經(jīng)典建筑公司員工差旅費管理核心制度提要

建筑企業(yè)職員差旅費管理制度提要：出差人員差旅費報銷由財務(wù)部按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)審核，計算出差天數(shù)及各項應(yīng)補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應(yīng)附具體出差行程明細(xì)表。參與會議或培訓(xùn)，報帳時應(yīng)提一

目標(biāo)加強(qiáng)出差管理，本著"合理開支，確保工作，降低費用"標(biāo)準(zhǔn)，參考市場消費水平，結(jié)合企業(yè)實際情況，對原實施《中國差旅費管理要求》進(jìn)行修訂。二

適用范圍適適用于企業(yè)全部職員。三

職責(zé)本制度由財務(wù)部監(jiān)督實施。四

正文1

出差申請、同意和預(yù)借款1.1

職員出差，需填寫"出差申請單"，按同意權(quán)限審批后出差：三天以內(nèi)（含三天），部門經(jīng)理審核，主管副總同意；三天以上由部門經(jīng)理、主管副總審核，總經(jīng)理同意；副總出差由總經(jīng)理同意。1.2

出差借款時，出示"出差申請單"。報銷差旅費時，將"出差申請單"作為附件存查。無"出差申請單"，財務(wù)部不予辦理借款。借款金額標(biāo)準(zhǔn)上不能超出當(dāng)次出差費用預(yù)算80%。2

差旅費報銷范圍2.1

車船機(jī)費：含長途汽車費、火車票費、飛機(jī)票及附加費、輪船票費。2.2

住宿費、出差補助費。2.3

市內(nèi)交通費。2.4

雜費：國家同意并統(tǒng)一印制送、訂票費、保險費用等其它雜費。3

差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)出差人員各項差旅費補助因職位、地域等原因差異而不一樣。3.1

車船機(jī)費3.1.1

副總經(jīng)理以上人員，可乘座飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。3.1.2

中層及以下人員乘坐火車超出400公里（含400公里），可享受火車硬臥。3.1.3

中層及以下人員因特殊情況乘飛機(jī)、火車軟臥等出差，須先由總經(jīng)理同意，不然超標(biāo)準(zhǔn)差價部分自理。3.1.4

報銷車船票標(biāo)準(zhǔn)上是微機(jī)打印票，含有起止站點、日期、票價等要素。限制訂額票和長條票報銷，特殊準(zhǔn)予報銷，需注明時間、起止地點、公里里程。3.1.5

夜間乘坐長途汽車或員工押車送貨乘車，連續(xù)在8小時以上造成不能住宿，另外給每人每次20元補助。3.2

住宿費3.2.1

出差人員住宿費實施標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超支自理。具體標(biāo)準(zhǔn)以下：3.2.2

住宿費憑住宿票按上述標(biāo)準(zhǔn)報銷；確實出差但無住宿發(fā)票，按上述標(biāo)準(zhǔn)60%報銷。3.2.3

住宿天數(shù)按自然天數(shù)計算，算頭不算尾，并扣除夜間乘車天數(shù)。3.3

伙食補助費3.3.1

出差伙食補助，根據(jù)實際天數(shù)扣減1天計算。3.3.2

參與研討會、短期培訓(xùn)學(xué)習(xí)，交納會費、培訓(xùn)費含有食宿費，不計發(fā)補助。3.3.3

短期進(jìn)修培訓(xùn)學(xué)習(xí)，所交納費用中不含餐費，按出差補助費80%計發(fā)。3.3.4

長久外出學(xué)習(xí)人員，享受出差補助費50％，其它不補。3.4市內(nèi)交通費3.4.1

包含出租車票、市內(nèi)公交票、地鐵票、人力車票等，副總經(jīng)理級以上人員憑票實報；中層及以下人員包干使用，每人天天補助10元，出租車、市內(nèi)交通票不再報銷。3.4.2

駕、乘坐本企業(yè)車輛出差不計發(fā)市內(nèi)交通費。3.4.3

中層及以下人員因特殊原因確需報銷建筑企業(yè)職員差旅費管理制度提要：出差人員差旅費報銷由財務(wù)部按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)審核，計算出差天數(shù)及各項應(yīng)補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應(yīng)附具體出差行程明細(xì)表。參與會議或培訓(xùn)，報帳時應(yīng)提

