試議國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新樣本

試論國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

伴隨中國(guó)金融對(duì)外開(kāi)放程度不停提升，尤其是伴隨中國(guó)加入WTO進(jìn)程加緊，中國(guó)銀行業(yè)正面臨著前所未有挑戰(zhàn)?？陀^地講，中國(guó)商業(yè)銀行改革還停留在一個(gè)形式上或外延性改革階段，部分深層次矛盾雖已暴露但遠(yuǎn)未得到根本性處理。從產(chǎn)權(quán)安排、組織形式、管理體制、運(yùn)行機(jī)制、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、經(jīng)營(yíng)方法等方面考察，現(xiàn)在國(guó)有商業(yè)銀行離真正意義上現(xiàn)代商業(yè)銀行還相距甚遠(yuǎn)，尤其是在銀行產(chǎn)權(quán)制度上存在嚴(yán)重缺點(diǎn)，滯后于企業(yè)改革，已經(jīng)成為制約國(guó)有商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換關(guān)鍵障礙。面對(duì)金融自由化和金融全球化挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行必需正視現(xiàn)實(shí)，根據(jù)國(guó)際通例和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)在要求主動(dòng)探索產(chǎn)權(quán)制度改革。

一、現(xiàn)在國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度存在缺點(diǎn)

中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度實(shí)質(zhì)上是產(chǎn)權(quán)主體單一抽象自然人產(chǎn)權(quán)形式，國(guó)有銀行財(cái)產(chǎn)全部權(quán)行使實(shí)際上是經(jīng)過(guò)政府來(lái)實(shí)現(xiàn)，政府職能又是經(jīng)過(guò)中央政府部門(mén)引導(dǎo)、控制和監(jiān)督。其直接結(jié)果就是：(1)即使法律上明確了國(guó)有商業(yè)銀行企業(yè)性質(zhì)，但在實(shí)際工作中國(guó)有商業(yè)銀行仍然被看成政府職能部門(mén)，金融手段行政化利用問(wèn)題很突出，使國(guó)有商業(yè)銀行極難做到自主經(jīng)營(yíng)；商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)社會(huì)職能，使其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)多元化，弱化了利潤(rùn)最大化目標(biāo)；(2)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)界定模糊，產(chǎn)權(quán)主體虛置，全部者不能有效行使和轉(zhuǎn)讓剩下索取權(quán)，而對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，缺乏利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制，使全部者和經(jīng)營(yíng)者難以實(shí)現(xiàn)利益激勵(lì)兼容，全部者也不能對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行有效監(jiān)督，難以避免“出工不出力”、“謀私”等“道德風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)生，造成經(jīng)營(yíng)效率低下，經(jīng)營(yíng)者缺乏發(fā)展沖動(dòng)。(3)因產(chǎn)權(quán)主體單一性和缺乏產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)安排使得國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)載體不明。因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)只能用其股權(quán)資本作擔(dān)保，且股權(quán)資本規(guī)模和結(jié)構(gòu)又決定著這種擔(dān)保作用發(fā)揮，和工商企業(yè)相比，銀行高負(fù)債經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定了銀行產(chǎn)權(quán)特殊擔(dān)保作用，在于其結(jié)構(gòu)合理性和單位量產(chǎn)權(quán)須負(fù)擔(dān)較多擔(dān)保份額。國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是以國(guó)家獨(dú)資全部單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為主體，所以，國(guó)家作為全部者就成為負(fù)擔(dān)國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)唯一載體，政府充當(dāng)了儲(chǔ)蓄和投資風(fēng)險(xiǎn)中介，使負(fù)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任各級(jí)經(jīng)營(yíng)者和管理者無(wú)任何擔(dān)保約束作用。在經(jīng)營(yíng)者不能分享生產(chǎn)剩下前提下，經(jīng)營(yíng)者難以和全部者實(shí)現(xiàn)利益兼容。

二、國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造是處理目前產(chǎn)權(quán)制度缺點(diǎn)唯一選擇

