(國開)電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》歷年期末考試案例分析題題庫

(國開)電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》歷年期末考試案例分析題題庫2016年1月至2020年1月試題)課程代碼：02313考試：形考(紙考、比例50%);終考：(紙考、比例50%)2020年1月試題及答案1984年春夏之際，作為美國十大銀行之一的大陸伊利諾銀行(ContinentalIllinoisBank)曾經(jīng)歷了一次嚴(yán)重的危機(jī)。在聯(lián)邦有關(guān)金融監(jiān)管當(dāng)局的多方帶助下，早在20世紀(jì)80年代初，大陸伊利諾銀行最高管理層就制定了一系列雄心勃勃的信貸擴(kuò)張計(jì)劃。該銀行的貸款總額迅速膨脹，從1977年到1981年的5年間，大陸伊利諾銀行的貸款額以每年19.8%的速度增長，而同期其他美國16家最大銀行的貸款增長率僅為14.7%。與此同時(shí)，大陸伊利諾銀行的利潤率也高于其他競(jìng)爭銀行的平均數(shù)。但是，急劇的資產(chǎn)擴(kuò)張已經(jīng)包含了潛在的危機(jī)。讓大額定期存單、吸收歐洲美元和工商企業(yè)及金融機(jī)構(gòu)的隔夜存款來支持。在20世紀(jì)70年代，該銀行的資金來源很不穩(wěn)定，同時(shí)在資金使用時(shí)卻大陸伊利諾銀行的問題貸款份額越來越大。1982年，該銀行沒有按時(shí)付息的貸款額(超過期90天還未付息的貸款)占總資產(chǎn)的4.6%,比其他大銀行的該比率高一倍以上。到1983年，該銀行的流動(dòng)性狀況進(jìn)一步惡化，易變負(fù)債超過流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量約占總資產(chǎn)的53%o在1984年的頭3個(gè)月里，大陸伊利諾銀行問題貸款的總額已達(dá)23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了8000萬美元，第一季1984年5月8日，當(dāng)市場(chǎng)上開始流傳大陸伊利諾銀行將要倒閉的消息時(shí)，其他銀行拒絕購買該銀行發(fā)行的定期存單，原有的存款人也拒絕延展到期的定期存己失去信心，5月11S,該銀行從美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行借人36億美元來填補(bǔ)流失的存款，以維持必需的流動(dòng)性。1984年5月17日，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司向公眾保證該銀行的所有存款戶和債權(quán)人的利益將能得到完全的保護(hù)，并宣布將和其他幾家大銀行一起向該銀給該銀行。但這類措施并沒有根本解決問題，大陸伊利諾銀行的存款還在繼續(xù)流失，在短短的兩個(gè)月內(nèi)，該銀行共損失了150億美元的存款。1984年7月，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司接管該銀行(擁有該銀行股份的80%),并采取了一系列其他措(1)在此案例中，大陸伊利諾銀行發(fā)生危機(jī)的直接原因是什么?(2)請(qǐng)解釋這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)。(3)導(dǎo)致這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的成因是什么?(1)大陸伊利諾銀行發(fā)生危機(jī)的直接原因是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶流動(dòng)性需(3)產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有以下六種：①資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。銀行等金融機(jī)構(gòu)普遍存在將短期負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)殚L期盈利資產(chǎn)的②資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)變現(xiàn)能力好，流動(dòng)性也好；主動(dòng)型負(fù)債多，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也更小，如果金融機(jī)構(gòu)依靠定期存款和長期借款等流動(dòng)性差的負(fù)債來發(fā)放長期貸款等流動(dòng)性差2019年7月試題及答案了一種十分復(fù)雜、期望值很高、風(fēng)險(xiǎn)也極大的衍生金融商品交易一一日本日經(jīng)指數(shù)期貨，結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑，使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng)，為反敗為勝，他以賭徒心態(tài)來押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲，繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買人大量期貨合約，最終慘敗。1995年2月26日，英國銀行業(yè)的泰斗，在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位，有233年輝煌歷史的巴林銀行，因進(jìn)行巨額金融期貨投機(jī)交易，造成9.16億英鎊的巨額虧損，被迫宣布破產(chǎn)。3月5日，荷蘭國際以(1)按金融風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)劃分，巴林銀行事件是由什么風(fēng)險(xiǎn)引起的?(2)請(qǐng)解釋這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)。(3)導(dǎo)致這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的成因是什么?(1)按照金融風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)劃分，巴林銀行事件是由操作風(fēng)險(xiǎn)引起的。(2)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)(3)操作風(fēng)險(xiǎn)事件損失的主要原因有以下七種：②外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用財(cái)產(chǎn)、違犯法律的行為，例如搶劫、偽造、開具空頭支票規(guī)所引起的賠償要求，例如，工人賠償要求、違反雇員的健康安全求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤，例如受托人違約、濫用顧客的秘密信息、銀⑤有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失，例如恐怖事賣方的合作失敗，又如交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、間接的管理失敗、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶2019年1月試題及答案28.銀監(jiān)會(huì)發(fā)布2016年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年四季度末，商業(yè)銀行當(dāng)年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤16490億元，同比增長3.54%,增速同比上升1.11個(gè)百分點(diǎn)；商業(yè)銀行(法人口徑，下同)不良貸款余額15123億元，較上季末增加183億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.74%,比上季末下降0.02(1)按金融風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)劃分，商業(yè)銀行不戊貸款率上升屬于什么風(fēng)險(xiǎn)?