中級銀行從業(yè)資格風險管理(習題卷25)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風險管理中級銀行從業(yè)資格風險管理(習題卷25)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是（）。A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低A)期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低B)期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高C)期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高答案:B解析:正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高[單選題]2.對企業(yè)進行生產經(jīng)營風險分析的時候，對國內企業(yè)來說，存在的最突出的問題是（）。A.經(jīng)營管理不善A)企業(yè)產品質量不過硬B)企業(yè)職工知識水平偏低C)企業(yè)治理結構不完善答案:A解析:就國內企業(yè)而言，生產經(jīng)營風險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風險、產品風險、原料供應風險、生產風險以及銷售風險。[單選題]3.外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化，導致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降、產品／服務成本增加、產能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風險中的（）。A)競爭對手風險B)行業(yè)風險C)項目風險D)品牌風險答案:B解析:A項，競爭對手風險是指越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利和多元化的金融服務、填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額；C項，項目風險商業(yè)銀行同樣面臨諸如產品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險；D項，品牌風險是指激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產品／服務的品牌管理質量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空問。[單選題]4.客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業(yè)銀行應當至少保存（）年。A)一B)三C)五D)十答案:C解析:客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業(yè)銀行應當至少保存五年。[單選題]5.下列關于商業(yè)銀行在完善內部控制體系的理解，不正確的是()。A)高級管理層制定適當?shù)膬炔靠刂普連)董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系C)內部控制不屬于商業(yè)銀行日常工作的一部分D)監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內部控制體系答案:C解析:高級管理層制定適當?shù)膬炔靠刂普撸聲撠熃⒉嵤┮粋€充分有效的內部控制體系，監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內部控制體系；內部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分。[單選題]6.高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。A)外部操作風險計量系統(tǒng)B)外部操作風險識別系統(tǒng)C)內部操作風險計量系統(tǒng)D)內部操作風險識別系統(tǒng)答案:A解析:高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過外部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。[單選題]7.與綜合報告不同，專題報告主要是（）。A)對常規(guī)信息進行定期報告B)至少每年一次C)重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告D)定期報告的答案:C解析:專題報告是各報告單位針對管理范圍內發(fā)生（或潛在）的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。[單選題]8.美國在（）中把原來多個部門負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，設立消費者金融保護局。A)《金融消費者保護高級原則》B)《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》C)《金融機構董事會和高管人員公平交易職責指引》D)《2012年金融服務法案》答案:B解析:美國在《多德一弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》中把原來多個部門負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，設立消費者金融保護局（CFPB）。[單選題]9.聲譽風險與其他金融風險不同，進行獨立的處理。它難以直接測算，并且很難與其他風險分離，因此，聲譽風險對金融機構的生存發(fā)展帶來致命影響。（）A)會B)不會C)有可能會，有可能不會D)以上都不對答案:A解析:聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。本題旨在說明聲譽風險的重要性，A項符合題意。[單選題]10.聲譽風險管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。A)聲譽風險B)規(guī)避風險C)風險識別D)全面風險答案:D解析:截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理?？键c聲譽風險管理的基本做法?[單選題]11.關于管理聲譽風險最好的辦法，說法不正確的是()。A)強化全面風險管理意識B)改善公司的治理C)預先做好應對聲譽危機的準備D)確保全部風險被正確識別、優(yōu)先排序答案:D解析:聲譽風險是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立的寶貴的無形資產。管理聲譽風險的最好辦法是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，預先做好應對聲譽危機的準備，確保其他主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。[單選題]12.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。A)影響程度和緊迫性B)影響程度和時問先后C)時間先后和重要程度D)時問先后和緊迫性答案:A解析:聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。[單選題]13.戰(zhàn)略風險的類型包括()。A)品牌風險B)競爭對手風險C)客戶風險D)以上全對答案:D解析:戰(zhàn)略風險的類型包括行業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。[單選題]14.下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。A)指計人資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸B)等于表內的即期資產減去即期負債C)包括變化較小的結構性資產或負債D)未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于即期凈敞口頭寸答案:C解析:即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債，所以A、B項正確；即期凈敞口頭寸原則上應當包括資產負債表內的所有項目，但變化較小的結構性資產或負債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項錯誤，D項正確。