淺析工程投資管理

淺析工程投資管理工程投資治理淺析一、我國(guó)投資治理失控的緣故工程投資的治理即為工程造價(jià)的治理。改革開放以來，我國(guó)的造價(jià)工程已取得了較大的進(jìn)步。造價(jià)治理部門從過去打算經(jīng)濟(jì)體制下的被動(dòng)治理，單純編制定額進(jìn)展到按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化，定期公布各種工程要素的調(diào)整系數(shù)，造價(jià)系數(shù)；介入招標(biāo)評(píng)標(biāo)工作以及合同治理。然而目前許多工程仍顯現(xiàn)投資失控，概算超估算，預(yù)算超概算，結(jié)算超預(yù)算。究其緣故，要緊有以下幾個(gè)方面：1、我國(guó)現(xiàn)行的投資治理大多是處于時(shí)期性的治理模式，缺乏建設(shè)項(xiàng)目全過程綜合治理的意識(shí)。建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價(jià)治理目標(biāo)和相互勾通，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工時(shí)期的質(zhì)量與進(jìn)度治理，專門少介入投資決策分析。設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)時(shí)期雖做了工程概算甚至細(xì)化到預(yù)算，但由于缺少對(duì)設(shè)計(jì)方案造價(jià)指標(biāo)的操縱約束，導(dǎo)致設(shè)計(jì)保守、投資偏高。在施工招投標(biāo)時(shí)期，標(biāo)底和標(biāo)價(jià)估價(jià)不準(zhǔn)，使得工程在實(shí)施時(shí)期，或者由于資金短缺，或者成本治理不嚴(yán)，導(dǎo)致投資治理失控。工程不能按期完成，貸款利息不斷增加，原本緊缺的資金在惡性循環(huán)里運(yùn)行，給企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和國(guó)家都帶來了龐大的缺失。2、我國(guó)現(xiàn)行的工程投資確定方法多為靜態(tài)、滯后的方法，其確定往往是以定額為依據(jù)，定額單價(jià)又以幾年前人工、材料、機(jī)械臺(tái)班價(jià)格的統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)。盡管各地造價(jià)治理部門也通過定期公布一些調(diào)整系數(shù)或補(bǔ)差來達(dá)到與當(dāng)前的工程造價(jià)治理信息系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)用還不能及時(shí)提供造價(jià)治理人員所需的信息，難以實(shí)行與國(guó)際慣例接軌的實(shí)物法預(yù)算編制，因此，這種靜態(tài)、滯后的價(jià)格取定方法，無法滿足日益變化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求。不同水平的承包商依據(jù)同一定額編制不同工程的價(jià)格，無法區(qū)別承包單位在不同地點(diǎn)、不同工程上的價(jià)格差異。3、現(xiàn)行投資操縱中，占十分重要地位的合同治理還未完全規(guī)范和法制化。一方面，合同條款不夠嚴(yán)密，實(shí)施過程中合同雙方對(duì)合同條款的明白得不一，阻礙工程順利進(jìn)行；另一方面，對(duì)合同的法律性認(rèn)識(shí)不足，有法不依。如工程的支付往往就不能按合同及時(shí)支付，承包方不得不通過回扣等手段獲得工程款，由此也造成了建筑行業(yè)中行賄較為嚴(yán)峻的局面。4、造價(jià)治理人員素養(yǎng)較差，不能適應(yīng)造價(jià)治理工作的需要。