方式采用付款交單，或收到單據(jù)×天償付的方式，或其他方式。開證人可以以現(xiàn)金、動產(chǎn)或不動產(chǎn)作為保證金，有時也可以請求第三者作擔保，若開證人破產(chǎn)或逃避債務(wù)，不能付款贖單，銀行可以向擔保人索取賠償。開證手續(xù)費開證行開證審核進口商申請開證的資格條件進口商是否具備獲準經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)權(quán)的法人資格，如果有，是否有足夠的現(xiàn)匯資金或批準的外匯用匯計劃等。這也是為了確定進口商應(yīng)交納保證金的數(shù)額；進口的商品若屬于國家限制進口的，是否有有關(guān)部門的批文或進口許可證，且批文或許可證的有效期、商品名稱及數(shù)量等內(nèi)容是否與開證申請書所列的有關(guān)內(nèi)容一致。審核進口開證申請書及進口合同審核信用證真實性信用證開立應(yīng)具有真實貿(mào)易基礎(chǔ)，銀行只負責(zé)審核信用證表面真實性，具體操作應(yīng)對照合同進行審查。審核申請書表面完整性審核申請書表面是否前后矛盾

信用證類型；信用證號碼；開證地點和日期；交單的有效日期和地點；申請人；受益人；通知行；金額；被指定銀行和信用證可用性；分批裝運；轉(zhuǎn)運；買方投保；UCP600第3條所述從（From）……用于確定發(fā)運日或到期日的不同確定方法；貨物描述；規(guī)定的單據(jù)；商業(yè)發(fā)票；運輸單據(jù)（普遍的）；運輸單據(jù)（特定的）；保險單據(jù)；其他單據(jù)；交單期限；通知指示（僅用于致通知行的通知書）；銀行致銀行的指示（僅用于致通知行的通知書）；頁數(shù)；簽字。國際商會第516號出版物所列的銀行審閱開證申請書的內(nèi)容選擇通知行根據(jù)規(guī)則，開證行承擔挑選代理行承擔通知、承付、議付和保兌（如適合做保兌時）信用證的義務(wù)。信用證業(yè)務(wù)中通知行的選擇權(quán)屬于銀行。開證行可根據(jù)各自的代理行使用原則擇定適當?shù)拇硇袨橥ㄖ?。我國銀行應(yīng)按國別政策和代理行政策擇定通知行?？槾蛐庞米C開證行應(yīng)按照下述要求開立信用證ISBP與UCP600。嚴格按照申請人指示。受益人能夠在信用證下憑單支款，這些單據(jù)是受益人能夠獲得或提供的，即信用證是有效的可供受益人使用的。迅速開證，使受益人憑此裝運貨物。信用證繕打完畢經(jīng)復(fù)核無誤由銀行有權(quán)人簽字后，即可發(fā)往國外通知行。我國銀行在進口結(jié)算業(yè)務(wù)中一般不開立可轉(zhuǎn)讓信用證。我國銀行開出信用證原則上不同意其他第三者銀行加具保兌。銀行開立信用證國際商會第516號出版物中“標準跟單信用證開證格式”(StandardFormfortheIssuingofDocumentaryCredit)之“標準跟單信用證開證格式、標準跟單信用證開證格式的用途”的規(guī)定：信用證類型的表示方法號碼開證地點和日期（PLACEANDDATEOFISSUE）

開證地點是指開證行所在地。

采取（航空）郵寄開證時，打上的開證日期通常即為郵寄信用證的日期。標準跟單信用證開證格式用作有效的信用證文件時（即在已先發(fā)出電訊，而該電訊又非有效的信用證文件的情況下），要打上的日期應(yīng)為電訊中的開證日期。

如電訊中未標出明確的日期，所要填寫的日期應(yīng)為電訊傳遞的日期。當標準跟單信用證開證格式當作有效的信用證文件時，應(yīng)清楚地注明：為證實我行XX日電訊，本信用證為有效的信用證文本。