(3)導(dǎo)致這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的成因是什么?(1)按照金融昆險(xiǎn)的形態(tài)劃分.商業(yè)銀行不良貸款率上升屬于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)□(5分)(2)根行信用風(fēng)險(xiǎn)，即信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款本息不能按時(shí)償還，而給放款銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)□(3分)(3)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有：(7分)⑤其它因素.包括社會(huì)誠信水平和信用狀況、心理預(yù)期、信息的充分性、道德風(fēng)險(xiǎn)等.2018年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人武河是龐家堡慎白廟村村民，年齡55歲，家庭成員3人，主要從事種植業(yè)，有耕地6畝，家有房間2間，價(jià)值1.2萬元，無其他資產(chǎn)。年收入5000元，信用觀念一(2)貸款基本情況清分截止日期：2016年11月1日貸款余額：5000元貸款期限：2014年8月3日-2015年8月3日(3)貸款風(fēng)險(xiǎn)提示(1)請(qǐng)根據(jù)題中所給信息和貸款五級(jí)分類法，判斷該貸款的分類。(2)闡述貸款五級(jí)分類的劃分依據(jù)。(3)結(jié)合貸款五級(jí)分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款5000元屬于可疑何類貸款.(5分)(2)五級(jí)貸款分類法.按貸款風(fēng)險(xiǎn)從小到大的順序，將貸款依次分為□□正常、關(guān)注、次級(jí)、可正常類貸款。是指借款人能夠履行合同.沒有利影響的因素”.特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還償還貸款本息.即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”.可疑類貸款.是指□■借款人無法足額償還貸損失類貸款.是指“在采取所有可能的措施或一切必(3)該貸款屬農(nóng)戶小額信用貸款，無擔(dān)保.信用等級(jí)一般.家庭財(cái)產(chǎn)】.2萬元，由于連續(xù)兩期448天，并且欠利息，肯定要造成較大損失，屬可疑類.(4分)2018年1月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人陳小小是河子西鄉(xiāng)陳家莊人，年齡45歲，家庭人口3人，家有住房5間，價(jià)值5萬元，其他資產(chǎn)10萬元，耕地3畝，主要以運(yùn)輸業(yè)為主，年家庭總收入8萬(2)貸款基本情況貸款日期：2016年1月100-2016年12月10日，清分日期：2016年10月150貸款余額：5萬元貸款方式：保證擔(dān)保，擔(dān)保人家庭年收入10萬元，實(shí)力較強(qiáng)(3)貸款風(fēng)險(xiǎn)提示(1)請(qǐng)根據(jù)題中所給信息和貸款五級(jí)分類法，判斷該貸款的分類。(2)闡述貸款五級(jí)分類的劃分依據(jù)?！?3)結(jié)合貸款五級(jí)分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款屬于正常類貸款。(2)五級(jí)貸款分類法，按貸款風(fēng)險(xiǎn)從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關(guān)注、次級(jí)、可關(guān)注類貸款。是指“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素”。特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還貸款本息，但存在潛在缺陷，可能影響貸款的次級(jí)類貸款。是指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”。其基本特征為缺陷明顯，可能損失。(3)借款人陳小小目前經(jīng)營良好，收入穩(wěn)定，有能力償還貸款本息，該筆貸款沒有逾期，該筆貸款又是保證擔(dān)保貸款，沒有理由懷疑貸款本息不按時(shí)足額歸還。分類結(jié)果：該筆貸款5萬元屬正常2017年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人王一民是春光鄉(xiāng)大北村人，年齡40歲，家庭人口3人，家有住房樓房一套，面積100平方米，價(jià)值15萬元，借款人租賃60平方米門面房，主要經(jīng)營五金、器械等，流動(dòng)資金30萬元左右，年收入10萬元左右，信用觀念強(qiáng)，無拖欠信用社貸款本息記錄。(2)貸款基本情況貸款日期：2015年9月10日-2016年9月10日，清分日期：2016年10月15日，貸款逾期35天貸款余額：15萬元貸款方式：保證擔(dān)保，擔(dān)保人是國家公務(wù)員，月收入5000元左右，家有樓房一套100平方米，價(jià)值20萬元，(3)貸款風(fēng)險(xiǎn)提示(1)請(qǐng)根據(jù)題中所給信息和貸款五級(jí)分類法，判斷該貸款的分類。(3)結(jié)合貸款五級(jí)分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款屬于關(guān)注類貸款□(5分)(2)五級(jí)貸款分類法.按貸款風(fēng)險(xiǎn)從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關(guān)注、次級(jí)、可正常類貸款.是指借款人能夠履行合同.沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足利影響的因素特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還償還貸款本息.即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”.其基本特征為缺陷明顯，可能損可疑類貸款.是指□□借款人無法足額償還貸款本息。四53蟲醉霧削旗関間咨竺濃韻(I)?！败嚒趺缰v”我暗實(shí)許*°“好冊(cè)①浴回廓湄呂演’回浙□4堅(jiān)潘S曾實(shí)’當(dāng)N歸幫勸浪関並如的一漁喲鼾網(wǎng)蘗加駐坦潴法卻”群者。理的親□辮分領(lǐng)驟壺不禁用’淋酢9漏面佃'首車饕勢(shì)必崳發(fā)否溜里Y響豺”群書。導(dǎo)韻采瞥也。)也'替的物週，,書亞毋皆函許°“□宙于一涸乳手膽也N’部風(fēng)功唯朔旭’首車聲韻%劇遐否衣堊丫玷亦果景31竟蜚網(wǎng)專岑’甌回智的值吊□勇後必関Y導(dǎo)到”群習(xí)。曜0蚤影必(幻’“剔謫醜黎，,尊姓削’曾歡嵯珂必渤Y功具奩網(wǎng)卑3!由純藥Y嵯剔?！把?3風(fēng)幽璃呼業(yè)無只必熟快噩恒琳一丑卻可’首幸瑕爵必渤單猾外理目Y舞副易官，,肆者。導(dǎo)爵茉湛沂(Z)?！耙碇?—□。必湯峻舌利浴噩W首申導(dǎo)爵灣必，印協(xié)個(gè)否身不'回尋Q畑純噩Y墀剽肆?xí)?。餐詢榮黑衛(wèi)。)。響始閭蟲*陷番力三目’陷再□4“□海’磐恒、隣、'現(xiàn)沂‘軍3T”區(qū)好減冽墀理毋'出咖関□薩衛(wèi)、4。腦饕既泳:告號(hào)條奔，乎V習(xí)X號(hào)與障茉網(wǎng)茉好號(hào)呸必渤関響0加蝟鶴也*WWW#'□%盅廢必印辭浴葉業(yè)導(dǎo)曲傾響0潤泉*'螂回」跳用其割等朗切齷里L(fēng)J夸圧仞Y製剔可。