對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情現(xiàn)代金融企業(yè)制度，要以產(chǎn)權(quán)改革為突破口，分離國(guó)家作為出資者全部權(quán)和商業(yè)銀行作為獨(dú)立法人法人財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)。以國(guó)資局或其它國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，代表國(guó)家作為出資者，落實(shí)全部權(quán)代表，處理國(guó)有商業(yè)銀行存在全部者缺位問(wèn)題，代表國(guó)家行使出資者重大決議權(quán)、財(cái)產(chǎn)監(jiān)督權(quán)和收益權(quán)。落實(shí)國(guó)有商業(yè)銀行法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，真正做到自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束，使國(guó)有商業(yè)銀行成為真正產(chǎn)權(quán)主體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。

對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，能夠處理現(xiàn)在產(chǎn)權(quán)方面突出存在四個(gè)方面問(wèn)題：(1)金融資產(chǎn)屬性和產(chǎn)權(quán)制度設(shè)置不妥問(wèn)題。金融資產(chǎn)屬性應(yīng)是一個(gè)在使用上含有排她性和完全可分性私有（自然人和法人）資產(chǎn)，基于產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)分析原理，應(yīng)選擇一個(gè)集體產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)制度，才是實(shí)現(xiàn)金融組織效率制度設(shè)置。從全部制上說(shuō)，出資者以產(chǎn)權(quán)明晰股份作為聯(lián)合勞動(dòng)“紐帶”而形成法人財(cái)產(chǎn)全部制，應(yīng)視為公有制一個(gè)實(shí)現(xiàn)形式。同時(shí)，股份制企業(yè)含有一個(gè)“三權(quán)分立”法人治理結(jié)構(gòu)，能夠很好地處理全部者、經(jīng)營(yíng)者和職員三者之間權(quán)、責(zé)、利關(guān)系。(2)產(chǎn)權(quán)界定模糊和結(jié)構(gòu)單一造成風(fēng)險(xiǎn)載體不明問(wèn)題。股份制是一個(gè)產(chǎn)權(quán)明晰基礎(chǔ)上股權(quán)結(jié)構(gòu)治理組織，這種組織不僅能夠?qū)崿F(xiàn)全部者和經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)兼容，而且因股權(quán)分化和結(jié)構(gòu)性作用能夠很好地分擔(dān)和化解商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行集中了全國(guó)近80%信貸資金，作為載體，將潛在金融風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)移給了國(guó)家，金融風(fēng)險(xiǎn)直接上升為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，威脅著國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。在實(shí)施股份制后，全部出資人收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，分散了原本由國(guó)家負(fù)擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)，確保了國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。(3)風(fēng)險(xiǎn)資本不足和補(bǔ)充問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)資本不足和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行存在突出問(wèn)題，經(jīng)過(guò)股份制改造，經(jīng)過(guò)股票市場(chǎng)直接融資，資本金不足問(wèn)題就可迎刃而解，其優(yōu)勢(shì)顯而易見(jiàn)：一是減輕了財(cái)政負(fù)擔(dān)，緩解了政府壓力；二是股票溢價(jià)部分，能夠用來(lái)沖銷(xiāo)呆帳，釋放國(guó)有商業(yè)銀行部分信貸風(fēng)險(xiǎn)；三是能夠經(jīng)過(guò)配股擴(kuò)容等路徑，靈活調(diào)整商業(yè)銀行資本金，使相關(guān)指標(biāo)一直保持合理水平。(4)金融資本和金融資產(chǎn)配置優(yōu)化問(wèn)題。股份制引用和股權(quán)交易有利于金融資本市場(chǎng)發(fā)展，而金融資本市場(chǎng)發(fā)展又有利于商業(yè)銀行約束機(jī)制形成，不然，運(yùn)行不良商業(yè)銀行將會(huì)在資本市場(chǎng)上被購(gòu)置或吞并。同時(shí)，金融企業(yè)約束機(jī)制形成有利于金融資產(chǎn)高效配置。

三、國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造難點(diǎn)和問(wèn)題

國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造有不少有利條件，如政策上有保障、金融體系逐步完善、部分股份制商業(yè)銀行成功運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)等，不過(guò)，面臨難點(diǎn)和問(wèn)題也是顯而易見(jiàn)：

