馮女士理財規(guī)劃報告書

馮女士理財規(guī)劃報告書客戶：馮女士規(guī)劃師：王傳陽 楊季玲完成時間：2010年1月10日效勞單位：財寶牡丹理財工作室名目客戶狀況簡介 4第一局部 家庭財務狀況分析 7一、 家庭相關財務數(shù)據(jù)計算 7〔一〕 社保支出計算 7〔二〕 家庭稅務計算 7〔三〕 房屋貸款計算 8二、 家庭收支表、資產(chǎn)負債表 9〔一〕 月度家庭收支表 9〔二〕 年度家庭收支表 10〔三〕 資產(chǎn)負債表 10三、 家庭主要財務指標分析 12〔一〕 儲蓄率 13〔二〕 投資率 13〔三〕 償債率 13〔四〕 負債率 13〔五〕 即付率 13〔六〕 負債收入比 14〔七〕 流淌率 14其次局部 家庭理財目標分析 14一、 理財目標列舉 14二、 理財目標分析 15〔一〕 建立家庭綜合保障體系 15〔二〕 教育規(guī)劃 15〔三〕 換房規(guī)劃 15〔四〕 創(chuàng)業(yè)基金籌劃 15第三局部 馮女士家庭理財規(guī)劃 15一、 各項理財目標所需資金測算與實現(xiàn)方式 15〔一〕 宏觀經(jīng)濟條件假設 15〔二〕 換房資金測算 16〔三〕 子女教育費用 16〔四〕 女兒創(chuàng)業(yè)基金 22二、 保險規(guī)劃 23〔一〕 馮女士家庭主要風險分析 23〔二〕 馮女士家庭已有的保障 23〔三〕 馮女士家庭成員需要配置的險種 23〔四〕 保險需求解決方案 23客戶狀況簡介馮女士，324122.4前有一套0平方米的按揭住房貸款5萬元〔貸款年限0年，每月支付113054550方米，現(xiàn)出租，年租金8000元。目前有存款10萬元。尋常家庭開支〔含房〕45001500無商業(yè)保險；馮女士有養(yǎng)老保險，另購有重大疾病商業(yè)保險7萬元〔保額，年繳費0元；女兒有重大疾病保險5萬元〔保額，年繳費0元。理財目標：1、為孩子預備一份教育基金，時間至大學畢業(yè)；2、增加家庭的保險，特別是張先生的保險；3120404、為女兒預備一筆資金，作為其進入社會后的創(chuàng)業(yè)基金，估量其245聲 明敬重的馮女士客戶:格外榮幸有這個時機為您供給全方位的理財規(guī)劃效勞。首先請參閱以下聲明:1.本理財規(guī)劃報告書是用來幫助您明確財務需求及目標，對理財事務進展更好地決策，到達財務自由、決策自主與生活拘束的人生目標。本理財規(guī)劃報告書是在您供給的資料根底上，基于通?？沙惺艿募僭O、合理的估量。綜合考慮您的資產(chǎn)負債狀況、理財目標、現(xiàn)金收支狀況而制定的。本理財規(guī)劃報告書作出的全部的分析都是基于您當前的家庭狀況、財務狀形式，以上內(nèi)容都有可能發(fā)生變化。建議您定期評估自己的目標和打算，特別是在人生階段發(fā)生較大變化的時候，如家庭構造轉變或更換工作等。理財規(guī)劃報告書，其閱歷背景介紹如下:王傳陽先生專業(yè)認證:2007CFP工作閱歷:中國工商銀行數(shù)據(jù)中心〔北京〕產(chǎn)品研發(fā)中心產(chǎn)品爭論專員，具有10專長:投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、全方位理財規(guī)劃楊季玲女士專業(yè)認證:2007CFP工作閱歷:中國工商銀行云南昆明南屏財寶中心理財分析師，具有５年證券投資閱歷。專長:投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、全方位理財規(guī)劃助理人員，不得透漏任何有關客戶的個人信息。應揭露事項本規(guī)劃報告書收取酬勞的方式或各項酬勞的來源:如參謀契約。推介專業(yè)人士時，該專業(yè)人士與理財師的關系:相互獨立，如參謀契約。所推舉產(chǎn)品與理財師個人投資是否有利益沖突:經(jīng)確認無利益沖突狀況。與第三方簽訂書面代理或者雇傭關系合同:收取參謀詢問費，未與第三方簽訂書面代理或者雇傭關系合同。第一局部 家庭財務狀況分析一、家庭相關財務數(shù)據(jù)計算〔一〕社保支出計算依據(jù)社保條例規(guī)定，按根本工資的8%和2%分別繳納社保養(yǎng)老金和醫(yī)療1%的標準繳納失業(yè)保險金，依據(jù)《關于住房公積金治理假設干具體5%，原則上不高于12假設夫婦月收入為12萬元/12月=1萬元/月，夫婦月收入分別為1萬元550/月/人，張先生公積金支出：5000×5%=250〔二〕家庭稅務計算工資、薪金收入2008324000×30%-3375=3825242.512+3825=6735元，馮女士繳納社保費用和稅款后月收入為5000-550-242.5=4207.512+24000-3825=70665