有效日期和地點（DATEANDPLACEOFEXPIRY）所有的信用證必須規(guī)定交單要求付款、承兌、議付的到期日。

應(yīng)加列日期，而不是一段時期。

在該到期日那天或以前必須提交單據(jù)的地點為到期地點。該地點通常為一個城市或一個國家。因此，有效日期和地點的示例應(yīng)為：*98.04.06

in

London

所選擇的有效地點必須與信用證下提交單據(jù)給指定銀行的所在地一致。申請人（APPLICANT）

申請人的名稱和地址。

受益人

（BENEFICIARY）

開立信用證受益的當事人的名稱和地址。

通知行

（ADVISETHROUGHBANK）

此處填寫將信用證通知給受益人的銀行名稱和地址。

參考編號下面不應(yīng)填寫任何內(nèi)容（此處是供通知行使用的）。

如果通知行還是UCP所提到的指定銀行，亦需在“使用信用證的銀行”標題下填上其名稱和地址。金額

（CURRENCYCODE,AMOUNT）金額應(yīng)用大寫和小寫表示，此處需要適當警戒未經(jīng)授權(quán)的改動。

如金額前加上About，Approximately，Circa等詞語，信用證將允許有UCP規(guī)定的10％的金額增減幅度。

貨幣應(yīng)用國際標準化組織制訂的貨幣代號來表示，如：USD美元、GBP英鎊指定銀行及信用證的可用性

信用證在此處要表明指定銀行及其可用性的細節(jié)。使用信用證的銀行應(yīng)填寫：

a．指定銀行的名稱和地點，或

b．如為自由議付信用證，則應(yīng)填寫：AnyBankin(CityorCountry)。

c．如通知行是指定銀行，則通知行的名稱、地點應(yīng)填寫在此處。如開證行指定另一家銀行，或允許任何銀行議付，或授權(quán)或要求另一家銀行加具保兌，開證行分別授權(quán)上述銀行憑表面與信用證條款相符的單據(jù)付款、承兌匯票，或者議付，并保證依照本慣例對上述銀行予以償付。開證行應(yīng)該銘記此項規(guī)定?！澳銈儯╕ou）”或“你們的（Your）”詞語表示應(yīng)該避免，原因是其含意隨格式各頁不同而改變。使用方式在相應(yīng)的方格內(nèi)加注X，以表明信用證是否使用下列兌現(xiàn)方式之一：

①即期付款，或

②延期付款，或

③承兌匯票，或

④議付。即期付款

①在即期付款信用證中，僅在申請人指示要求匯票時才在要求匯票的方格內(nèi)標上X。

②如信用證規(guī)定匯票，應(yīng)要求開立以指定銀行為付款人的即期匯票。延期付款如在此方格內(nèi)標上“X”，還必須加注指示，以表明付款到期日的確定方法，例：①裝運日后30天。②交單以后15天。承兌如在此方格內(nèi)標上“X”，必須加注指示，以表明承兌到期日的確定方法，如：

①見票后30天。②裝運日后180天。議付在議付信用證中，僅在申請人的指示規(guī)定匯票時才在要求匯票的方格內(nèi)標上X。如信用證要求匯票，則應(yīng)要求開立以開證行或指定銀行為付款人的即期匯票。和受益人的匯票

如以下2個方格中的任一個已標上“X”，則此處方格內(nèi)必須標上X。

①使用承兌方式；

②使用議付（帶有匯票）方式。以誰為付款人

此處注明匯票（如已規(guī)定）將以誰為付款人，應(yīng)依照UCP規(guī)定填寫。11．轉(zhuǎn)運

申請人和開證行應(yīng)熟悉UCP500有關(guān)各種運輸方式的運輸條文，特別應(yīng)注意有關(guān)轉(zhuǎn)運的定義及其應(yīng)用的條文。僅在情況適合時方可在允許或不允許前的小方格內(nèi)相應(yīng)地標上“X”。12．買方投保

僅在信用證不要求提交保險單據(jù)，而且申請人表示他已經(jīng)或?qū)⒁獮樨浳锿侗r，方可在此方格內(nèi)標上“X”。13．UCP500第46條所解釋的裝運：

從……（From）運至……（For-Transportation-to）不得遲于……（Not-Later-than）

如UCP500第46條所述，此處應(yīng)注明貨物必須裝運、裝船/發(fā)貨/接受監(jiān)管的地點，還要注明貨物將運至的目的地。此處還必須包括最遲裝運或裝船/發(fā)運/接受監(jiān)管的日期。另應(yīng)注意：

（1）避免縮寫，應(yīng)使用全稱，因為不是每個人都知道EC，PRC,UK及類似縮寫的。

（2）避免模糊用語，如Main-Ports，West-European-Ports，Middle-East-Ports,Gulf-of-Mexico-Ports等類似詞語不應(yīng)使用。

