紅沖發(fā)票情況說明模板（附紅字負(fù)數(shù)開具流程）

金蝶軟件會(huì)計(jì)實(shí)操-財(cái)稅達(dá)人小陳紅沖發(fā)票情況說明模板（附紅字負(fù)數(shù)開具流程）作廢的發(fā)票填寫原因：貨物的數(shù)量有誤等。

***稅務(wù)局：

我公司開票人員在20xx年xx月xx日開具給********公司的兩張?jiān)鲋刀惏l(fā)票有誤。發(fā)票代碼：*****；發(fā)票號(hào)碼：*****金額：元稅額：xx元合計(jì)：xx元；發(fā)票號(hào)碼：*****金額xx元稅額：xx元合計(jì)：xx元。錯(cuò)誤原因xxxx；上述專用發(fā)票我單位沒有交給購貨方。特申請(qǐng)開具紅字發(fā)票。本單位所提供的說明和附送資料內(nèi)容真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，并對(duì)此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

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****年**月**日擴(kuò)展資料：符合作廢條件的（同時(shí)符合以下條件），發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢。（一）收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間未超過銷售方開票當(dāng)月；（二）銷售方未抄稅并且未記賬；（三）購買方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”。不符合作廢條件：1.購貨方已認(rèn)證由購貨方填寫申請(qǐng)單（1）認(rèn)證通過：①向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫申請(qǐng),稅務(wù)機(jī)關(guān)返回通知單（一式三聯(lián)，一聯(lián)購貨方留方，一聯(lián)由購貨方給銷貨方，一聯(lián)稅務(wù)留存）②將通知單交給銷貨方，根據(jù)銷貨方的紅字發(fā)票和通知單作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2）認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”：①《申請(qǐng)單》時(shí)應(yīng)填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。其他同上。②將通知單交給銷貨方，進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，也不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。2.購買方未認(rèn)證且所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，由購貨方填寫申請(qǐng)單在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。3.購貨方未認(rèn)證，由銷售方填寫申請(qǐng)單銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。特殊情況：（一）發(fā)票因購貨單位信息輸錯(cuò)的（包括稅號(hào)、名稱、地址等）除要提供證明原件之外，還需提供購貨單位的稅務(wù)登記證復(fù)印件。（二）銷貨方將購貨方名稱開錯(cuò)，如應(yīng)開給A公司卻開給了B公司的，需發(fā)票上開具公司名稱的企業(yè)出具一份證明，說明發(fā)票代碼和號(hào)碼、陳述公司未與銷貨方發(fā)生此筆業(yè)務(wù)，并承諾此發(fā)票為認(rèn)證抵扣；實(shí)際應(yīng)接收發(fā)票的購貨方出具一份證明，說明公司向銷貨方購買貨物，未收到發(fā)票。（三）購買方公司名稱變更的需要提供對(duì)方工商局出具的名稱變更書復(fù)印件并加蓋對(duì)方公司公章。（四）發(fā)票單價(jià)、數(shù)量、品名等開具錯(cuò)誤的，除需提供證明之外還需提供原訂單復(fù)印件并加蓋公章。（五）發(fā)票重復(fù)開具的，除提供上述資料外還需提供以前開具的發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件。紅字丨開具紅字發(fā)票流程（金稅盤版)增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開錯(cuò)，且未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以直接作廢。選中需要作廢發(fā)票信息，點(diǎn)擊作廢按鈕?？缭掳l(fā)票開錯(cuò)，或當(dāng)月的發(fā)票認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)，需要開具紅字信息表后，再開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（不要選擇直接開具）。具體操作如下：1.打開【紅字發(fā)票信息表】--【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】。

2.按提示界面選擇開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表信息，點(diǎn)擊【下一步】。

3.核對(duì)信息，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊【確定】。

4.購方手工填寫信息，銷方確認(rèn)信息是否有誤

確認(rèn)點(diǎn)擊打印，不打印進(jìn)行保存即可

5.點(diǎn)開紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中相應(yīng)紅字發(fā)票信息，點(diǎn)擊上傳按鈕。6.進(jìn)入增值稅專用發(fā)票填開，選擇紅字——“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表”，雙擊已審核通過的信息表，自動(dòng)帶入發(fā)票填開頁面，打印即完成了紅字發(fā)票開具?！径悇?wù)ukey】增值稅專用發(fā)票紅沖負(fù)數(shù)開具發(fā)票紅沖是不少自開票企業(yè)會(huì)遇到的一項(xiàng)操作，尤其是專用發(fā)票紅沖，比普通發(fā)票紅沖要多個(gè)步驟，需要申請(qǐng)紅字信息表，許多企業(yè)對(duì)這個(gè)紅字信息表申請(qǐng)的操作步驟不甚了解。

讓我們來具體講解一下稅務(wù)ukey開票軟件開具紅字信息表和開具負(fù)數(shù)發(fā)票的操作流程。

負(fù)數(shù)發(fā)票開具分為紅字信息表填開上傳、信息表審核下載、負(fù)數(shù)發(fā)票導(dǎo)入填開步驟1：紅字信息表填開上傳操作【發(fā)票管理】-【紅字信息表】-【增值稅專票紅字信息表填開】根據(jù)實(shí)際情況選擇購方申請(qǐng)或者銷方申請(qǐng)；購買方已認(rèn)證，由購買方申請(qǐng)紅字信息表；未認(rèn)證，由銷售方申請(qǐng)紅字信息表，未涉及成品油數(shù)量和金額變更，請(qǐng)不要勾選成品油專用發(fā)票。

填寫發(fā)票代碼號(hào)等信息，操作【下一步】，核實(shí)票面無誤（如果是購買方申請(qǐng)，票面信息需要手工填寫），核實(shí)無誤，操作【保存】、【上傳】步驟2：紅字信息表審核下載操作【發(fā)票管理】—【紅字信息表】—【增值稅發(fā)票紅字信息表審核下載】，系統(tǒng)彈出“紅字信息表下載—增值稅”界面。設(shè)置好下載保存地址，申請(qǐng)日期后，如圖所示。購方企業(yè)申請(qǐng)開具的紅字信息表，銷方企業(yè)在自己的開票系統(tǒng)中也可下載

步驟3：負(fù)數(shù)發(fā)票導(dǎo)入填開依次單擊【發(fā)票管理】、【負(fù)數(shù)發(fā)票填開】、【增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)】，彈出紅字信息表導(dǎo)入界面，選擇審核下載的信息表文件；信息表編號(hào)