我國(guó)現(xiàn)有的工程造價(jià)顧問或咨詢公司，其要緊業(yè)務(wù)大多是依靠定額進(jìn)行工程預(yù)、結(jié)算的審核。其人員往往只具有從事概預(yù)算工作的資格。因此在推行造價(jià)治理工作中，暴露出來的一個(gè)最大問題確實(shí)是不適應(yīng)現(xiàn)代造價(jià)治理的要求。具體表現(xiàn)為：一是專業(yè)技術(shù)素養(yǎng)差，不能獨(dú)立果斷地處理復(fù)雜的工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題，投資預(yù)控能力差，大量的工作仍停留在事后處理時(shí)期；二中組織和諧工程項(xiàng)目各主體間的關(guān)系；三是缺乏經(jīng)濟(jì)和法律知識(shí)，處理索賠能力差，專門是缺乏對(duì)國(guó)際工程治理中的FIDIC合同條件的明白得。在建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)猛烈的今天，這種專業(yè)水平明顯不能滿足現(xiàn)代化工程造價(jià)治理的要求。假如不盡快提高其業(yè)務(wù)治理水平，我國(guó)建筑企業(yè)失去的不僅是國(guó)外建筑市場(chǎng)，甚至還可能因建筑業(yè)的全球化使得我國(guó)國(guó)內(nèi)建筑市場(chǎng)也將國(guó)外建筑商所占據(jù)導(dǎo)。二、投資治理工作進(jìn)展趨勢(shì)與幸免投資失控的措施工程投資治理工作的進(jìn)展趨勢(shì)是與國(guó)際建筑業(yè)進(jìn)展趨勢(shì)緊密相關(guān)的。1997年9月英國(guó)里要大學(xué)和里丁建設(shè)論壇發(fā)起和組織了國(guó)際建筑業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略研究會(huì)。與會(huì)代表指出了建筑業(yè)的進(jìn)展趨勢(shì)，其中首要一條確實(shí)是提醒建筑界應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到，處于建筑業(yè)變化的最前沿是業(yè)主，業(yè)主是推動(dòng)建筑業(yè)進(jìn)展的原動(dòng)力。業(yè)主方更多地期望設(shè)計(jì)和施工緊密結(jié)合，提供包括項(xiàng)目前期的策劃和開發(fā)設(shè)計(jì)、施工以至物業(yè)治理的全過程服務(wù)。因此國(guó)外及一些國(guó)內(nèi)的外資工程、大型國(guó)際招標(biāo)工程，在工程投資治理上顯現(xiàn)了以下一些趨勢(shì)，為此，作者試圖提出順應(yīng)這些進(jìn)展趨勢(shì)的計(jì)策，力爭(zhēng)幸免投資失控，以便使我國(guó)的造價(jià)治理工作盡快地與國(guó)際慣例接軌。1．加強(qiáng)設(shè)計(jì)時(shí)期投資操縱，提高造價(jià)治理實(shí)效由于業(yè)主期望建筑業(yè)提供形成建筑業(yè)產(chǎn)品全過程的服務(wù)，因此，受聘于業(yè)主的造價(jià)顧問或咨詢公司，便參與了從投資可行性研究直到竣工決算的全部工作，但在這些連續(xù)的全過程治理中，不同時(shí)期又有輕重之分，據(jù)西方一些國(guó)家分析，設(shè)計(jì)費(fèi)一樣只相當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用的1％以下，但正是這少于1％的費(fèi)用卻差不多決定了幾乎全部隨后的費(fèi)用。由此可見，設(shè)計(jì)時(shí)期的投資治理對(duì)整個(gè)工程的造價(jià)治理是何等的重要，在設(shè)計(jì)時(shí)期，造價(jià)人員的工作重點(diǎn)應(yīng)放在協(xié)助業(yè)主按技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法和價(jià)值工程原理選擇最正確的設(shè)計(jì)方案上。