[單選題]15.隨機變量X的概率分布表如下，則隨機變量x的期望值是()。X234P30％25％45％A)3．15B)3．05C)3．00D)2．95答案:A解析:期望值是隨機變量的概率加權和。[單選題]16.商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋?（）A)放棄衍生產品創(chuàng)新B)外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務C)實行差錯率考核D)改變市場定位答案:B解析:對于火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。AD兩項是可規(guī)避的操作風險的應對措施；C項是可降低的操作風險的應對措施。[單選題]17.③建立嚴密的聲譽風險管理制度，主要以基層工作人員的良好執(zhí)行為基礎A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。[單選題]18.分析流動性風險的主要來源屬于流動性風險（）階段的工作。A)識別B)計量C)監(jiān)測D)控制答案:A解析:流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。[單選題]19.某公司2014年銷售收入為l億元，銷售成本為8000萬元。2014年期初存貨為450萬元，2014年期末存貨為550萬元，則該公司2014年存貨周轉天數(shù)為()天。A)13B)15C)19．8D)22．5答案:D解析:根據(jù)存貨周轉天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉率-產品銷售成[單選題]20.商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。A)小企業(yè)公司治理受股東影響較大B)小企業(yè)的財務真實性比較難以把握C)小企業(yè)生產經(jīng)營受市場的影響較大D)小企業(yè)生產經(jīng)營活動相對平穩(wěn)答案:D解析:中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營風險大、戶數(shù)分散、注冊資金較少、財務管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產項目建設等問題，因此，對中小企業(yè)進行信用風險識別和分析時，應重點關注以下風險點：①中小企業(yè)具有更為突出的經(jīng)營風險；②經(jīng)營過程大多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票，導致貸前調查很難深入了解其真實情況；③當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉困難等經(jīng)營問題時，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象。[單選題]21.在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是（）。A)息稅前利潤／總資產B)銷售額／總資產C)留存收益／總資產D)股票市場價值／債務賬面價值答案:C解析:杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。選項C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。選項A是反映盈利水平的，B是反映企業(yè)經(jīng)營活躍程度的，D是反映企業(yè)在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產-流動負債)／總資產。[單選題]22.風險事件：2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準，中國工商銀行(下稱?工行?)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經(jīng)驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經(jīng)濟轉型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統(tǒng)一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風險的科學化、精細化管理。經(jīng)濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構--信用風險監(jiān)控中心。該中心集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數(shù)據(jù)信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風險發(fā)揮了積極作用。在風險監(jiān)測預警方面，工行研發(fā)并投產了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系。其中，需要進行風險預警的內容不包括（）。查看材料A)適應監(jiān)管底線的風險預警管理B)適應法律法規(guī)調整變動的風險預警管理C)適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理D)適應本行內部信用風險執(zhí)行效果的預警管理答案:B解析:風險預警是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手段，對商業(yè)銀行信用風險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和早期預警，實現(xiàn)對風險?防患于未然?的一種?防錯糾錯機制?。需要進行預警的內容包括：①適應監(jiān)管底線的風險預警管理；②適應本行內部信用風險執(zhí)行效果的預警管理；③適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理。[單選題]23.（）是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法。A)缺口分析B)久期分析C)外匯敞口分析D)風險價值方法答案:B解析:市場風險計量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外匯敞口分析（4）敏感性分析（5）風險價值（VaR）。久期分析是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法。[單選題]24.表1是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。已知初期正常貸款余額500億，關注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑貸款余額10億，損失貸款余額0，則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是（）億。A)75B)84.5C)35D)81.3答案:C解析:貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（億）。期末的可疑類貸款數(shù)量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（億）。期末的次級類貸款數(shù)量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（億）。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額＝3＋11＋21＝35（億）。[單選題]25.在其他條件保持不變的情況下，固定收益產品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。