關(guān)于資金管理信息化系統(tǒng)的建設(shè)需求

有關(guān)資金管控平臺信息化系統(tǒng)建設(shè)需求在國家“三重一大”管理規(guī)定背景下，為滿足國資委對我公司重大項目投資決策、大額資金使用等的監(jiān)管規(guī)定，同時進一步提高公司財務(wù)信息化建設(shè)的水平，深耕財務(wù)信息平臺，提高管理水平，集團財務(wù)部建議定制開發(fā)資金管理信息化系統(tǒng)。一、基本狀況隨著公司規(guī)模的不停擴大，公司的管理規(guī)定不停提高。財務(wù)管理的能力是集團管控的核心抓手，財務(wù)管理的規(guī)定必須緊跟集團發(fā)展的戰(zhàn)略，做到統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，內(nèi)部獨立，風(fēng)險可控。隨著公司層級、公司架構(gòu)的發(fā)展而不停有新的規(guī)定，傳統(tǒng)的管理模式無法應(yīng)對新形勢下的公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)定。提高財務(wù)信息化建設(shè)才干滿足日益增加的需求，提高信息解決的能力，為管理層提供科學(xué)、實用的數(shù)據(jù)化信息，提高集團的決策管理能力。二、狀況分析（一）現(xiàn)狀集團資金管理現(xiàn)在采用手工臺賬的方式采用事前申報、事后統(tǒng)計的辦法實施資金管理。集團資金管理重要涉及資金明細表、銀行明細表、資金狀況執(zhí)行表、月度資金計劃表、投資項目表、融資臺賬、授信狀況表、統(tǒng)借統(tǒng)貸表、內(nèi)部往來表、擔(dān)保狀況表等有關(guān)報表體系支撐集團資金管理的決策和分析，對于集團資金管理不僅規(guī)定防備風(fēng)險，更對時效性有更高的規(guī)定，現(xiàn)在的報表體系數(shù)據(jù)信息的來源、加工手段較為原始，資金管理的表格較多，財務(wù)信息的層層傳遞耗時較長，無法科學(xué)、及時地為集團管理層提高有效支撐。（二）存在的問題1、財務(wù)管理作為核心抓手的現(xiàn)實障礙財務(wù)管理作為集團管控的核心抓手，管理的頂層思路決定了財務(wù)管理的方向與深度，集團財務(wù)管理現(xiàn)在需要自上而下明確財務(wù)管理的核心管控要素，才干在此基礎(chǔ)上明確有關(guān)的財務(wù)管控需求。2、現(xiàn)階段資金計劃與執(zhí)行狀況助力集團管控戰(zhàn)略與精細化管理疲乏集團現(xiàn)在資金計劃與執(zhí)行的管理的效率、效果都有待提高，資金計劃與執(zhí)行狀況是集團戰(zhàn)略管理的具體化，是協(xié)同各部門的重要手段，現(xiàn)在資金計劃與執(zhí)行的管理的覆蓋面存在不擬定性，管理層次的選擇有不擬定性，計劃到二級單位還是更細化的層級管理，這與管理的授權(quán)程度親密有關(guān)，現(xiàn)在集團管理層級只達成二級單位，無法進一步到末級單位。二級單位的數(shù)據(jù)來源于末級單位，資金計劃與執(zhí)行狀況的管理的效果卻與末級單位關(guān)系親密，集團的管理手段重要是自下而上的數(shù)據(jù)統(tǒng)計與上報，集團掌握的信息無法達成精細化。同時需要明確資金管理的顆粒度與納入資金管理的范疇。3、資金管理存在滯后性且與考核性不匹配資金管理是公司日常經(jīng)營的監(jiān)控閥門，現(xiàn)在集團的資金管控模式重要是事前計劃、事后管控的模式，無法達成事前、事中、事后的全過程管理；同時對于資金的計劃與執(zhí)行成果的考核機制缺失，對于計劃與執(zhí)行狀況的偏離度的評價與考核并沒有一種良性的評價機制，各計劃構(gòu)成部分無法嚴肅看待資金管理工作，使得部分計劃的數(shù)據(jù)與執(zhí)行狀況偏離度較大。4、資金管理的效率與需求矛盾突出資金管理的需求要適應(yīng)集團的發(fā)展戰(zhàn)略，資金管理模式有待優(yōu)化，資金計劃、資金籌集、資金調(diào)配與資金使用是有機統(tǒng)一的，集團的資金管理為集團戰(zhàn)略服務(wù)，現(xiàn)在集團資金管理的模式重要是采用人工管理的模式管理，資金管理的效率水平受限，管理效果不抱負。（三）系統(tǒng)建設(shè)的必要性1、賬務(wù)解決效率矛盾突出，財務(wù)工作信息水平化較低集團現(xiàn)在使用的賬務(wù)解決軟件為用友t系列版。