元 ， 年 度 凈 收 入 為 4207.5 元；張先生的月薪應繳納稅款為元，月度凈收入5000-550-205=4245元，年度凈收入為4245×12=50940元。房屋租賃收入張先生學校安排住房一套，50平方米，現(xiàn)出租，年租金8000元。月租金7〔元×4〔元，應納教育費附加0×6〔元，應納房產(chǎn)稅額7×4%=26.7〔元〕，個人所得稅應納稅所得額 =667-20-1.4-0.6-26.7=618.3〔元，應納稅額3〔%〕×5〔元，年繳稅額：5×12=594617.5/月，7410/年。綜合以上計算，馮女士張先生一家每個月的凈收入為4207.5+4245+617.5=9070 元 ， 年 度 凈 收 入 70665+50940+7410=129015〔三〕房屋貸款計算馮女士目前有一套0平方米的按揭住房貸款5〔貸款年限0年，1130545計算，年供款額：1130×12=13560元，年利率 I〔PV-105000，N10，元。另，房屋目前均價為：450000/80=5625元/50平方米的房屋現(xiàn)值為:5625×50=281250二、家庭收支表、資產(chǎn)負債表〔一〕月度家庭收支表月度收入工程月度收入金額〔元〕月度支出工程月度支出金額〔元〕馮女士工資5000馮女士社保額550張先生工資5000馮女士稅額242.5房屋租金667張先生社保額550張先生稅額205張先生住房公積金250租金稅款49.5房屋貸款1130個人支出1500家庭支出3370合計收入10667合計支出7847凈結余2820〔二〕年度家庭收支表年度收入工程年度收入金額〔元〕年度支出工程年度支出金額〔元〕馮女士年工資60000馮女士社保額6600馮女士年終獎24000馮女士稅額6735張先生年工資60000張先生社保額6600房屋租金8000張先生稅額2460張先生住房公積金3000租金稅款594房屋貸款13560個人支出18000家庭支出40440馮女士商業(yè)保險費2700女兒重疾險1500合計收入152000合計支出102189凈結余49811〔三〕資產(chǎn)負債表資產(chǎn)資產(chǎn)金額現(xiàn)金0金融資產(chǎn)現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物資產(chǎn)活期存款0定期存款100000其他類型銀行存款0貨幣市場基金0人壽保險現(xiàn)金收入0其他現(xiàn)金資產(chǎn)0小計100000債券0股票及權證0基金0期貨0其他金融資產(chǎn)外匯本外幣理財產(chǎn)品00保險理財產(chǎn)品0證券理財產(chǎn)品0信托理財產(chǎn)品0小計0金融資產(chǎn)小計100000自住房產(chǎn)450000投資房產(chǎn)281250實物資產(chǎn)機動車0家具家電折舊0黃金珠寶首飾和保藏品0其他個人資產(chǎn)0實物資產(chǎn)小計731250資產(chǎn)總計831250負債信用卡透支0短期負債個人借款醫(yī)療欠費00分期付款消費貸款0房貸余額58546中長期負車貸余額0債其他貸款余額0負債總計58546凈資產(chǎn)772704三、家庭主要財務指標分析財務指標計算公式財務指標實際值參考值儲蓄率年結余/年稅后收入38.61%30%投資率投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)36.40%50%償債率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)92.96%50%負債率負債總額/總資產(chǎn)7.04%50%即付率流淌資產(chǎn)/負債額170.81%70%負債收入率負債額/年稅后收入45.38%4流淌率流淌率流淌資產(chǎn)/每月支出1274.37%3從列出的家庭收支表可以看出，月度、年度結余資金較多，收入來源主要為夫婦的工資薪金，投資收入僅房屋租金一項，沒有金融資產(chǎn)投資工程，家庭儲蓄率較高，但是投資率過低，財務杠桿運用較少，負債較低，流淌性很好，的，實現(xiàn)馮女士的理財目標。具體而言：〔一〕儲蓄率國家一般為10%，中國通常為40%，馮女士家庭儲蓄率為38.61%，說明與一般狀況相仿，財寶積存力量較強?！捕惩顿Y率益偏低，一般按閱歷，50%36.4%，偏低?！踩?償債率考察償債力量，資產(chǎn)負債狀況是否安全，一般在50%以上就說明是安全92.96%，明顯偏高?！菜摹池搨试降驮桨踩?，一般掌握在50%以下比較安康，馮女士家該比率為7.04%，明顯偏低?！