A)越大B)不受影響C)無法判斷D)越小答案:A解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產生較大的影響。[單選題]26.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）。A)基準風險B)期權性風險C)重新定價風險D)收益率曲線風險答案:A解析:基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經(jīng)濟價值產生不利的影響。[單選題]27.關于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。A)違約概率B)非預期損失C)預期損失D)風險價值答案:D解析:風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。風險價值已成為計量市場風險的主要指標，是銀行采用內部模型計算市場風險資本要求的主要依據(jù)。[單選題]28.下列不屬于常用的市場限額風險的是（）。A)交易限額B)風險限額C)止損限額D)定價限額答案:D解析:常用的市場限額風險有交易限額、風險限額和止損限額。[單選題]29.下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是（）。A)連環(huán)擔保十分普遍B)內部關聯(lián)交易頻繁C)系統(tǒng)性風險較低D)貸后管理難度大答案:C解析:與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內部關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。[單選題]30.擠兌行為使商業(yè)銀行面臨()。A)利率風險B)操作風險C)流動性風險D)市場風險答案:C解析:流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險，擠兌行為使銀行面臨流動性風險。[單選題]31.關于中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點描述不正確的是（）A)頭寸管理是重要的日常管理B)資產管理變現(xiàn)能力存在局限C)負債管理開始運用符合國內市場特色的金融工具D)資產管理擁有流動性差的組合答案:D解析:中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資產管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負債管理正在穩(wěn)步發(fā)展，開始運用符合國內市場特色的金融工具。[單選題]32.即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的（）個營業(yè)日內完成。A)1B)2C)3D)4答案:B解析:即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內完成。[單選題]33.情景分析的原則不包括（）。A)滿足全面性B)滿足及時性C)體現(xiàn)客觀性D)具有動態(tài)性答案:B解析:情景分析的原則有：①滿足全面性；②滿足前瞻性；③體現(xiàn)客觀性；④具有動態(tài)性。[單選題]34.商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的（）。A)極端損失B)違約損失C)非預期損失D)預期損失答案:D解析:貸款最低定價＝（資金成本＋經(jīng)營成本＋風險成本＋資本成本）／貸款額，其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，即預期損失＝違約概率×違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。[單選題]35.自我評估工作應及時開展，評估結果應及時報送，管理行動應及時實施，對實施效果應及時追蹤指的是（）原則。A)全面性B)及時性C)重要性D)客觀性答案:B解析:自評工作要堅持下列原則：一是全面性。自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋所有業(yè)務品種。二是及時性。自我評估工作應及時開展，評估結果應及時報送，管理行動應及時實施，對實施效果應及時追蹤。三是客觀性。自我評估工作應當謹慎、客觀，從而保證作出恰當?shù)臎Q策并采取適當?shù)墓芾硇袆印Ｋ氖乔罢靶?。自我評估應當充分考慮本行內、外部環(huán)境變化因素。五是重要性。自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。[單選題]36.客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A)商業(yè)銀行B)專家C)債務人D)客戶答案:A解析:客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。[單選題]37.商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的（）。A)預期損失B)非預期損失C)違約損失D)極端損失答案:A解析:貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)／貸款額，其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，預期損失=違約概率×違約風險暴露×違約損失率；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。[單選題]38.香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為（）A)20%B)25%C)30%D)35%答案:B解析:香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為25%。[單選題]39.從事積極資產負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內從機構客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負債依賴度______、自身流動性風險管理的要求______。（）A)較低；較低B)較低；較高C)較高；較低D)較高；較高答案:D解析:對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度比率為50％很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風險。從事積極資產負債管理的商業(yè)銀行屬于積極主動負債。[單選題]40.（?）是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。A)專項準備B)一般準備C)特種準備D)資產減值準備?答案:A解析:貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。（1）一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。（2）專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。（3）特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。?考點?撥備管理?[單選題]41.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。A)重要性B)謹慎性C)多樣性D)統(tǒng)一性答案:C解析:損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統(tǒng)一性原則、謹慎性原則和全面性原則。[單選題]42.（）這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。A)抵押B)保證C)留置D)質押答案:C解析:留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。[單選題]43.下列關于風險價值計量方法，說法錯誤的是（）。