1.國(guó)有商業(yè)銀行大量不良貸款是進(jìn)行股份制改造關(guān)鍵障礙。中國(guó)不良資產(chǎn)含有本身特殊性：(1)不良資產(chǎn)數(shù)額巨大，不良貸款百分比相對(duì)較高。(2)不良貸款產(chǎn)生原因復(fù)雜，是多個(gè)原因綜合作用結(jié)果?，F(xiàn)有歷史原因，也有體制原因，還有政策和法律改變影響等。(3)利益關(guān)系特殊。因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行和國(guó)有企業(yè)全部是國(guó)有，二者之間存在著超經(jīng)濟(jì)血緣關(guān)系，國(guó)有商業(yè)銀行不良債權(quán)和國(guó)有企業(yè)債務(wù)問(wèn)題是同一個(gè)問(wèn)題兩個(gè)方面。國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題實(shí)質(zhì)是國(guó)有企業(yè)債務(wù)問(wèn)題，是國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善、效益低下、缺乏競(jìng)爭(zhēng)力等綜合表現(xiàn)。(4)在國(guó)外，銀行不良貸款大多表現(xiàn)為房地產(chǎn)貸款或股票等資產(chǎn)，本身含有較高價(jià)值，而中國(guó)銀行不良貸款則關(guān)鍵是信用貸款，比如大量對(duì)工商企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)不良貸款。在銀行國(guó)有獨(dú)資形式下，國(guó)家能夠經(jīng)過(guò)增加貨幣供給量來(lái)填補(bǔ)不良資產(chǎn)而形成資金窟窿；而股份制形式下，需要利用銀行自有資本金來(lái)填補(bǔ)。所以，怎樣對(duì)不良貸款進(jìn)行科學(xué)資產(chǎn)核定，將成為股份制改造中比較敏感步驟。從上述不良資產(chǎn)產(chǎn)生復(fù)雜性來(lái)看，不良資產(chǎn)作為改革必需成本，假如由銀行本身負(fù)擔(dān)或經(jīng)過(guò)股份制轉(zhuǎn)嫁給投資者，首先顯失公允；其次，對(duì)其資金募集、資本市場(chǎng)有效運(yùn)作全部將帶來(lái)很多困難。所以，剝離不良資產(chǎn)是對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造必需條件。

2.國(guó)有商業(yè)銀行仍負(fù)擔(dān)有一定量政策性業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在幾家政策性銀行，因?yàn)槭茏杂匈Y本金不足限制，難以承受中國(guó)現(xiàn)在繁重政策性金融業(yè)務(wù)。過(guò)渡期間，國(guó)有商業(yè)銀行不得不負(fù)擔(dān)部分職責(zé)，繼續(xù)發(fā)放部分政策性貸款。

3.居民金融意識(shí)淡薄，易產(chǎn)生信任危機(jī)。長(zhǎng)久以來(lái)，廣大居民認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)家獨(dú)資大銀行，不會(huì)發(fā)生任何危機(jī)。在這種認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)上，假如對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，肯定會(huì)引發(fā)部分居民心理波動(dòng)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)久建立起來(lái)信任發(fā)生動(dòng)搖。這也決定了中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革將是漸進(jìn)，必需主動(dòng)穩(wěn)妥地緩慢釋放國(guó)家壟斷風(fēng)險(xiǎn)，使民眾逐步認(rèn)識(shí)和接收市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中肯定存在多種不確定原因和由此可能帶來(lái)?yè)p失。

四、國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革總體構(gòu)想

國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改革關(guān)鍵在于產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，其關(guān)鍵是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體多元化（包含國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人，在合適條件下許可外資參股）。經(jīng)過(guò)股份制法人產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，銀行由國(guó)家控股，不僅不會(huì)減弱公有制主體地位，還能夠發(fā)揮“杠桿效應(yīng)”，擴(kuò)大國(guó)有金融資本對(duì)社會(huì)資本所支配數(shù)量和范圍，從而增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制力；業(yè)績(jī)優(yōu)異大型企業(yè)（集團(tuán)）參股商業(yè)銀行，能夠以產(chǎn)權(quán)為紐帶，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系；個(gè)人投資不僅能夠?qū)崿F(xiàn)私人資本社會(huì)化，而且有利于產(chǎn)權(quán)分散和產(chǎn)權(quán)邊界明晰，從而強(qiáng)化全部權(quán)約束力；小數(shù)外資股，所占比重不大，能起到促進(jìn)和補(bǔ)充作用，便于商業(yè)銀行國(guó)際化。

