第三章銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理

28十二月2023第三章銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理第一節(jié)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義與種類（一）負(fù)債業(yè)務(wù)的含義：籌集資金的業(yè)務(wù)。（二）負(fù)債業(yè)務(wù)的種類

1、按籌措方式分：主動(dòng)型和被動(dòng)型2、按期限分：短期和長(zhǎng)期

3、按經(jīng)濟(jì)關(guān)系分：資本金、存款、借入款、結(jié)算中負(fù)債2二、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的意義（一）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的起點(diǎn)（二）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)（三）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行與社會(huì)聯(lián)系的橋梁（四）負(fù)債業(yè)務(wù)是維護(hù)商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性手段3第二節(jié)銀行存款負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理一、儲(chǔ)蓄理論1、J.M.Keynes儲(chǔ)蓄理論：S=-a+(1-b)Y其他影響因素：i,p,pe，收入分配，金融資產(chǎn)，社會(huì)保障，人口因素等。2、J.S.Duesenberry相對(duì)收入理論：3、MiltonFriedman持久收入理論：4、F.Modigliani生命周期理論：4二、商業(yè)銀行存款種類及設(shè)計(jì)創(chuàng)新(一）銀行存款的種類1、按存款人的存款動(dòng)機(jī)分類：出納型、保本型、計(jì)劃消費(fèi)型、投資型、安全保密型

2、按存款的提取方式分類：定期存款、活期存款、儲(chǔ)蓄存款3、按存款的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)分類：：引導(dǎo)型存款、應(yīng)變型存款、穩(wěn)定型存款、方便型存款4、按存款的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類：企業(yè)存款、財(cái)政性存款、儲(chǔ)蓄存款5、按存款的衍生關(guān)系分類：原始存款、派生存款56、西方商業(yè)銀行存款種類交易帳戶（1）活期存款（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶NOWS（3）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（4）貨幣市場(chǎng)存款MMDA（5）自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳戶ATS

6非交易帳戶（1）定期存款（2）儲(chǔ)蓄存款（3）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CDS（4）貨幣市場(chǎng)存單（5）小額儲(chǔ)蓄者存款單（6）定活兩便存款帳戶（7）市場(chǎng)利率連動(dòng)型存款（8）個(gè)人退休金帳戶7銀行存款種類設(shè)計(jì)的原則1、存款的構(gòu)成要素：由期限、金額、利率形式、計(jì)息方法、轉(zhuǎn)讓性、附加服務(wù)和提款方式等因素構(gòu)成2、存款的設(shè)計(jì)原則：功能性原則、效益性原則、政策性原則3、市場(chǎng)調(diào)研

（二）銀行存款負(fù)債種類的設(shè)計(jì)和創(chuàng)新8三、商業(yè)銀行存款的成本分析及定價(jià)（一）銀行存款的成本分析1、存款成本構(gòu)成；利息成本、非利息成本2、成本的計(jì)算：平均成本邊際成本3、成本影響因素：規(guī)模、結(jié)構(gòu)、成本組成4、成本分析方法（1）歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法（2）邊際成本法9（二）存款的定價(jià)1、定價(jià)的依據(jù)（1）利率因素A、法定利率。B、銀行同業(yè)拆借利率。C、銀行對(duì)貸款客戶的利率。（2）匯率因素（3）其他因素：A、有關(guān)法律、法規(guī)的約束。B、服務(wù)成本或服務(wù)費(fèi)用。C、風(fēng)險(xiǎn)程度。10（1）