黝法串業(yè)殂導(dǎo)題錫墊膽日’四4OZ則妨’米早未00【藻一留誑墾寶'平個(gè)四0009丫功日'咨長年孝國晉Y淋酢'後0留徘亞湖書X‘曾弱圭暮猾牌韻鑄塗晉可'曲葵存日導(dǎo)真鑄墊潘哲(5)貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。(6)信用風(fēng)險(xiǎn)。25.外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類及其含義是什么?(1)根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等類(2)具體含義如下：蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動(dòng)從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。其主要產(chǎn)生于跨國公司對(duì)海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。26.試述商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(quán)(1)債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場(chǎng)原則通過將持有的不良債雙流動(dòng)化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化(2)采用這種方式的具體手段主要有以下幾種：①債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)售給其他經(jīng)濟(jì)主體，從而實(shí)現(xiàn)盤活資產(chǎn)存量、②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當(dāng)前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場(chǎng)上可以銷售和流通的證券的過程。在證券化交易過程中，進(jìn)發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動(dòng)性較差的金融資產(chǎn)，分類整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設(shè)載體(稱為發(fā)行人)。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投資者發(fā)行可以在二級(jí)市場(chǎng)上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backedSecuri-ties,AB轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設(shè)載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支付給投資者。一般而言，適于證券化的資產(chǎn)必須具備以下三個(gè)基本特征：能帶來一個(gè)未來穩(wěn)定的現(xiàn)金收入流③債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。這里的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)是指商業(yè)銀行將持有的對(duì)企業(yè)的不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)2016年7月試題及答案按貸款風(fēng)險(xiǎn)從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關(guān)注(1)正常類貸款。是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。(2)關(guān)注類貸款。是指“盡管借款人月前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素"。借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還貸款本息，但存在“潛在缺陷”,可能影響貸款(3)次級(jí)類貸款。是指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”。其明顯特征是“(4)可疑類貸款。是指“借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損(5)損失類貸款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收24.金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是什么?(1)資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。(2)資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。(3)經(jīng)營管理不善。(4)利率變動(dòng)。(5)貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。25.外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類及其含義是什么?(1)根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等類型。②折算風(fēng)險(xiǎn)。是指在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動(dòng)從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。其主要產(chǎn)生于跨國公司對(duì)海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。是指未預(yù)期到的匯率變動(dòng)通過(1)債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場(chǎng)原則通過將持有的不良債雙流動(dòng)化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化(2)采用這種方式的具體手段主要有以下幾種：①債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)售②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當(dāng)前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場(chǎng)上可以銷售和流通的證券的過程。在證券化交易過程中，進(jìn)發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動(dòng)性較差的金融資產(chǎn)，分類整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設(shè)載體(稱為發(fā)行人)。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投在二級(jí)市場(chǎng)上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backedSecuri-ties,ABS)轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設(shè)載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支付給投資者。量；資產(chǎn)還款期限和還款條件易于把握；資產(chǎn)達(dá)到一定的信用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)’的股權(quán)，從而實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)