國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革一定要根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度要求規(guī)范化運(yùn)作，要經(jīng)過(guò)產(chǎn)權(quán)主體多元化和銀行法人產(chǎn)權(quán)制度建立，使國(guó)有商業(yè)銀行真正從原有機(jī)關(guān)式管理走向法人治理。必需根據(jù)權(quán)力結(jié)構(gòu)、實(shí)施機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互分離、相互制衡要求，建立由股東大會(huì)、董事會(huì)、行長(zhǎng)（經(jīng)理層）和監(jiān)事會(huì)組成銀行治理結(jié)構(gòu)，有效地行使決議權(quán)、實(shí)施權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和監(jiān)督權(quán)，各司其職、權(quán)責(zé)明確、相互制衡，并在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建科學(xué)有效決議機(jī)制、約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。國(guó)家作為全部者和其它全部者一樣，也要經(jīng)過(guò)一定法定程序來(lái)行使全部者權(quán)力，政府不能再以全部者身份來(lái)直接干預(yù)銀行自主經(jīng)營(yíng)，而是由政府授權(quán)經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn)機(jī)構(gòu)或部門(mén)來(lái)行使全部者權(quán)益。

相關(guān)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造多個(gè)具體問(wèn)題：

第一，相關(guān)改革多個(gè)階段。國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革是一個(gè)循序漸進(jìn)系統(tǒng)工程，不能一蹴而就?？煞炙牟阶撸?1)處理法律法規(guī)嚴(yán)重缺位問(wèn)題。在此階段，應(yīng)結(jié)合中國(guó)商業(yè)銀行特殊性，并借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)成熟法規(guī)，對(duì)股份制商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)，資本規(guī)模和注冊(cè)、上市條件，吞并和破產(chǎn)等作出專(zhuān)門(mén)要求，并制訂相配套財(cái)產(chǎn)法和修訂其它相關(guān)法律。(2)在對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)進(jìn)行根本清理和以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)基礎(chǔ)上，處理國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題。(3)在處理不良資產(chǎn)基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)自然人、法人和政府持股，把現(xiàn)有國(guó)有商業(yè)銀行部分資產(chǎn)進(jìn)行資本化和股份制改造，經(jīng)過(guò)資產(chǎn)資本化運(yùn)行，使國(guó)有商業(yè)銀行部分資產(chǎn)股份化，并使商業(yè)銀行現(xiàn)有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。(4)在上述過(guò)程完成基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資本資產(chǎn)化經(jīng)營(yíng)。這是在實(shí)現(xiàn)資本化運(yùn)行過(guò)程以后，金融資本再被利用于不一樣形態(tài)資產(chǎn)過(guò)程即資產(chǎn)組合管理過(guò)程。只有經(jīng)過(guò)這一過(guò)程和專(zhuān)業(yè)人員管理，才能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)優(yōu)化組合和股本資本增值，這是商業(yè)銀行股份化最終目標(biāo)。

第二，相關(guān)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理問(wèn)題。今年4月，中國(guó)首家資產(chǎn)管理企業(yè)——中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理企業(yè)正式成立，揭開(kāi)了處理國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)序幕。金融資產(chǎn)管理企業(yè)由國(guó)家設(shè)置，和銀行相互獨(dú)立，銀行將不良貸款剝離出來(lái)，企業(yè)以帳面價(jià)格購(gòu)入這些資產(chǎn)，由教授和專(zhuān)業(yè)人士廣泛采取商業(yè)銀行所不能采取多種手段進(jìn)行管理，經(jīng)過(guò)出售、轉(zhuǎn)讓、置換、證券化、打包處理、債轉(zhuǎn)股等方法進(jìn)行處理，對(duì)債務(wù)人則利用管理咨詢(xún)、重組、上市、收購(gòu)?fù)滩?、分拆、破產(chǎn)起訴等方法推進(jìn)企業(yè)改革、強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)約束，使銀企關(guān)系步入良性循環(huán)軌道?，F(xiàn)在資產(chǎn)管理企業(yè)在理論和實(shí)踐中要著重處理以下問(wèn)題：(1)金融資產(chǎn)管理企業(yè)性質(zhì)、職能；(2)金融資產(chǎn)管理企業(yè)資本起源；(3)金融資產(chǎn)管理企業(yè)怎樣接收商業(yè)銀行不良資產(chǎn)；(4)金融資產(chǎn)管理企業(yè)在處理不良資產(chǎn)中怎樣運(yùn)作；(5)怎樣經(jīng)過(guò)信貸資產(chǎn)證券化將靜態(tài)貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為動(dòng)態(tài)證券資產(chǎn)；(6)處理銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題，宜早不宜晚，宜果斷不宜猶豫不決，宜抓緊處理不宜拖拉。