A)采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據(jù)歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形B)采用方差一協(xié)方差法時，假設某交易性資產有m個風險因子，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)計算出各個風險因子變動的均值和標準差分別為：μ1、μ2、…、μm、σ1、σ2、…、σm，在正態(tài)性假定下，資產組合的市場價值符合分布N（μ，∑）C)采用蒙特卡洛模擬法時，假設風險因子變動服從正態(tài)分布，通過模擬上千次具有相關性的各個風險因子的變動值，并據(jù)此得到未來風險因子的上千次情景，通過估值模型計算資產未來價值的上千種情形，選出其中第5%大的值減去當前價值即為蒙特卡洛VaR值D)采用歷史模擬法時，根據(jù)這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+0日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數(shù)值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值答案:D解析:采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據(jù)歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形。根據(jù)這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+1日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數(shù)值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值。[單選題]44.下列關于VaR的描述，正確的是（）。A)風險價值與損失的任何特定事件相關B)風險價值是即將發(fā)生的真實損失C)風險價值是指可能發(fā)生的最大損失D)風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失答案:C解析:風險價值，是指在給定的時間區(qū)間和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時，投資組合所面臨的潛在的最大損失。（故ABD三項說法錯誤）[單選題]45.一旦商業(yè)銀行采用了()，未經(jīng)監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。A)標準法B)替代標準法C)高級計量法D)流程分析法答案:C解析:一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。[單選題]46.信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，其具體內容不包括（）。A)履行信息科技項目發(fā)起和管理B)履行信息科技戰(zhàn)略的審批C)履行信息科技內部控制D)履行信息科技外包和信息系統(tǒng)退出答案:B解析:信息科技部門承擔本銀行的信息科技職責，履行信息科技預算和支出、信息科技策略、標準和流程、信息科技內部控制、專業(yè)化研發(fā)、信息科技項目發(fā)起和管理、信息系統(tǒng)和信息科技基礎設施的運行、維護和升級、信息安全管理、災難恢復計劃、信息科技外包和信息系統(tǒng)退出等職責。[單選題]47.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是（）。A)衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍B)屬于靜態(tài)指標C)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徒率D)包括流動性風險指標答案:C解析:風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬于動態(tài)指標，故AB項都錯誤。其包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，是風險監(jiān)管核心指標之一。故D項也錯誤，選C項。[單選題]48.對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是（）。A)采取必要的管理措施B)密切關注C)盡量避免或高度重視D)接受風險?答案:C解析:在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)略實施方案，如表8-1所示。表8-1戰(zhàn)略風險評估及實施方案[單選題]49.（）是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。A)缺口分析B)外匯敞口分析C)敏感性分析D)久期分析答案:B解析:外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。當在某一個時段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。[單選題]50.操作風險計量模型的置信度應設定為()，觀測期為()年。A)99．9％；1B)99％；1C)99．9％；2D)99％；2答案:A解析:商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度應設定為99．9％，觀測期為l年。[單選題]51.董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應當首先征詢()的意見和建議。A)股東B)最大多數(shù)員工C)風險管理委員會D)中國銀監(jiān)會答案:B解析:董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，為了使商業(yè)銀行所有員工理解戰(zhàn)規(guī)劃的內容和意義并確保與日常工作協(xié)調一致．應當首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。[單選題]52.下列選項中，不屬于市場風險內部模型法框架下利率風險的是（）。A)無風險利率B)一般信用利差風險C)特定風險D)股票風險答案:D解析:在市場風險內部模型法框架下，市場風險分為四大類，即利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。其中，利率風險包括一般風險和特定風險，一般風險又包括無風險利率和一般信用利差風險。[單選題]53.下列關于授信審批的說法，不正確的是（）。A)授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放B)原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序C)在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量D)在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險答案:B解析:對于風險管理，一定要持審慎的態(tài)度，當情況發(fā)生改變時，就要相應做出調整。選項B需要再次經(jīng)過審批。[單選題]54.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應由（）審核批準。A)董事會B)高級管理層C)監(jiān)事會D)股東大會答案:A解析:巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化。[單選題]55.對銀行體系流動性產生沖擊的常見因素不包括（）。A)宏觀經(jīng)濟因素和貨幣政策因素B)金融市場因素C)季節(jié)性因素D)法律因素答案:D解析:對銀行體系流動性產生沖擊的常見因素：（1）宏觀經(jīng)濟因素和貨幣政策因素；（2）金融市場因素；（3）季節(jié)性因素。[單選題]56.下列關于市場約束的表述不正確的是（）。A)監(jiān)管部門是市場約束的核心B)市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營C)市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)D)股東通過行使權利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束答案:C解析:C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進行評估等。