以成本為基礎(chǔ)的定價(jià)策略A

成本加成法。B

邊際成本定價(jià)法。（2）

以需求為基礎(chǔ)的定價(jià)策略A

市場(chǎng)細(xì)分定價(jià)。B

滲透定價(jià)法。C隨行定價(jià)法2、存款定價(jià)決策11

第三節(jié)其他負(fù)債的經(jīng)營(yíng)管理一、銀行同業(yè)借款的經(jīng)營(yíng)管理（一）同業(yè)拆借1、含義：是指金融機(jī)構(gòu)之間的一種短期資金融通，主要用于支持日常性資金周轉(zhuǎn)。2、種類：（1）按時(shí)間分：半日拆、隔夜拆、定日拆（2）按性質(zhì)分：頭寸拆借、資金拆借（3）按有無中介分：直接拆借、間接拆借123、管理：（1）原則：自愿協(xié)商、平等互利、自主成交、短期使用、按期償還。（2）期限：最長(zhǎng)不超過4個(gè)月（3）利率：自主協(xié)商為主，一般以高于在央行存款利率低于短期貸款為限（4）來源：可拆出的有：多吸收的存款、收回后尚未放出的貸款、應(yīng)交未交的利潤(rùn)、預(yù)提未付的利息。

不可拆出的有：應(yīng)交上級(jí)行的資金、應(yīng)清算的聯(lián)行匯差資金。13（5）用途：可用于：聯(lián)行匯差引起的頭寸不足和短期周轉(zhuǎn)資金的需要不可用于：固定資產(chǎn)貸款、彌補(bǔ)信貸差額、清算應(yīng)上繳上級(jí)行資金和聯(lián)行匯差資金、彌補(bǔ)繳存財(cái)政性存款和存款準(zhǔn)備金不足、彌補(bǔ)上繳國(guó)庫(kù)資金等（6）額度：拆入資金/各項(xiàng)存款<=4%拆出資金/各項(xiàng)存款<=8%144、我國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r：1986年開始建立，1993年亂拆借、1994年整頓、1996年1月建立全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)；1996年5月人行放開各檔次同業(yè)拆借利率；1998年1月保險(xiǎn)公司獲準(zhǔn)進(jìn)入同業(yè)拆借市場(chǎng)。15（二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)1、含義：商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)的未到期票據(jù)向其他商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的短期資金融通行為2、管理：（1）期限：<=6個(gè)月（2）利率：以央行再貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)利率為基礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定（三）轉(zhuǎn)抵押：商業(yè)銀行將客戶的抵押品再作為抵押品向其他商業(yè)銀行獲得短期資金融通的行為16二、向中央銀行借款的經(jīng)營(yíng)管理（一）再貸款1、種類：信用再貸款、抵押再貸款2、期限：年度性、季節(jié)性、日拆性3、管理原則：合理供給、確定期限、有借有還、周轉(zhuǎn)使用

17(二)再貼現(xiàn)1、含義：商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)的短期資金融通行為。2、管理（1）期限：<=6個(gè)月（2）作用：是央行主要貨幣政策工具之一。通過再貼現(xiàn)利率、條件、對(duì)象的變動(dòng)來實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。18三、發(fā)行金融債券與大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（一）發(fā)行金融債券1、金融債券的特點(diǎn)：（1）流動(dòng)性強(qiáng)，利率高于存款，易推銷；（2）資金償還期長(zhǎng)且日期固定，銀行長(zhǎng)期資金來源。2、金融債券的種類（1）資本性金融債券：（2）一般性金融債券：（3）國(guó)際金融債券：3、我國(guó)金融債券的發(fā)行：80年代中期開始19（二）發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

1、特點(diǎn)：1>不必交納存款準(zhǔn)備金，資金可利用程度高。2>既能獲得定期存款利息，又能很容易的在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓吸引力強(qiáng)。3>需要發(fā)達(dá)的二級(jí)市場(chǎng)來支持。2、我國(guó)情況：1986年交通銀行上海分行首先發(fā)行20四、證券回購(gòu)（一）含義：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽定協(xié)議約定在一定期限后按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。（二）對(duì)象：我國(guó)嚴(yán)格限定于國(guó)債21五、結(jié)算中的負(fù)債（一）來源：1、信用證結(jié)算時(shí)購(gòu)貨單位交納的信用保證金；2、票匯結(jié)算形成的銀行對(duì)客戶資金的占用；3、由于各種原因形成的暫收