第三，相關(guān)股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置和分配問(wèn)題。國(guó)有資本能夠采取不一樣控股形式，絕對(duì)控股是國(guó)有股權(quán)占整個(gè)商業(yè)銀行股本50%以上；相對(duì)控股是指國(guó)有股權(quán)在整個(gè)商業(yè)銀行總股本即使達(dá)不到50%，但因?yàn)楣蓹?quán)分散，國(guó)有資本仍然處于控股地位；還能夠采取“國(guó)家黃金股”形式，以少數(shù)國(guó)有股份控制股權(quán)。國(guó)家金股，即給國(guó)家股給予一個(gè)特殊價(jià)值和身份——含有不貶值和管理上特權(quán)，這種特權(quán)能夠在股份制金融企業(yè)關(guān)鍵財(cái)產(chǎn)處理、管理變更、吞并和其它企業(yè)重大變動(dòng)時(shí)期行使，以處理非國(guó)有出資者擔(dān)心因不能掌握控股權(quán)而產(chǎn)生其它擔(dān)心問(wèn)題。國(guó)家金股設(shè)置意在：首先它使政府擁有特權(quán)，其次政府又能夠選擇不去行使這些特權(quán)。這種形式在中國(guó)金融體制過(guò)渡時(shí)期是能夠考慮。

第四，相關(guān)政策性金融業(yè)務(wù)問(wèn)題。國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)著大量政策性金融，把政策性業(yè)務(wù)從國(guó)有商業(yè)銀行中分離出來(lái)是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造關(guān)鍵條件。為此，需要大力發(fā)展中國(guó)政策性金融業(yè)務(wù)：一是國(guó)家財(cái)政支出中應(yīng)逐年加大現(xiàn)有政策性銀行資本金投入；二是組建新政策性銀行，如成立政策性住房信貸機(jī)構(gòu)來(lái)管理住房公積金、公房銷(xiāo)售款和其它資金，這么既符合現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，又能減輕商業(yè)銀行政策性信貸壓力；三是提升政策性信貸資金使用效率，加緊糧食流通體制和投融資體制改革步伐。

相關(guān)中國(guó)商業(yè)銀行體制重構(gòu)設(shè)想

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行成全部分行副行長(zhǎng)唐小光

中國(guó)商業(yè)銀行體制因?yàn)楹芏嘣?，和中?guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求，和中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，和目前全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融一體化要求，和知識(shí)經(jīng)濟(jì)要求不相適應(yīng)。所以，中國(guó)商業(yè)銀行必需加緊改革步伐，迎接新世紀(jì)挑戰(zhàn)，重構(gòu)商業(yè)銀行體制。

一、重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制

（一）重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)

依據(jù)世界大多數(shù)國(guó)家商業(yè)銀行體制情況和中國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展情況，我認(rèn)為，中國(guó)商業(yè)銀行體制重構(gòu)應(yīng)該遵照以下標(biāo)準(zhǔn)：

1.競(jìng)爭(zhēng)標(biāo)準(zhǔn)。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要求資源和生產(chǎn)要素經(jīng)過(guò)市場(chǎng)來(lái)進(jìn)行配置，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)，經(jīng)過(guò)競(jìng)爭(zhēng)能夠提升銀行效率、促進(jìn)銀行改善服務(wù)質(zhì)量、降低服務(wù)成本、降低貸款利率、加緊資金周轉(zhuǎn)和預(yù)防部分銀行牟取暴利，銀行效率提升會(huì)給整個(gè)社會(huì)帶來(lái)好處。假如銀行走向壟斷，就將造成銀行效率降低，服務(wù)質(zhì)次價(jià)高，將會(huì)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)帶來(lái)不利影響，所以，在重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)要充足保護(hù)和發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)，預(yù)防壟斷產(chǎn)生。