参濉?即付率70%即可，不宜過高，馮女士家170%，明顯過高?！擦?負債收入比反映短期內(nèi)歸還債務的力量，通常保持在4較適宜，馮女士家該比率為45%，說明不用半年的時間，馮女士的家庭收入就可以歸還全部債務，因此，該比例過低?！财摺沉魈事?-612，說明流淌性很充分，但收益過低。其次局部 家庭理財目標分析一、理財目標列舉馮女士的理財目標：為孩子預備一份教育基金，時間至大學畢業(yè)；增加家庭的保險，特別是張先生的保險；打算在五年之后換一套120平方米的房子，40245依據(jù)目標實現(xiàn)的緊迫程度、優(yōu)先挨次，做以下排列：理財目標理財目標實現(xiàn)時間張先生保險盡快女兒教育金6-24換房5女兒創(chuàng)業(yè)基金女兒創(chuàng)業(yè)基金2042420二、理財目標分析〔一〕 建立家庭綜合保障體系彌補家庭風險保障缺口?！捕?教育規(guī)劃需要依據(jù)較高標準預備從小學到大學期間的教育資金，屬于中長期財務規(guī)劃?！踩?換房規(guī)劃5，主要壓力在于與教育金預備時間沖突，需要進展分項測算，壓力較大。〔四〕 創(chuàng)業(yè)基金籌劃完成，壓力較小。第三局部 馮女士家庭理財規(guī)劃一、各項理財目標所需資金測算與實現(xiàn)方式〔一〕宏觀經(jīng)濟條件假設經(jīng)濟增長率：838%，債券投資收益5333%?！捕硴Q房資金測算1.房屋價格測算5/元/:120×6521=782510價格20%計算，需要裝修款782510×20%=156502元；不管是購置一手房3%左右的資金作為修理資金以及各項稅費之用，該筆資金：782510×3%=23475元，該房屋現(xiàn)在價值：120×5625=67.5萬元，裝修費用20%×675000=13.5萬元，其余費用3%×675000=20250830250782510+23475+156502=9624872.是否出售現(xiàn)在居住的房屋：目前每年節(jié)余49811元，5年后，工資年增長3%，可獲得資金為FV〔PMT49811，N5，I3〕=26445310萬元存款，仍舊格為：FV〔PV45，N5，I3〕=52.16734023475521673-400000-23475=98198元，加上目前的金融資產(chǎn)10萬元，可以作為屆時裝修款項，貸款 782510-400000=382510元，假設屆時貸款利率期限20年，每月房貸支出PMT〔PV382510，I5.31/12，N20/12〕=2590〔三〕子女教育費用17-12學校教育費用根本學費一年500-800元，但加上學校各種雜費：書本費、校服費、課間餐費、午托費、活動費、郊游費、輔導費、補習費、參觀溝通費，一年平均500063興趣特長教育費用一般是以下幾類：一音樂藝術類，如鋼琴繪畫美聲樂器；二語言類，主要是英語；三課程類，寫作、奧數(shù)；四益智類，圍棋象棋；五運動類，足球網(wǎng)球高爾夫；一般選擇2-3項，假設選擇了鋼琴、英語、圍棋三個工程，那么一平均每周各請教師教學一次為例，鋼琴教學一般每次2小時，75元/小時，英250/250/小時，三個工程的興趣3501400168006100800生活費用生活費、零花錢、服裝費、過生日、參與同學聚會、師友應酬往來、讀書4004800628800旅游開支1400024000醫(yī)療保健開支10003000-5000200012000213-19學校教育費1500100025006150001800024000補習班費用習班、沖刺班、強化班等等，一般一個學期500元，一年1000般每周至少補課一次，100/50006000/年，636000興趣特長班費用經(jīng)過多年練習，一般可以自修，再找教師學習不必那么頻繁，假設進入初6元。生活開支交友活動比小學期間更為頻繁，通信費增加較快，交通費100元，通信費100100300100200元，10010001120006年共計72000元。旅游開支48000醫(yī)療保健費用維持小學水平，612000320-24學雜費用非義務教育階段，費用大幅上升，假設每年開支：學費6500120060040060100合計0元〔校園卡、住宿押金無視不計，四年合計0元。生活開支生活空間較中學有較大提高，分攤的水電費高很多〔0元/月，通信費用提高0元月，一般食堂一頓飯5元左右，一天5根本開支600元，假設再加上書籍、音像制品、化裝用品、理發(fā)美容、周末30090098100/32400興趣活動開支柔道協(xié)會、書畫協(xié)會、英語協(xié)會、羽毛球協(xié)會、攝影協(xié)會、讀書協(xié)會等等，相關培訓費、資料費、器具費、活動費、會員費，假設馮女士的女兒參與社團較1000/4000選修及考試費駛證、會計證、計算機等級證、英語等級證等，假設馮女士女兒選修較少，修536004800服裝費每年開支0元〔含校服，四年合計0元。