[單選題]57.下列選項不屬于根據(jù)商業(yè)銀行資本金水平和操作風險管理能力將操作風險進行劃分的是（）。A)可規(guī)避的操作風險B)不可降低的操作風險C)可緩釋的操作風險D)應承擔的操作風險答案:B解析:根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。[單選題]58.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。A)30B)300C)50D)250答案:B解析:根據(jù)公式，資本的組合限額＝資本×資本分配權重，可得，本年度電子行業(yè)資本分配的限額＝（5000＋1000）×5％＝300（億元）。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.根據(jù)所考慮因素的復雜性，壓力測試可以分為（）。A)敏感性測試B)情景分析C)情景測試D)敏感性分析E)高級計量法答案:AC解析:根據(jù)所考慮因素的復雜性，壓力測試可以分為敏感性測試和情景測試。[多選題]60.商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用主要體現(xiàn)在（）。A)資本為商業(yè)銀行提供融資B)吸收和消化損失C)限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性D)維持市場信心E)為風險管理提供最根本的驅動力答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行以負債經(jīng)營為特色，其資本占比較低，因此承擔著巨大風險。相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①資本為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場信心；⑤為風險管理提供最根本的驅動力。[多選題]61.關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風險管理關系的表述，正確的有（）。A)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理戰(zhàn)略同風險管理屬于兩個相對獨立的范疇B)商業(yè)銀行忽視規(guī)模擴張帶來的風險，最終會阻礙業(yè)務發(fā)展和利潤增長C)強調風險管理可能會降低商業(yè)銀行的盈利，不利于長期經(jīng)營戰(zhàn)略的實現(xiàn)D)商業(yè)銀行追求業(yè)務增長必然要求提高風險管理水平，以維護業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性E)風險管理是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個重要方面答案:BDE解析:A項，風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展；C項，風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行整體的市場風險、信用風險和操作風險狀況，為經(jīng)營管理決策提供輔助作用。[多選題]62.商業(yè)銀行風險計量模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，模型開發(fā)應做到（）。A)考慮不同業(yè)務的性質、規(guī)模和復雜程度B)采用商業(yè)銀行真實、準確、充足的數(shù)據(jù)C)根據(jù)需要對模型進行驗證和必要的修正D)應用盡可能復雜的建模方法和高深的數(shù)理知識E)選擇合理的假設前提和參數(shù)答案:ABCE解析:商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒ǎM可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數(shù)理知識多么深奧，關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。因此，商業(yè)銀行應當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為補充。[多選題]63.關于內部評級論述正確的是（）。A)根據(jù)對商業(yè)銀行內部評級體系依賴程度不同，內部評級法又分為初級法和高級法B)初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值C)高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限D)初級法和高級法的區(qū)分適用于非零售暴露和零售暴露E)初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計PD和LGD答案:ABCE解析:根據(jù)對商業(yè)銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部評級法又分為初級法和高級法兩種：初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每二．等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值；高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限。初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計PD和LGD選項。本題最佳答案為ABCE選項。[多選題]64.即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，它可以（）。A)滿足客戶對不同貨幣的需求B)用來調整持有不同外匯頭寸的比例C)防范市場風險D)控制匯率風險E)避免市場風險答案:AB解析:在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后后的第二個工作日的外匯交易。即期外匯買賣除了可以滿足客戶對不同貨幣的需求外，還可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風險。故AB選項正確。遠期外匯交易可以預先將對外貿易結算、跨境投資、外匯借款還貸等國際業(yè)務的外匯成本固定，從而達到控制匯率風險的目的。[多選題]65.下列關于貸款分類與債項評級的說法不正確的有（）。A)債項評級與客戶評級構成的二維評級能夠實現(xiàn)更為細化的貸款分類B)債項評級綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預期損失對信貸資產進行評級C)貸款分類可同時用于審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷D)債項評級主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價E)債項評級僅考慮影響交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成答案:BCD解析:B項，貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素；C項，債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷；D項，貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。[多選題]66.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理中?公開原則?的?公開?包含（）。