如地處上海市中心的66層的恒隆廣場(chǎng)，結(jié)構(gòu)工程師提供了上部結(jié)構(gòu)的三種結(jié)構(gòu)體系。造價(jià)顧問公司依照上海建筑市場(chǎng)造價(jià)行情對(duì)上述方案作了造價(jià)成本分析，結(jié)果是全鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在造價(jià)上具有明顯優(yōu)勢(shì)，造價(jià)分別比全鋼結(jié)構(gòu)節(jié)約34％，比鋼一鋼筋混凝土混合結(jié)構(gòu)節(jié)約28％，同時(shí)通過建筑功能和造價(jià)方面的進(jìn)一步探討，最終成為業(yè)主的首選方案。深圳市金寶城大廈，建筑面積6萬平方米，兩個(gè)28層的塔樓，裙樓五層，兩層地下室，工程總造價(jià)操縱在1．2億元以下，不能不說是一個(gè)投資操縱成功的范例。在投資操縱中，造價(jià)人員召開專家研討評(píng)議及周密運(yùn)算，改變了地基處理方式、調(diào)整了地下室樓板厚度，優(yōu)化給水系統(tǒng)，不僅提高了功能，還節(jié)約了幾百萬元的資金。然而，作為造價(jià)治理人員也并不是一味追求降低造價(jià)，而要以價(jià)值工程的原理對(duì)項(xiàng)目的功能和成本認(rèn)真地分析，提高產(chǎn)品價(jià)值。如該工程在對(duì)上部標(biāo)準(zhǔn)層的處理上，樓板原設(shè)計(jì)為180mm，經(jīng)反復(fù)核算后，承載力有富余，假如做一些調(diào)整，可節(jié)約上千方鋼筋混凝土，但考慮住宅的進(jìn)展趨勢(shì)，加厚的樓板可使住戶依照個(gè)人喜好，做多種戶型的組合，與業(yè)主商量后，沒作調(diào)整。而這種新型的結(jié)構(gòu)空間，在銷售過程中反應(yīng)極好，提高了銷售效益。造價(jià)人員能夠較早參與設(shè)計(jì)時(shí)期的決策工作，與建設(shè)模式的變化有關(guān)。我國(guó)許多有識(shí)之土依照國(guó)際建筑市場(chǎng)的變化，提出我國(guó)能夠試行推廣CM模式。CM的原含義為設(shè)計(jì)與施工交叉作業(yè)，它一改我國(guó)長(zhǎng)期設(shè)計(jì)與施工相分離的現(xiàn)象，讓設(shè)計(jì)與施工兩個(gè)過程盡可能相互勾通和搭接，這一方面有利于降低成本，提高質(zhì)量，也可使工期縮短，對(duì)業(yè)主有利。同時(shí)，也有專家指出，我國(guó)的建設(shè)模式還能夠考慮由傳統(tǒng)承發(fā)包模式向前延伸為D＋D＋B模式〔Develop＋Design＋Build〕，即承包方負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期決策時(shí)期的策劃、治理，同時(shí)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和施工；或向后延伸為D＋B＋FM模式〔Design＋Build＋FacilityMan－agement〕，即設(shè)計(jì)，施工與物業(yè)治理相結(jié)合，這些新穎的發(fā)包模式，使得建筑企業(yè)的業(yè)務(wù)范疇、功能均發(fā)生了變化，使之具有設(shè)計(jì)、施工、造價(jià)治理、開發(fā)及治理能力，甚至設(shè)法關(guān)心業(yè)主進(jìn)行項(xiàng)目融資。這種設(shè)計(jì)與施工過程的相互靠攏，使施工企業(yè)能在設(shè)計(jì)時(shí)期為設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)提供施工上投資最省的方案，而承包商為業(yè)主融資，又能把承包商與業(yè)主的利益聯(lián)系在一起。如此，以設(shè)計(jì)時(shí)期為重點(diǎn)的全過程投資治理才更有可能成為現(xiàn)實(shí)。2．