旅游費同學之間在校期間約伴而行，假設每年一次，一次2000元，共計8000元。探親交通費假設馮女士的女兒考上了外地的大學，那么還要計算寒暑假探親交通費3008006次坐火車，2次坐3400其他開支6000所需要費用總額如下表所列成長教育階段費用開支工程每年開支單項階段性開支階段總計開支學校教育費用500030000特長教育費168001008007-12生活開支480028800195600歲旅游開支400024000醫(yī)療開支20001200013-19學校費用250015000209400歲補習費用600036000特長費用840050400生活開支1200072000旅游開支400024000醫(yī)療開支200012000學雜費886035440生活開支810032400興趣開支10004000選修考證開支4800480020-24服裝費20008000102040旅游開支20008000探親交通開支8503400機)60006000合計5070403%和學費成長3FV〔N2，I3%，PV195600〕=207512627119解決方案：單純的儲蓄根本缺乏以支撐這樣的教育費用，即使是定期定額PMT〔FV627119，I2%/12，N20×12〕=2127耗盡家庭收入的月結余0元，其他的理財目標將無法達成。解決思路一是適度參與股權投資建議將現(xiàn)有定期存款置換為目前折價率較高的創(chuàng)型封閉式基金 同慶Ｂ，伴隨著股指期貨和融資融券政策的推出，高折價封基成為可套利的投資工具，其較高折價或將轉化為較低折價，而年均收益為12%，則馮女士每月需要投資PMT〔FV627119，I12%/12，N20×12〕=634元。12%的年均收益率估算已較為保守，美國市場近20年的歷史證明，不管牛熊輪回，投資指數(shù)基金可獲得年復利15%以上的收益，也將超過美國。比較各種投資渠道，保險是側重于風險保障，避開意外沖擊；100指數(shù)基金5年來的收益狀況?！菜摹撑畠簞?chuàng)業(yè)基金I3%，N20〕=90306元，同樣也實行定期定額投資股票基金的形式，每月投200100634+92=725100指數(shù)基金800元作為給女兒預備的教育金和創(chuàng)業(yè)基金。二、保險規(guī)劃〔一〕馮女士家庭主要風險分析1、 馮女士更換工作或目前任職私營企業(yè)效益下滑風險；2、 馮女士、張先生、女兒交通意外風險；3、 馮女士、張先生、女兒重大疾病風險；4、 馮女士退療養(yǎng)老風險；〔二〕馮女士家庭已有的保障1、 張先生單位有養(yǎng)老保險、住房公積金，無商業(yè)保險；2、 馮女士有養(yǎng)老保險，另購有重大疾病商業(yè)保險7萬元〔保額，年繳費27003、 女兒有重大疾病保險5萬元〔保額，年繳費0元；4、 兩處房產(chǎn)、銀行存款。〔三〕馮女士家庭成員需要配置的險種1、 馮女士：意外險、交通險、養(yǎng)老險；2、 張先生：意外險、重疾險；3、 女兒：意外險?！菜摹潮ｋU需求解決方案依據(jù)需求測算法，結合前述各項理財目標所需金額試算出目前需要的保額。1.幾項數(shù)據(jù)的測定家庭儲藏金依據(jù)6個月生活水平計算，應為：前述各項支出總額+女兒教育金=7847+800=86476×8647=51882馮女士退休缺口士的退休生活，依據(jù)現(xiàn)行政策，馮女士可領到的社保退休金現(xiàn)值計算如下：馮5000×8%=400/5555-32=23依據(jù)社保規(guī)定，可領取社保養(yǎng)老金由兩局部組成，一局部是個人帳戶余額的1/120，即158720/120=1323元，一局部是城鎮(zhèn)職工平均收入的20%，依據(jù)/PV1500〕=2988元，所以總共可以領?。?58720/120+20%×2988=1921元。替代率過低，必需考慮用商業(yè)保險彌補。屆時假設不期望降低生活品質，70%5000元月工資計算，3%工資增長率，F(xiàn)V〔N23×12，I3%，PV5000〕=9960元，9960×70%=6972元，缺口：3030×12×2536=9128312.保險缺口的測定財務需求工程財務需求現(xiàn)值〔元〕已有金融資產(chǎn)工程資產(chǎn)現(xiàn)值〔元〕喪葬費用20000儲蓄存款100000未還房貸余額58546基金股票0未還車貸0債券0未還信用卡0他人欠款0未付醫(yī)療款0保險現(xiàn)金值0欠他人借款0