2.安全標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展含有舉足輕重影響。這種影響是一把雙刃劍，商業(yè)銀行正常高效運(yùn)轉(zhuǎn)能夠有力地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展，而商業(yè)銀行過(guò)分競(jìng)爭(zhēng)和部分商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)不善又會(huì)引發(fā)銀行倒閉、公眾擠兌，從而引發(fā)社會(huì)恐慌、大家信心喪失進(jìn)而引發(fā)金融危機(jī)、經(jīng)濟(jì)危機(jī)乃至政治危機(jī)和社會(huì)危機(jī)。所以，我們?cè)谥貥?gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)安全是一個(gè)十分關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)。

3.適度規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)。適度規(guī)模是指最合理規(guī)模，在這一規(guī)模內(nèi)銀行現(xiàn)有相當(dāng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，又能取得最大邊際利潤(rùn)。商業(yè)銀行是一個(gè)企業(yè)，當(dāng)一個(gè)商業(yè)銀行規(guī)模處于最合理時(shí)，它管理費(fèi)用會(huì)最低，而又能為用戶(hù)提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉服務(wù)。低于或高于這一規(guī)模，銀行管理費(fèi)用就會(huì)提升，服務(wù)質(zhì)量和種類(lèi)就會(huì)下降，資金也會(huì)被浪費(fèi)。同時(shí)，銀行規(guī)模大小和銀行安全有親密關(guān)系，銀行過(guò)小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，在很多國(guó)家金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，小銀行受到打擊最大。所以，在重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)，既要限制商業(yè)銀行規(guī)模過(guò)大，又要激勵(lì)中小商業(yè)銀行合并，使商業(yè)銀行保持適度規(guī)模。

（二）重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行組織體系

第一，中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該實(shí)施總分行制和獨(dú)立銀行制并行。目前中國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施是總分行制，這一銀行制度是銀行除設(shè)置總行外，能夠在中國(guó)或國(guó)外開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這一制度優(yōu)點(diǎn)：一是能夠使銀行形成適度規(guī)模；二是能夠使銀行在規(guī)模擴(kuò)大同時(shí)在更大范圍提供服務(wù)。不過(guò)，缺點(diǎn)是輕易形成銀行壟斷。而中國(guó)商業(yè)銀行總分行制形成還有其歷史原因，關(guān)鍵是由“大一統(tǒng)”人民銀行按行政區(qū)劃設(shè)置眾多分支機(jī)構(gòu)舊制沿襲下來(lái)。在重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制時(shí)，應(yīng)該實(shí)施總分行制和獨(dú)立銀行制并行。

第二，改國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為國(guó)家控股股份制商業(yè)銀行?，F(xiàn)在，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行體制即使能確保國(guó)家對(duì)金融絕對(duì)控制，不過(guò)，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行資本金難以充實(shí)，行政干預(yù)難以排除，本身經(jīng)營(yíng)管理僵化難以改變，在猛烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于困難境地情況已經(jīng)充足顯現(xiàn)出來(lái)。實(shí)施國(guó)家控股股份制商業(yè)銀行能夠有以下好處：一是國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造，能夠經(jīng)過(guò)產(chǎn)權(quán)明晰來(lái)實(shí)現(xiàn)全部權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，重構(gòu)商業(yè)銀行企業(yè)全部制結(jié)構(gòu)，使政企分離經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)得以實(shí)現(xiàn)。二是股份制商業(yè)銀行資本金擴(kuò)張不僅能夠經(jīng)過(guò)銀行本身積累來(lái)實(shí)現(xiàn)，而且能夠經(jīng)過(guò)股東增資擴(kuò)股追加資本投入來(lái)實(shí)現(xiàn)，這么銀行資本金增加起源能夠得到確保，銀行資本金能夠伴隨銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)大達(dá)成充實(shí)，能夠使銀行資本金達(dá)成《巴塞爾協(xié)議》要求資本充足率，有利于銀行規(guī)模經(jīng)營(yíng)和國(guó)家金融安全。三是實(shí)施股份制是在國(guó)家控股情況下進(jìn)行，國(guó)家控股方法能夠采取多個(gè)形式，能夠以國(guó)有企業(yè)法人持股方法，也能夠以國(guó)家資產(chǎn)管理企業(yè)名義投資來(lái)形成。這么經(jīng)過(guò)國(guó)家控股，既能夠有效地實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈控制，又能夠使國(guó)家取得國(guó)有資產(chǎn)收益。四是實(shí)施股份制商業(yè)銀行體制能夠有效地處理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制問(wèn)題。股份制商業(yè)銀行股東對(duì)其本身權(quán)益強(qiáng)化會(huì)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)形成硬約束，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者必需對(duì)股東負(fù)責(zé)，必需對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)安全負(fù)責(zé)，必需經(jīng)過(guò)自己經(jīng)營(yíng)來(lái)取得商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)收益，來(lái)取得資產(chǎn)增值，不然，股東就會(huì)更換經(jīng)營(yíng)者。這么能夠使國(guó)家控股商業(yè)銀行真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束商業(yè)銀行。五是實(shí)施國(guó)家控股股份制商業(yè)銀行，能夠和國(guó)際通例接軌。