在公司現(xiàn)在使用的財務(wù)軟件下，報表生成、資金管理、預(yù)算管理、融資管理均需采用人工解決，財務(wù)人員耗費大量精力進行數(shù)據(jù)核對和匯總統(tǒng)計，減少了財務(wù)部門工作效率，無法將精力投入財資分析，很難為公司管理及時地提供決策和戰(zhàn)略支持。2、信息來源分散且質(zhì)量參差不齊集團參控股公司數(shù)量眾多，財務(wù)和會計信息由各子公司財務(wù)人員錄入加工，數(shù)據(jù)來源分散。在數(shù)據(jù)傳輸過程中，隨著信息傳遞通過的層次增加、途徑延長，信息傳遞的時效性難以確保。另首先，各子公司對信息解決規(guī)范的差別、財務(wù)人員對信息口徑理解的差別，會使得信息在產(chǎn)生、傳遞過程中出現(xiàn)失真。集團定時或不定時需對稅務(wù)、審計、國資、金融機構(gòu)、社會公眾披露財會信息，信息的時效性、精確性規(guī)定與現(xiàn)在信息生成的非原則化過程存在矛盾。3、解決集團與各分子公司之間信息孤島，實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)控集團現(xiàn)在不能實時掌握各分子公司的資金變動信息及資金余額信息，依靠資金集中管控平臺，借助銀企直聯(lián)技術(shù)，實現(xiàn)集團、組員單位和銀行的互聯(lián)互通，集團能夠?qū)崟r掌握組員單位資金流量、流向、存量，消除信息孤島，監(jiān)控資金使用的正當性、合規(guī)性、合理性。集團對各計劃執(zhí)行狀況也無法實時事中監(jiān)控，信息流交互存在孤島效應(yīng)，無法及時發(fā)揮集團資金的管控、調(diào)度能力，依靠資金管理平臺能夠有效解決信息交互的及時性、精確性，同時也能動態(tài)監(jiān)控計劃的執(zhí)行狀況。4、依靠軟件為管理工具，提高管理效率通過資金計劃的軟件化管理，培養(yǎng)和提高各組員單位的資金管理能力，在原有計劃被動統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，將計劃納入線上進行管理。規(guī)定組員單位按月、按周編制計劃，并以公司自己編制的計劃作為用款根據(jù)。通過軟件設(shè)立進行固化，確保嚴格執(zhí)行，從而逐步培養(yǎng)和提高各公司的資金預(yù)測和資金掌控能力，解決以前資金計劃不精確、計劃與實際嚴重脫離的問題。通過對資金計劃、執(zhí)行狀況和資金信息的實時掌握，實現(xiàn)對資金管理事前計劃、事中監(jiān)督、事后分析的全過程管理，提高資金支付的計劃性、資金使用的可預(yù)見性，提高管理效率。三、業(yè)務(wù)需求為了盡快解決現(xiàn)在存在的問題，財務(wù)部按照高原則、高規(guī)定提出了財務(wù)信息化建設(shè)的目的，明確了現(xiàn)階段的發(fā)展需求，在集團現(xiàn)有管理手段的基礎(chǔ)上以資金監(jiān)控為突破口，從組織、制度、系統(tǒng)等多個方面建立完善的資金管控體系，結(jié)合集團的資金計劃監(jiān)控，通過整體規(guī)劃，逐步實現(xiàn)對整個集團內(nèi)資金業(yè)務(wù)的監(jiān)控、歸集調(diào)撥和投融資運作，建立科學(xué)高效的資金集約化運作體系，有效配備資源，提高集團資金運作效益，具體需求以下：賬戶管理支持對全部賬戶從開戶、變更、凍結(jié)、銷戶等操作的全生命周期管理，支持銀行信息和賬戶主數(shù)據(jù)的維護，支持賬戶分類管理，支持開銷戶在系統(tǒng)內(nèi)的申請審批流程?，F(xiàn)金管理支持對資金收付款業(yè)務(wù)的管理，重要涉及資金交易管理、付款管理、收款管理、賬務(wù)解決、回單審計等功效，通過系統(tǒng)能夠完畢全部收付款有關(guān)操作。銀企直聯(lián)支持對接國內(nèi)主流銀行（工、農(nóng)、中、建、招、交等）的銀企直聯(lián)接口，支持查詢銀行賬戶實時余額接口、查詢銀行賬戶明細賬接口、單筆支付接口、批量收付接口、查詢交易狀態(tài)接口、電子回單等。系統(tǒng)需通過銀企直聯(lián)接入集團及子公司的絕大部分銀行賬戶，對于部分無法進行銀企直聯(lián)接入的銀行，系統(tǒng)需支持手工導(dǎo)入對應(yīng)數(shù)據(jù)。資金計劃管理支持根據(jù)公司的實際狀況，對將來一段期間的收付款編制計劃，然后根據(jù)編制的計劃控制付款，并分析計劃的執(zhí)行狀況，實現(xiàn)集團流動性風(fēng)險的整體管控，同時能夠科學(xué)地設(shè)計模型預(yù)計最佳資金持有量。