A)行政復議的依據(jù)、標準、程序公開B)監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開C)監(jiān)管立法和政策標準公開D)監(jiān)管職權的信息公開E)監(jiān)管范圍的信息公開答案:ABC解析:銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理中的公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當透明度，主要包括三個方面的內容：①監(jiān)管立法和政策標準公開；②監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；③行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。[多選題]67.商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有（）。A)計算資產組合可能產生的最高收益B)識別和管理?尾部?風險對模型假設進行評估C)對市場風險VaR值的準確性進行驗證D)分析資產組合在不同市場條件下可能產生的收益或損失E)協(xié)助銀行制定改進措施答案:BE解析:壓力測試的作用包括：①前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動；②對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理?尾部?風險，對模型假設進行評估；③關注新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險；④評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)；⑤支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流；⑥協(xié)助銀行制定改進措施。[多選題]68.風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系有（）。A)商業(yè)銀行成為整個經(jīng)濟社會參與者用來轉嫁風險的主要對象B)風險管理極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式C)風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力D)風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)E)風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段答案:ABCDE解析:略。[多選題]69.監(jiān)管資本的預測需要對（）分別進行預測。A)附屬資本B)核心一級資本C)其他一級資本D)二級資本E)經(jīng)濟資本答案:BCD解析:資本規(guī)劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子監(jiān)管資本以及分母風險加權資產進行正常情景和壓力情景的預測。監(jiān)管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。[多選題]70.商業(yè)銀行保持合理的資產負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰當?shù)挠校ǎ?。A)制定適當?shù)膫鶆战M合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系B)適度分散客戶種類和資金到期日C)注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構D)保持合理的資金來源結構E)根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行應通過以下方法保持合理的資產負債分布結構：①根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；②在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備；③制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性；④制定風險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況；⑤注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。[多選題]71.下列選項可以作為期權標的的有()。A)外匯B)石油C)黃金D)大豆E)國庫券答案:ABCDE解析:期權的標的資產通常有外匯、股票、債券、石油、貴金屬、農產品等。[多選題]72.聲譽風險管理活動中，董事會和高級管理層的責任包括()。A)負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程B)制定危機處理程序，定期根據(jù)自身情況對聲譽風險進行情景分析和壓力測試C)對聲譽風險管理的結果負有最終責任D)定期審核聲譽風險管理政策，敦促所有員工熟知相關政策，并在商業(yè)銀行內部積極鼓勵嚴謹?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度E)確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導致聲譽風險的事件，準確評估和報告聲譽風險管理政策的遵守情況答案:ABCDE解析:題中選項均屬于聲譽風險管理活動中董事會和高級管理層的責任。[多選題]73.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由下列哪些層次的法律規(guī)范構成?（）A)法律B)行政法規(guī)C)程序D)規(guī)章E)司法解釋答案:ABD解析:我國銀行監(jiān)管法律框架主要包括：①法律，指由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，效力等級最高；②行政法規(guī)，指由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范，其效力低于法律；③規(guī)章，指銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限范圍內制定的規(guī)范性文件。E項，司法解釋是法律框架的有效補充。[多選題]74.信用衍生產品是用來轉移／對沖信用風險的金融工具，商業(yè)銀行經(jīng)常用到的信用衍生產品包括（）。A)信用價差衍生產品B)總收益互換C)信用證D)信用違約互換E)信用聯(lián)動票據(jù)答案:ABDE解析:商業(yè)銀行常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具(前述4種衍生工具的再組合)。因此本題的正確答案為ABDE選項。[多選題]75.商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括（）。A)在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作B)意識到自己缺乏必要的知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況C)意識到自己缺乏必要的知識，積極努力學習，盡快提高自己的業(yè)務水平D)意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷E)意識到本身缺乏必要的知識，提出離開相應的工作崗位答案:ABE解析:商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括：①在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作；②意識到自己缺乏必要的知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況；③意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷。[多選題]76.風險暴露的類型包括（）。A)公司風險暴露B)零售風險暴露C)主權風險暴露D)金融機構風險暴露E)股權風險暴露答案:ABCDE解析:風險暴露主要包括公司風險暴露、零售風險暴露、主權風險暴露、金融機構風險暴露、股權風險暴露以及其他風險暴露。[多選題]77.當前，銀行監(jiān)管領域所依據(jù)的主要法律包括（）。