（三）重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制

國(guó)家控股商業(yè)銀行重構(gòu)其經(jīng)營(yíng)機(jī)制，首先要強(qiáng)化和完善一級(jí)法人體制。一級(jí)法人體制是指商業(yè)銀行總行為獨(dú)立法人，獨(dú)立行使法人權(quán)利，獨(dú)立負(fù)擔(dān)民事責(zé)任。而商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)則不含有法人資格，各個(gè)分支機(jī)構(gòu)在其總行授權(quán)下開(kāi)展經(jīng)營(yíng)。依據(jù)目前情況，各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改造成為國(guó)家控股商業(yè)銀行同時(shí)，要明確各級(jí)經(jīng)營(yíng)行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限，嚴(yán)格規(guī)范各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理行經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)施授權(quán)經(jīng)營(yíng)管理制。各級(jí)經(jīng)營(yíng)行只能在總行授權(quán)下嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，預(yù)防把一級(jí)法人體制蛻化為多級(jí)法人體制，預(yù)防一級(jí)法人對(duì)其分支機(jī)構(gòu)失控。

第二，要強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)效益觀念，要建立以經(jīng)營(yíng)效益為唯一目標(biāo)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。商業(yè)銀行就是要把利潤(rùn)作為其經(jīng)營(yíng)唯一目標(biāo)。國(guó)家控股商業(yè)銀行追求利潤(rùn)是商業(yè)銀行作為企業(yè)本質(zhì)要求。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益取得是商業(yè)銀行本身效益和社會(huì)效益統(tǒng)一。商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)過(guò)程中，當(dāng)經(jīng)過(guò)發(fā)放貸款、提供金融服務(wù)而取得利潤(rùn)時(shí)，商業(yè)銀行取得了本身效益；同時(shí)，商業(yè)銀行取得利潤(rùn)時(shí)，也是其貸款發(fā)放出去并正?；亓魅〉美⑹杖霑r(shí)，貸款正?；亓髡f(shuō)明銀行貸款產(chǎn)生了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用。所以，銀行利潤(rùn)是一個(gè)綜合性經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)要建立在以經(jīng)營(yíng)效益為唯一目標(biāo)基礎(chǔ)上。