（3）國家，應(yīng)表示國家中的特定的地點或裝運港口。

（4）不是海港的裝運地

當貨物從一個內(nèi)陸國家或從內(nèi)陸發(fā)運地點，及/或當要求的運輸單據(jù)是UCP500第26、27、28和29條所指出的某一種時，不應(yīng)規(guī)定從一個海港裝運。10．分批裝運

雖然UCP500第40條a款規(guī)定，如信用證沒有另行規(guī)定，允許分批裝運，但最好還是在允許或不允許的方格內(nèi)標上“X”。①中間空白處用來填寫信用證的可變動的細節(jié)。

②如此空白處不夠用，應(yīng)在標準跟單信用證連續(xù)格式中接著填寫細節(jié)。

③細節(jié)的順序。此處是為填寫細節(jié)和資料設(shè)立的，細節(jié)和資料應(yīng)按下列順序填寫：

A.貨物及/或勞務(wù)描述；

B.列舉規(guī)定單據(jù)；

C.特別條件（如有的話），例如：

a.此信用證是可以轉(zhuǎn)讓的，若是自由議付信用證，則應(yīng)明確授權(quán)一家銀行作為轉(zhuǎn)讓行。

b.允許貨裝艙面；

c.運輸單據(jù)帶有“XXX”條款可以接受。

避免當作“特別條件”表明的任何規(guī)定不能被一項單據(jù)來支持，或者不能從已規(guī)定單據(jù)中審核出來（參閱UCP500第13條c款）。14~20．中間空白處14．貨物描述（l）貨物描述應(yīng)盡可能地簡短（參閱UCP500第5條）。

（2）貨物描述不應(yīng)羅列過多細節(jié)。

（3）要求加注過多的細節(jié)沒有保護作用，銀行僅憑相符單據(jù)付款、承兌、議付。

（4）大量的即雜亂的。實際上愈是復(fù)雜的信用證，愈是容易發(fā)生問題。

（5）需要申請人和銀行都將開證工作當作擬訂常識條款的練習(xí)，以避免信用證成為大家討厭之物，或?qū)κ芤嫒藳]有用處的文件。應(yīng)避免在信用證中所要求的單據(jù)無法獲得，或規(guī)定的細節(jié)不能在一種或幾種單據(jù)中實現(xiàn)。

（6）數(shù)量和價格。在表明數(shù)量及/或單價時，開證行應(yīng)了解UCP500第39條的規(guī)定：10％的增減幅度----About、Approximate、Circa或類似的詞語用于貨物數(shù)量及/或單價前，能使兩者有10％的增減幅度。注意：在信用證金額前面，還必須使用About、Approximate、Circa或類似詞語，以使信用證可用金額也有5％的增減幅度。

除非信用證另有說明，或除非規(guī)定的數(shù)量是以包裝單位或個數(shù)計數(shù)，允許貨物數(shù)量有5％的增減幅度，但總的支取款項必須不得超過信用證金額。因此，可以允許超裝5％，但開證行應(yīng)考慮是否允許所規(guī)定的信用證金額也可超支5％。

（7）《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》（INCOTERMS）及其指導(dǎo)。相關(guān)的貿(mào)易術(shù)語，例如：CIF-Rotterdam，CFR-NewYork，F(xiàn)OB-Hamburg應(yīng)作為信用證條款和條件的一部分加以規(guī)定，且最好包括在貨物描述中。15．規(guī)定的單據(jù)（普遍之點）（l）準確說明。UCP500第20條提醒開證行必須準確地規(guī)定在該信用證項下憑何種單據(jù)付款、承兌或議付。

（2）單據(jù)名稱。單據(jù)已有特定的名稱時，例如：歐洲共同體1號證明書，或價值和產(chǎn)地聯(lián)合證明書，就應(yīng)一直規(guī)定這種特定名稱。

（3）哪些單據(jù)？

①需要哪些單據(jù)常取決于有關(guān)進出口國家的規(guī)定。

②如需要的話，開證行應(yīng)與申請人核對，以確定受益人愿意并能夠提供欲將規(guī)定的單據(jù)，和他能夠提供規(guī)定的格式和細節(jié)的那些單據(jù)。