動(dòng)態(tài)造價(jià)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用是投資操縱的有效工具目前我國(guó)投資操縱之因此顯現(xiàn)超資超額局面，往往是信息工作治理方式落后，資料精度不夠，不能及時(shí)、全面地為決策者決策提供可靠的依據(jù)。為了實(shí)行對(duì)項(xiàng)目造價(jià)的動(dòng)態(tài)治理，建立一套工程造價(jià)治理系統(tǒng)是十分必要的，所謂工程造價(jià)治理系統(tǒng)，是在使用運(yùn)算機(jī)的條件下，由人機(jī)組成，對(duì)工程造價(jià)信息進(jìn)行搜集、傳輸、加工、儲(chǔ)存、愛護(hù)和使用的系統(tǒng)，它由定額治理系統(tǒng)、價(jià)格治理系統(tǒng)、造價(jià)估價(jià)系統(tǒng)和造價(jià)操縱系統(tǒng)組成，利用該系統(tǒng)，既能夠代替人工繁瑣的各種日常業(yè)務(wù)處理工作，也能為治理人員提供及時(shí)有效的信息，成為領(lǐng)導(dǎo)者進(jìn)行決策的支持系統(tǒng)。工程項(xiàng)目從開工至竣工是一個(gè)較長(zhǎng)的過程，國(guó)家的宏觀政策以及地點(diǎn)性法規(guī)的變化都會(huì)阻礙建筑市場(chǎng)買賣雙方的供求關(guān)系，從而引起投資要素、利潤(rùn)及風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)的調(diào)整，最終阻礙到工程的造價(jià)。因此，在造價(jià)信息系統(tǒng)的指導(dǎo)下，造價(jià)部門應(yīng)在工程的量?jī)r(jià)分離上進(jìn)行認(rèn)真研究。統(tǒng)一量有利于公平競(jìng)爭(zhēng)，而價(jià)格那么應(yīng)由現(xiàn)在的指導(dǎo)價(jià)逐步過渡到由市場(chǎng)形成價(jià)格為主的機(jī)制上。在招標(biāo)時(shí)期，造價(jià)治理人員除了要把握住工程造價(jià)具有市場(chǎng)動(dòng)態(tài)特點(diǎn)外，還應(yīng)考慮招標(biāo)方式、合同條件、工程環(huán)境和工程實(shí)施等多方面因素。在施工時(shí)期，造價(jià)人員除做好工程計(jì)量計(jì)價(jià)外，還要及時(shí)做好工程變更記錄，按時(shí)編制出詳細(xì)的月工程預(yù)結(jié)算書，對(duì)合同操縱數(shù)產(chǎn)生的價(jià)位偏差提出分析依據(jù)，以便業(yè)主及時(shí)了解和調(diào)整投資偏差的幅度，幸免顯現(xiàn)竣工結(jié)算價(jià)與估算價(jià)之間顯現(xiàn)過分懸殊的局面。在項(xiàng)目造價(jià)治理中，專門多優(yōu)秀的運(yùn)算機(jī)軟件都能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資和進(jìn)度的動(dòng)態(tài)跟蹤，如世界銀行和許多國(guó)家政府部門舉薦使用的P3系列軟件和微軟公司的MSProject98，均能運(yùn)算項(xiàng)目治理中的網(wǎng)絡(luò)參數(shù)、關(guān)鍵路徑、時(shí)差、自動(dòng)生成橫道圖、網(wǎng)絡(luò)圖和日歷圖、任務(wù)分配打算表，自動(dòng)繪制資源、工作量和費(fèi)用曲線，自動(dòng)平穩(wěn)全部資源。國(guó)內(nèi)已有許多工程，包括三峽、小浪底等重大工程都在使用這些軟件。但對(duì)我國(guó)成千上萬個(gè)工程項(xiàng)目，使用這些軟件的用戶如何說依舊少數(shù)，因此有必要依照我國(guó)國(guó)情重視造價(jià)系統(tǒng)的開發(fā)與研究，真正做到造價(jià)的動(dòng)態(tài)治理，保證投資操縱的有效實(shí)施。3．