資金計劃支持按周、月、季、年等不同維度編制計劃，計劃控制的方式含有多樣性(不控制、提示性控制、嚴格控制)，同時能夠根據(jù)計劃控制執(zhí)行的成果進行報表考核及評價。根據(jù)資金計劃，支持按月、季、年等不同維度，合理設(shè)計最佳資金持有量的模型，同時根據(jù)執(zhí)行成果，不停修正最佳現(xiàn)金持有量模型。最佳資金持有量需在確保資金的流動性、結(jié)合集團的資金性質(zhì)，科學(xué)設(shè)計模型，結(jié)合市場與集團的狀況設(shè)計參數(shù)。首先，根據(jù)資金計劃的收入、支出判斷集團月度、季度、年度的資金余缺，另首先根據(jù)集團的還本、付息狀況、投資計劃預(yù)計資金缺口，根據(jù)預(yù)計資金缺口，結(jié)合多個狀況來擬定最佳資金持有量。內(nèi)部存貸管理通過資金上劃、資金下?lián)芎蛢?nèi)部賬戶管理等功效實現(xiàn)公司內(nèi)部的資金集中、內(nèi)部調(diào)度和資金計息計價。支持對不同收入賬戶設(shè)立不同的歸集方案來實現(xiàn)定時、定額、自動地歸集全集團分布在各直聯(lián)銀行賬戶上的資金，也支持手工填錄上劃單進行手動資金歸集。通過資金申請單管理公司的資金下?lián)埽聯(lián)芡戤吅筮M行資金到賬確認，然后進行自動記賬及憑證信息的導(dǎo)入。支持按照機構(gòu)、公司往來管理維度設(shè)立內(nèi)部賬戶及有關(guān)利率和計息方式，實現(xiàn)公司內(nèi)部的資金計價核算，通過不同的定價方略來優(yōu)化集團整體的資金使用效率。投融資管理支持融資授信、融資貸款、融資費用及融資報表的管理。融資授信管理實現(xiàn)對整個集團公司和各組員單位銀行授信額度與內(nèi)部授信的分派、占用、剩余額度的集中管理。能夠按照銀行、授信業(yè)務(wù)種類進行分類業(yè)務(wù)控制，從而加強整個集團融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控。融資貸款管理可實現(xiàn)融資申請、審批、貸后管理和融資信息的統(tǒng)一維護，支持人民幣/外幣融資，支持股東借款、銀團貸款、貿(mào)易融資、債券、股票融資等多個融資方式。支持融資期限調(diào)節(jié)(涉及但不限于展期、提前還款、部分還款、到期一次性還款等)，支持融資利率的調(diào)節(jié)(涉及但不限于浮動利率、固定利率、LPR參考定價等)。支持還款、還息計劃的自動生成，并根據(jù)計劃提邁進行信息提示。融資費用管理可實現(xiàn)對融資過程的事前、事中、事后發(fā)生的費用統(tǒng)一管理，并支持多筆融資業(yè)務(wù)的費用分攤。融資報表管理是對整個集團的融資數(shù)據(jù)進行抽取、整合及統(tǒng)一管理，并根據(jù)集團的管理方略定制報表進行可視化展示、查詢和分析。資金分析與報表管理支持對集團的整體資金狀況進行多維度分析及可視化呈現(xiàn)，系統(tǒng)可實時獲取集團的整體資金狀況、可實時監(jiān)控集團資金管理的重要指標，實現(xiàn)公司資金預(yù)測，協(xié)助集團進行融資的規(guī)劃。報表管理支持自定義生成報表，支持按照各個視角、緯度、時間周期進行定制，滿足對全集團（涉及下屬組員單位）資金信息的統(tǒng)一監(jiān)管。移動辦公系統(tǒng)提供移動辦公解決方案，與OA系統(tǒng)移動端App集成（含IOS及安卓），支持資金信息的報表查詢；支持資金業(yè)務(wù)流程的申請及審批；支持資金變動消息、系統(tǒng)監(jiān)控提示消息推送等。系統(tǒng)參數(shù)及權(quán)限管理系統(tǒng)支持平臺基數(shù)數(shù)據(jù)的設(shè)立和維護，如日歷（多國日歷）（按國家、按交易中心定制工作日/節(jié)假日日歷）、幣種、匯率、資金類別、利率、單據(jù)對象、現(xiàn)金流項目、會計科目等。系統(tǒng)支持對組織機構(gòu)、角色、崗位、顧客的維護，管理員可通過為顧客分派顧客角色，為顧客組分派功效和權(quán)限，為顧客分派組織機構(gòu)，為顧客分派賬號，實現(xiàn)多角度和多粒度的授權(quán)。外部接口系統(tǒng)支持WebService、Http、Https、Socket等多個交互通訊合同/方式，支持常見的XML、JSON、TXT等交互消息格式。系統(tǒng)需與銀行、第三方支付等外部系統(tǒng)對接，也需與財務(wù)核算系統(tǒng)、OA系統(tǒng)等內(nèi)部系統(tǒng)對接。四