（4）每種單據(jù)需要多少張？

從UCP500各項運輸條文中可知，一份運輸單據(jù)必須有一份正本，或者如果發(fā)出多于一份正本時，全套單據(jù)都應(yīng)為正本。因此，開證行應(yīng)規(guī)定，是否它想要求任何單據(jù)都有多于一張的正本，和是否它還想規(guī)定所要求副本的份數(shù)。例如：

a．單張正本海運提單

b．3張全套海運提單

c．3份不可流通轉(zhuǎn)讓的副本海運提單（5）正本還是副本？

除非信用證要求或允許提交副本，銀行希望單據(jù)是正本。但是使用新的制單方法時，問題常常是如何辨別正副本。UCP500第20條b款規(guī)定：只要單據(jù)注明為正本，且已加簽字，銀行亦將接受下列方法制作或看來是按該方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)：a．影印、自動或電腦處理；b．復(fù)寫。

（6）出單人和內(nèi)容。

依照UCP500第21條，當規(guī)定單據(jù)是運輸單據(jù)、保險單據(jù)以及商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時，信用證應(yīng)表明這些單據(jù)的出單人及單據(jù)的措詞或資料內(nèi)容。

（7）可用第一流的出單人嗎？

①注意UCP500第20條規(guī)定，開證行不應(yīng)使用諸如第一流、著名、合格、獨立、正式、有資格、當?shù)丶邦愃埔饬x的詞語描述信用證項下單據(jù)的出單人，如果使用了此類無用詞語，只要所提交的單據(jù)表面與信用證的其它條款相符，并且不是由受益人出具的，銀行將接受。

③無用詞語的清單決不是詳盡無遺的。如果其他類似詞語被使用在信用證中，有關(guān)單據(jù)將在上述相同情況下予以接受。

（8）單據(jù)的順序

單據(jù)應(yīng)按下述順序列出：①商業(yè)發(fā)票；②運輸單據(jù)；③保險單據(jù)；④其他單據(jù)（如有的話，例如：a．產(chǎn)地證明書；b．分析證明書；c．裝箱單、重量單等。16．商業(yè)發(fā)票（1）根據(jù)UCP500第27條，商業(yè)發(fā)票：

除非信用證另有規(guī)定，必須表面看來系由信用證指定的受益人出具，必須以申請人的名稱為抬頭，且無須簽字；必須表明貨物描述與信用證的描述相符。

（2）UCP500第37條b款給予銀行接受或拒受金額超過信用證所允許金額的商業(yè)發(fā)票的權(quán)利。如果因為現(xiàn)行的進口及/或外匯規(guī)章不接受此項發(fā)票，則應(yīng)在信用證中相應(yīng)地予以說明。

（3）如果商業(yè)發(fā)票：

①應(yīng)予以證明、使之合法、予以簽證時（請看第20條d款），及/或

②要表示任何特別細節(jié)、資料、聲明或其他證明時，

信用證應(yīng)該準確地規(guī)定由誰發(fā)出此項證書或合法認可，及如何寫出特別細節(jié)、資料、聲明或其他證明。17.運輸單據(jù)（普遍的）（l）哪種運輸單據(jù)？

UCP500第23至第30條明確了接受或拒受何種運輸單據(jù)的理由。因此，申請人應(yīng)知道向受益人詢問將采取的或最有可能采取的運輸方式，例如：①海洋運輸；②多式聯(lián)運；③空運；④鐵路運輸；⑤公路運輸；⑥內(nèi)河水運；⑦郵寄，或⑧專遞。

（2）兩者居一

如果允許選擇運輸方式，或者允許分批裝運，而且部分貨物采取某一種運輸方式，另一部分貨物采取另外的運輸方式，比如：一部分海運，一部分空運，此時有必要在運輸單據(jù)名稱間注明“或”或“及/或”，例如：海運提單及/或航空運單。

（3）哪些承運人？

UCP運輸條文中有一項要求，運輸單據(jù)正面應(yīng)注明承運人或多式聯(lián)運經(jīng)營人的名稱（租船合約提單或?qū)＿f郵政收據(jù)除外）。并要表明已被承運人、船長、船東、郵政當局/專遞機構(gòu)或代理或代表委托人的指名代理人簽字或證實。