第三，國(guó)家控股商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制要重構(gòu)人事勞動(dòng)用工管理機(jī)制，要把人事勞動(dòng)管理作為商業(yè)銀行資源配置一個(gè)關(guān)鍵方面。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)在很大程度上是人才競(jìng)爭(zhēng)，要打破人事勞動(dòng)用工制度上“大鍋飯”、“鐵交椅”。一是要引入市場(chǎng)機(jī)制，搞活現(xiàn)有龐大職員隊(duì)伍，要實(shí)施考試考評(píng)合格上崗制度，職員實(shí)施聘用制，明確各個(gè)機(jī)構(gòu)人員數(shù)量，實(shí)施競(jìng)聘，建立能進(jìn)能出、能上能下用人機(jī)制。各級(jí)行行長(zhǎng)實(shí)施聘用制，能夠經(jīng)過(guò)競(jìng)聘產(chǎn)生，行長(zhǎng)要德才兼?zhèn)?。二是要引進(jìn)人才，在社會(huì)公開(kāi)招聘銀行急需計(jì)算機(jī)、法律、經(jīng)營(yíng)管理等方面人才。打破銀行在進(jìn)人方面單一渠道和“近親繁殖”，形成經(jīng)營(yíng)和管理人才合理結(jié)構(gòu)。三是要改革收入分配制度。銀行不是黨政機(jī)關(guān)，要打破銀行工資制度長(zhǎng)久和黨政機(jī)關(guān)工資制度掛鉤措施，構(gòu)建銀行行職員資制度。國(guó)家控股商業(yè)銀行工資制度應(yīng)該是建立在以經(jīng)營(yíng)效益為中心基礎(chǔ)上，能夠分為兩個(gè)層次，一個(gè)層次是基礎(chǔ)行員等級(jí)工資；另一個(gè)層次是依據(jù)各個(gè)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)效益來(lái)確定效益工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資。行員等級(jí)工資依據(jù)每一個(gè)行員工齡、學(xué)歷、崗位分檔確定。效益工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資依據(jù)各個(gè)分支機(jī)構(gòu)每十二個(gè)月經(jīng)營(yíng)效益來(lái)確定，實(shí)施單一指標(biāo)掛鉤考評(píng)措施。這么才能使商業(yè)銀行工資制度表現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，才能使商業(yè)銀行職員真正把自己利益和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益聯(lián)絡(luò)起來(lái)，才能使商業(yè)銀行職員真正關(guān)心和維護(hù)商業(yè)銀行企業(yè)利益，才能真正調(diào)動(dòng)起商業(yè)銀行廣大職員主動(dòng)性。

（四）重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)督體制

中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)督體制構(gòu)建要以金融安全和金融風(fēng)險(xiǎn)防范為目標(biāo)。商業(yè)銀行監(jiān)督體制要外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督相結(jié)合。

1.外部監(jiān)督。關(guān)鍵是中央銀行監(jiān)管和存款保險(xiǎn)制度監(jiān)督。中央銀行要根據(jù)《商業(yè)銀行法》和相關(guān)金融法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管關(guān)鍵要放在商業(yè)銀行是否依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)上，要放在維護(hù)金融秩序，維護(hù)金融市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)上，要把金融秩序正常和金融市場(chǎng)穩(wěn)定作為金融監(jiān)管關(guān)鍵方面。中央銀行要有一個(gè)超脫地位，不能直接管理任何金融機(jī)構(gòu)，中央銀行利益不能和任何金融機(jī)構(gòu)利益直接掛鉤。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管要嚴(yán)格，不然既不利于金融安全和穩(wěn)定，也不利于中國(guó)商業(yè)銀行健康發(fā)展。同時(shí)，必需建立商業(yè)銀行市場(chǎng)退出制度安排，即建立存款保險(xiǎn)制度。經(jīng)過(guò)存款保險(xiǎn)制度建立，現(xiàn)有效監(jiān)管商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理，同時(shí)又為維護(hù)存款人利益提供切實(shí)可靠保障。

2.內(nèi)部監(jiān)督。嚴(yán)格講商業(yè)銀行是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。要控制風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必需建立嚴(yán)格有效監(jiān)督體系。一是要建立業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)督，要建立有一定制約業(yè)務(wù)部門(mén)，形成相互監(jiān)督；同時(shí)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)又要對(duì)下監(jiān)督。二是要建立專(zhuān)門(mén)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，稽核、監(jiān)察部門(mén)能夠合并為稽察部門(mén)，專(zhuān)門(mén)行使監(jiān)督責(zé)任，直接對(duì)各級(jí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督部門(mén)和下級(jí)機(jī)構(gòu)是否根據(jù)上級(jí)行授權(quán)和相關(guān)規(guī)章制度開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是否正確地推行了自己職責(zé)并完成了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)反應(yīng)是否真實(shí)，切實(shí)確保商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)能在管理者控制下實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。三是要建立再監(jiān)督制度，要經(jīng)過(guò)上級(jí)行和本級(jí)行行長(zhǎng)形成對(duì)監(jiān)督部門(mén)再監(jiān)督，確保監(jiān)督部門(mén)認(rèn)真負(fù)責(zé)地推行自己職責(zé)，形成連環(huán)相扣監(jiān)督體系。

二、重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制關(guān)鍵路徑

重構(gòu)中國(guó)商業(yè)銀行體制關(guān)