A)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》B)《中華人民共和國中國人民銀行法》C)《商業(yè)銀行法》D)《金融違法行為處罰辦法》E)《中華人民共和國行政許可法》答案:ABCE解析:當前，銀行監(jiān)管領域所依據(jù)的主要法律包括《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等，這些法律構成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎。此外，《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機構經(jīng)營管理提出基本法律要求。D選項：《金融違法行為處罰辦法》屬于行政法規(guī)。[多選題]78.風險監(jiān)管是一種()的監(jiān)管模式。A)計劃性強B)計劃性弱C)目標明確D)提高效率E)節(jié)省資源答案:ACDE解析:風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。[多選題]79.外部審計起到的作用有（）。A)有利于提高銀行治理水平和風險控制意識B)客觀上對銀行產生約束C)提高銀行經(jīng)營的透明度D)提高銀行的經(jīng)營效益E)有利于引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷答案:BE解析:外部審計有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用。AC兩項為信息披露的作用；D項為市場約束機制的作用。[多選題]80.下列關于風險和損失的關系，說法正確的有（）。A)風險并不等同于損失本身B)損失是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結果C)風險是一個事中概念，反映損失發(fā)生時的事物發(fā)展狀態(tài)D)將風險等同于損失，會增強風險管理的積極性和主動性E)將風險等同于損失，無法真正做到在經(jīng)營管理過程中將風險關口前移答案:ABE解析:盡管風險與損失有密切聯(lián)系，但風險并不等同于損失本身。嚴格地說，損失是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結果，而風險卻是一個明確的事前概念，反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，在風險的定量分析中可以采用概率和統(tǒng)計方法計算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。因此，風險和損失是兩個不同的概念，將風險等同于損失其危害在于：將發(fā)生損失之前的風險管理和損失真實發(fā)生之后的善后處置相混淆，會削弱風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經(jīng)營管理過程中將風險關口前移，主動防范和規(guī)避風險。[多選題]81.商業(yè)銀行高管層及高管層風險管理委員會對于操作風險管理應負的職責有（）。A)執(zhí)行董事會批準的操作風險戰(zhàn)略和體系B)統(tǒng)籌和協(xié)調全行操作風險計量和管理工作C)審議操作風險管理的重大事項D)解決操作風險管理中出現(xiàn)的重大問題E)負責相關業(yè)務條線的操作風險管理答案:ACD解析:高管層及高管層風險管理委員會要負責執(zhí)行董事會批準的操作風險戰(zhàn)略和體系，審議操作風險管理的重大事項，解決操作風險管理中出現(xiàn)的重大問題。操作風險管理的牽頭部門要負責統(tǒng)籌和協(xié)調全行操作風險計量和管理工作。各專業(yè)部門按職能分工，分別負責相關業(yè)務條線的操作風險管理。故選A、C、D。[多選題]82.根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行采用信用風險內部評級法高級法應當自行估計（）等風險因素。A)違約概率B)違約頻率C)違約損失率D)有效期限E)違約風險暴露答案:ACDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，內部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。B項，違約頻率是事后檢驗的結果，而非估計所得。[多選題]83.關于商業(yè)銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有（）。A)損失是一個事后概念，是指已經(jīng)真實發(fā)生的賬面損失B)承擔高風險一定會帶來高收益C)某項業(yè)務的預期損失較高反映了該業(yè)務的不確定性或風險較高D)通常情況下，當期收益較高的業(yè)務所承擔的風險也相對較高E)風險是一個事前概念，是指在一定條件下可能遭受的損失答案:ADE解析:B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)，預期損失不等同于不確定性風險。[多選題]84.下列各項屬于國別風險的是（）。A)政治風險B)信用風險C)貨幣風險D)操作風險E)宏觀經(jīng)濟風險答案:ACE解析:國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。[多選題]85.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（）。A)風險評估結果B)資本可獲得性C)未來資本需求D)壓力測試結果E)資本監(jiān)管要求答案:ABCE解析:商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。[多選題]86.某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬元、期限1年、年利率7%的流動資金貸款,根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，出現(xiàn)下列哪些情況時,該公司將被A銀行視為違約客戶（）。A)為優(yōu)化資產結構,2009年7月4日,A銀行以1000萬元的價格將該筆貸款出手給B銀行B)截止2010年2月15日,該公司仍未償還該筆貸款C)考慮到貸款的質量下降,2009年9月,A銀行為該筆貸款提取了250萬元的貸款損失專項準備D)2010年1月4日,A銀行與該公司簽訂貸款重組協(xié)議,免除其70萬元的利息,該公司償還200萬元的貸款本金,剩余800萬元2010年7月3日償還,年利率6%E)2009年7月,由于經(jīng)營不善,該公司向法院申請破產答案:ACDE解析:B：債務逾期沒有超過90天，不算違約。當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：1.債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。2.銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為?可能無法全額償還對銀行的債務?:（1）銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算。（2）發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。（3）銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失。（4）由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務規(guī)模下降；二是因債務人無力償還而借新還舊；三是債務人無力償還而導致的展期。（5）銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)。（6）債務人申請破產，或者已經(jīng)破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務。（7）銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。[多選題]87.商業(yè)銀行可以從（）維度對貸款組合進行結構分析，有效監(jiān)測信用組合風險。A)行業(yè)B)利潤貢獻度C)產品D)客戶E)區(qū)域答案:ABCDE解析:組合監(jiān)測方法中，結構分析包括行業(yè)、客戶、產品、區(qū)域等的資產質量、收益(利潤貢獻度)