（4）名稱

①這并不意味信用證必須指定承運人或多式聯(lián)運經(jīng)營人，而是意指根據(jù)個別運輸單據(jù)條文的要求，運輸單據(jù)正面必須表明承運人、多式聯(lián)運經(jīng)營人（租船合約情況下除外）或?qū)＿f人的名稱，并須由其簽字，然而信用證可規(guī)定某一特定的承運人、多式聯(lián)運經(jīng)營人或?qū)＿f人。

②如由指定國籍或國旗的船裝運，信用證應(yīng)規(guī)定什么單據(jù)用來表示符合此項要求。

③如運輸單據(jù)無法表明符合該項或類似的要求時，有必要規(guī)定一項附加單據(jù)表示要求已經(jīng)符合。這項附加單據(jù)將由UCP500第21條管轄。（5）避免什么？

信用證中規(guī)定的條款不能從運輸單據(jù)正面弄清時，不要作出這種規(guī)定，如：

①快船裝運；

②按班輪條件裝運。

（6）其他出單人

如運輸單據(jù)不需由指定的承運人、多式運輸營運人或?qū)＿f人或代理或代表他們的指名代理人時信用證經(jīng)申請人同意，可以要求其他單據(jù)，如運輸行的收貨證明書（FCR）、運輸行的運輸證明書(FCT)、倉庫收據(jù)（由xxxx出具）或倉庫棧單（由xxxx出具）。

（7）清潔的UCP500第32條對于什么是清潔運輸單據(jù)作了解釋，并規(guī)定：銀行將拒受不清潔的單據(jù)。因此，信用證不需要求清潔的運輸單據(jù)。

（8）不清潔的

如若運輸單據(jù)中帶有明確宣稱貨物及/或包裝狀況有缺陷的條款或批注，則將被視作不清潔的運輸單據(jù)。如：

①xxx包撕破（BalesTorn）；

②xxx輛汽車車體表面擦刮/凹痕（Car-Body-Surfaces-Scratched/Dented）。（8）可接受條款

①如果申請人同意接受在運輸單據(jù)中出現(xiàn)UCP500第32條的缺陷條款或批注時，他應(yīng)表明哪種特定條款或批注是可以接受的。

②在鋼材貿(mào)易中，各類生銹條款（Rust-Clause）皆視做正常的，并且對申請人來講是可以接受的。因而，信用證應(yīng)規(guī)定生銹可以接受，以準許接受這類批注條款。

（9）清潔已裝船

①不應(yīng)要求運輸單據(jù)中帶有“清潔已裝船”的措詞。

②一份運輸單據(jù)如符合UCP500有關(guān)的運輸條文的要求，即是“已裝船的”，如果它未帶有UCP500第32條規(guī)定的明確宣稱“貨物及/或包裝缺陷狀況的條款或批注”，即是清潔的。18．運輸單據(jù)（特定的）（1）多式運輸單據(jù)

如果使用或想要使用至少兩種不同的運輸方式裝運（多式或聯(lián)合運輸）時，信用證應(yīng)要求提交多式運輸單據(jù)（參閱UCP500第26條）。

（2）海運/遠洋提單

如果是海運或遠洋提單（包括港至港提單）必須提交時，申請人應(yīng)要求海運/遠洋提單，此時適用UCP500第23條的規(guī)定。

（3）非轉(zhuǎn)讓的海運單

①如不需要可轉(zhuǎn)讓的海運/遠洋提單，且有關(guān)承運人可提供海運單時，信用證可以規(guī)定提交海運單。

②海運單是一種運輸單據(jù)：

a．在其中承運人宣稱貨物已經(jīng)收妥待運。

b．它是不可流通轉(zhuǎn)讓的，因此它不能作成憑指定式抬頭或背書給指定人。

c．作為不可流通轉(zhuǎn)讓的單據(jù)，不需在目的港提交此項單據(jù)作為收貨人提貨前的一個條件。

d．在跟單信用證項下銀行接受這類單據(jù)適用UCP500第24條的規(guī)定。

（4）租船合約提單

①在裝運方式采取海運或多式聯(lián)運（包括一段海運航程的情況下），如申請人同意允許運輸單據(jù)表示它是受到租船合約的約束，則他必須在開證指示中如此說明。如開證行同意，該行必須在信用證中加注這項條件。

②根據(jù)UCP500第25條規(guī)定，只有在信用證要求或允許租船合約提單時，銀行方可接受租船合約提單。（5）航空運輸單據(jù)