加強(qiáng)合同治理，保證工程投資的有效操縱國(guó)際工程承包中，對(duì)合同的治理重點(diǎn)放在以下幾個(gè)方面：〔1〕合同的法律性是否完備；〔2〕合同是否完整；〔3〕風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偸欠窈侠?；?〕專門重視合同條件第二部分〔專用條款〕的制定，因?yàn)樗Y(jié)合具體工程的實(shí)際情形，對(duì)第一部分進(jìn)行刪除、增加和修改，是執(zhí)行合同的關(guān)鍵；〔5〕工程說明書應(yīng)盡可能做到詳細(xì)、明確、技術(shù)上要求切實(shí)可行；造價(jià)顧問或咨詢公司作為業(yè)主在合同和造價(jià)方面的專業(yè)代理，在對(duì)合同條件的擬定、招標(biāo)方式的選擇，承包金額的協(xié)商過程中，應(yīng)依照相應(yīng)的法律法規(guī)，充分發(fā)揮自身的專業(yè)特長(zhǎng)，切實(shí)操縱投資，保證業(yè)主取得合理的最正確成本效益。在與承包商協(xié)議整個(gè)合同和商談工程承包價(jià)時(shí)，除依照市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)對(duì)承包商的總體報(bào)價(jià)的合理性作出評(píng)估外，尤須注意利用資金的時(shí)刻價(jià)值，對(duì)承包商報(bào)價(jià)的平穩(wěn)性作出評(píng)估。與此同時(shí)，造價(jià)顧問或咨詢公司也應(yīng)格守公平的職業(yè)道德，防止片面依從業(yè)主意愿，有意壓低承包商價(jià)格。就業(yè)主而言，一樣期望工程成本低一些好，但從國(guó)際建筑業(yè)的合同治理能夠看出，表面的低價(jià)，往往導(dǎo)致偷工減料或頻繁的索賠，甚至導(dǎo)致拖延。停工等嚴(yán)峻事件的發(fā)生。因此合理地制定標(biāo)底和評(píng)標(biāo)是保證投資得以操縱的重要手段。這既保證了承包商的合理利益，有益于工程的順利進(jìn)行，實(shí)際上也間接地愛護(hù)了業(yè)主的利益。如前所述，我國(guó)長(zhǎng)期的打算經(jīng)濟(jì)體制使得業(yè)主和承包商合同意識(shí)差，隨意性大，而造價(jià)顧問或咨詢公司要公平的解決合同糾紛問題，就應(yīng)以嚴(yán)密的合同為依據(jù)，為此我國(guó)已起草和公布了一系列建筑法律、法規(guī)和合同示范文本，但與國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，專門是與國(guó)際通用的FIDIC合同文本相比，在合同文本的嚴(yán)謹(jǐn)性、合同主體的責(zé)權(quán)益方面仍存在一些差距，為此，有必要吸取國(guó)外合同條款中的合理部分，結(jié)合我國(guó)金融、保險(xiǎn)、建筑法規(guī)，對(duì)現(xiàn)行的合同文本進(jìn)行修訂，并在法律部門的監(jiān)督配合下，做到有法必依，保證合同的嚴(yán)肅性，為工程投資的有效操縱提供法律上的保證。4．培養(yǎng)造價(jià)治理人員的綜合素養(yǎng)，提高投資操縱質(zhì)量國(guó)外造價(jià)顧問或咨詢公司一樣具有人才素養(yǎng)高，業(yè)務(wù)面寬的特點(diǎn)。一樣而言，不管是英國(guó)的QS制〔工料測(cè)量師行〕、美國(guó)的CM方式〔監(jiān)理工程師〕、依舊60年代以來在美、德、法、日等國(guó)廣泛采納的PM制〔項(xiàng)目治理〕，其核心差不多上對(duì)造價(jià)治理人員的地位、資格、職責(zé)、義務(wù)、工作方式以及同業(yè)主，承包商等關(guān)系在法律。經(jīng)濟(jì)上的定格。先進(jìn)國(guó)家的造價(jià)顧問或咨詢公司一樣都擁有在工程中積存了豐富治理體會(huì)的人才，高技術(shù)職稱人員所占的比例高達(dá)30％至40％，并通過嚴(yán)格的認(rèn)證過程，