①當采取空運時，開證指示中應(yīng)規(guī)定航空運輸單據(jù)（例如航空運單、空運發(fā)貨單），信用證中應(yīng)注明收貨人的名稱和地址。

②為了參考起見，國際航空運輸協(xié)會IATA的航空運單發(fā)出三份正本，即：

a．第1張正本（交發(fā)出的承運人）b．第2張正本（交收貨人），及c．第3張正本（交發(fā)貨人）

只有第三張正本才是發(fā)給托運人的。同時簽發(fā)以下正式的副本，即：

d．第4張副本（交貨收據(jù)）e．第5張副本（交目的地的航空港）f．第6張副本（交第三承運人）g．第7張副本（交第二承運人）h．第8張副本（交第一承運人）i．第9張副本（交銷售代理人）j．第10張副本（額外的副本）k．第11張副本（發(fā)票），及1．第12張副本（交發(fā)運地航空港）

由此可見，信用證對航空運輸單據(jù)不應(yīng)要求提交多于一張的正本，也不應(yīng)要求全套正本空運單/空運發(fā)貨單。此外，因為航空運輸單據(jù)是不可流通轉(zhuǎn)讓的，單據(jù)必須指名收貨人，故不應(yīng)要求發(fā)給指定人抬頭及/或作成背書。

③航空運輸單據(jù)是UCP500第27條類型的單據(jù)，因而該條對銀行有著指導(dǎo)作用。

（6）公路、鐵路或內(nèi)河運輸單據(jù)

①對公路運輸，信用證應(yīng)規(guī)定貨車提單或貨車運單。

②對鐵路運輸，信用證應(yīng)規(guī)定鐵路托運單或鐵路運單。

③對內(nèi)河航運，信用證應(yīng)規(guī)定內(nèi)河提單、內(nèi)河運單或內(nèi)河發(fā)貨單。

④內(nèi)陸運輸單據(jù)是UCP500第28條類型的單據(jù)，因而該條對銀行有著指導(dǎo)作用。（7）郵政收據(jù)、郵寄證書或?qū)＿f機構(gòu)證書

①如裝運方式采取郵寄或?qū)＿f，信用證必須照此規(guī)定。

②專遞及郵政收據(jù)或郵寄證書是UCP500第29條類型的單據(jù)，因而該條對銀行有著指導(dǎo)作用。

（8）運輸行出具的運輸單據(jù)

按照UCP500第30條，銀行只能在下述條件下接受由運輸行發(fā)出的運輸單據(jù)，如果信用證準許，或如果由運輸行發(fā)出的運輸單據(jù)在其正面表明作為承運人或多式聯(lián)運經(jīng)營人的運輸行的名稱，或者表明承運人或多式聯(lián)運經(jīng)營人的名稱和已作為指名代理人代理或代表承運人或多式聯(lián)運經(jīng)營人的運輸行簽字或其他方式證實。

（9）貨裝艙面（甲板）

在海運或包括海運的多式聯(lián)運的情況下，貨物的性質(zhì)需要裝于艙面時，信用證應(yīng)特別允許貨裝艙面；否則，根據(jù)UCP500第31條，如運輸單據(jù)上表明貨物已裝于或?qū)⒀b于艙面，銀行將不接受該單據(jù)。

（10）帆船

在某些貿(mào)易中，帆船裝運仍是正常的，如申請人允許帆船裝運，則開證指示及信用證本身都應(yīng)照此說明。否則，銀行將拒受注明載貨船只僅以風(fēng)帆為動力的運輸單據(jù)。19．保險單據(jù)UCP500第34至第36條對保險單據(jù)作了規(guī)定。

（1）如裝運將使用CIF或CIP術(shù)語，信用證將要求提交由保險公司或承保人或其代理人簽發(fā)的保險單、預(yù)簽的預(yù)保單項下的保險證明或保險聲明。

（2）如裝運使用其他貿(mào)易術(shù)語，申請人應(yīng)自己辦理保險手續(xù)，但他們可要求提交以下形式的保險單據(jù)：

①發(fā)至申請人的電傳副本，通知裝運詳情，使申請人能向保險公司作出適當?shù)穆暶鳌?/p>

②發(fā)至保險公司（將在信用證中指名）的聲明書，宣稱貨物已在申請人的預(yù)保單下申報保險。

（3）在以上任何一種情況下，開證行都應(yīng)注意申請人的開證指示是明確和清晰的。

（4）如果單據(jù)必須，或可以

①由UCP500第34條所規(guī)定的保險公司、承保人或其代理人以外的人出具及/或簽署。

②由UCP500第34條c款所提及的保險經(jīng)紀人出具的暫保單時，信用證應(yīng)相應(yīng)地用短語予以明確表示。

（5）保險單據(jù)將表明保險責(zé)任于UCP500第34條e款提及的日期生效，另外信用證也應(yīng)說明保險責(zé)任自何時起生效。

（6）因UCP500第34條f款第1項規(guī)定保險單所使用的貨幣必須與信用證中使用的貨幣相同。如信用證要求保險單據(jù)使用的貨幣與信用證中使用的貨幣不同時，才需要申請人發(fā)出特別指示。（7）如需要保險單據(jù)，應(yīng)注意到UCP500第34條f款第11項：除非信用證另有規(guī)定，保險單據(jù)必須表明的最低投保金額是：

①貨物的CIF價（成本、保險加和運費）或CIP價（運費和保險費付至指定目的地）之金額加10％，但這僅限于能從單據(jù)表面確定CIF或CIP的價值的情況。②否則，銀行將接受的最低投保金額為信用證要求付款、承兌或議付金額的110%，或發(fā)票金額的110%，兩者之中取金額較大者。

（8）申請人可有理由另行規(guī)定，例如，他可以希望：

①要求不同的最低百分比；

②確立一個固定的百分比；

③確立一個最低和最高的百分比。

按照UCP500第35條，如果規(guī)定保險單據(jù)，信用證應(yīng)規(guī)定所投保的險別及附加險，避免使用諸如“通常險別”或“慣常險別”以及類似的不明確的用語。

（9）信用證規(guī)定“投保一切險”時，開證行就應(yīng)知道，按UCP500第36條規(guī)定，銀行將接受下列保險單據(jù)：

①含有任何“一切險”的批注或條文。

②無論是否帶有“一切險”的標題，即使保險單據(jù)表明不包括某種險別，銀行對于沒有投保的任何險別概不負責(zé)。

（10）如果受UCP500第35條提及的免賠率或免賠額約束的保險不被接受，信用證應(yīng)說明投保無免賠率的保險。20．其他單據(jù)依照UCP500第21條，信用證應(yīng)對其他單據(jù)的出單人及其措詞或資料內(nèi)容予以說明。

①根據(jù)UCP500第38條，在采取海運以外的運輸方式下，要求重量證明的信用證并未規(guī)定另行提供單據(jù)時，銀行將接受承運人或其代理人附加于運輸單據(jù)上的重量戳記或重量聲明。

②如申請人不愿以上述方式提供重量證明，信用證必須明確要求一項獨立的單據(jù)。

21．交單期限

（1）UCP500第43條a款規(guī)定：凡要求提交運輸單據(jù)的每個信用證，還應(yīng)規(guī)定一個在裝運日后必須交單的特定期限。

（2）在確定這一期限時，開證行應(yīng)通知申請人注意受益人希望需要的時間：

①從出單人處收取單據(jù)；

②制備單據(jù)以便提交；

③單據(jù)郵寄耗費的時間。

如信用證未規(guī)定交單期限，UCP500第43條a款自動將其定為裝運日期后21天，但這不應(yīng)成為信用證不規(guī)定期限的理由。不應(yīng)使用諸如過期單據(jù)可以接受的詞語。

（3）如果單據(jù)提交日期可以不考慮裝運日期，則應(yīng)在信用證中予以說明。

（4）UCP500第43條a款明確規(guī)定，任何情況下提交單據(jù)不得遲于信用證的到期日即便交單期限未到亦應(yīng)如此。22．通知指示（僅用于“致通知行的通知書”）“X”標注將放在三個小方格中的一個，表示通知行是否被要求在通知信用證時：

（l）不要加上它的保兌；

（2）加上它的保兌；

（3）如受益人要求時，它被授權(quán)加上其保兌。

應(yīng)注意到UCP500第9條c款關(guān)于一家銀行不準備在信用證上面加上它的保兌的可能性。在此情況下，若通知行未加保兌就無須通知信用證時，開證行應(yīng)在保兌授權(quán)或請求中予以說明。

23．銀行間的指示