出租車費，不再享受市內(nèi)交通費包干補助。3.4.4

培訓(xùn)學(xué)習(xí)或參與會議期間不予補助市內(nèi)交通費，只補首尾兩天。3.5

電話費用補助通訊費用未包干，天天補助10元／人；參與培訓(xùn)學(xué)習(xí)，天天補助5元/人。另外企業(yè)不再報銷電話費。出差期間因公發(fā)生傳真費、郵寄費、復(fù)印費據(jù)實報銷。3.6

帶車出差要求3.6.1

副總以上人員出差帶司機(jī)和企業(yè)車，住宿費和伙食補助按各自標(biāo)準(zhǔn)報銷；其它人員出差帶司機(jī)和企業(yè)車，司機(jī)住宿費由帶車人統(tǒng)一報銷，標(biāo)準(zhǔn)為"帶車人對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)＋司機(jī)對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)"，伙食補助按各自標(biāo)準(zhǔn)報銷。3.6.2

同性她人員出差，兩人只計算壹人住宿費。4

差旅費報銷程序4.1

提請4.1.1

出差人員回企業(yè)后，應(yīng)在三日內(nèi)將相關(guān)單據(jù)粘好填妥，如實填寫"差旅費報銷單"及"出差完成情況匯報"，交部門經(jīng)理、主管副總審核。4.1.2

依據(jù)等級，由直接領(lǐng)導(dǎo)審核：出差事由、出差地點、出差起止天數(shù)、出差任務(wù)完成情況和其它相關(guān)業(yè)務(wù)情況。4.2

審核4.2.1

出差人員差旅費報銷由財務(wù)部按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)審核，計算出差天數(shù)及各項應(yīng)補助金額。對于一次出差多個區(qū)域，報銷時應(yīng)附具體出差行程明細(xì)表。參與會議或培訓(xùn)，報帳時應(yīng)提交會議通知等資料。4.2.2

財務(wù)部對以下項目負(fù)責(zé)審核：差旅費標(biāo)準(zhǔn)、后附原始憑證和總金額是否相符、票據(jù)是否正當(dāng)、零星購置物品是否辦理相關(guān)手續(xù)、特許業(yè)務(wù)費是否預(yù)先同意等。4.3

報銷4.3.1

差旅費報銷單經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，財務(wù)部報總經(jīng)理集中審批后，由出納通知報銷人領(lǐng)款，依據(jù)其借（欠）款及應(yīng)報銷金額，多退少補。4.3.2

當(dāng)次出差經(jīng)辦業(yè)務(wù)所發(fā)生其它費用，在同一時間內(nèi)分別單項報銷。4.3.3

兩人以上一同出差,必需一次報銷。5

其它5.1

出差借款一律前清后借，逾期20天不報或不能清帳者，財務(wù)部負(fù)責(zé)從其薪資中扣除，直至扣完。5.2

出差期間招待餐費回企業(yè)報銷，一次扣參與招待人員半天出差補助費。5.3

企業(yè)邀請外單位人員為企業(yè)出差，參考企業(yè)差旅費標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)要求，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理事先決定其差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。5.4

出差到北京、鄭州，能住辦事處一律要住辦事處。5.5

市場營銷部管理、內(nèi)勤人員出差按本制度實施，業(yè)務(wù)人員依據(jù)工作內(nèi)容另行制訂差旅費標(biāo)準(zhǔn)，不實施本制度。6

附則本制度歸口計劃財務(wù)部，由計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。：《河北省省直機(jī)關(guān)和機(jī)關(guān)差旅費管理措施》轉(zhuǎn)發(fā)（冀地稅函[]272號）實施過程中碰到部分新情況、新問題，經(jīng)省局研究，對相關(guān)問題作出以下補充要求。冀地稅函〔〕80號文件要求：一、伙食補助費（一）省內(nèi)出差，在途期間伙食補助費為每人天天50元，工作期間不再發(fā)放伙食補助。（二）省外出差，在途期間伙食補助為每人天天50元，工作期間能夠出含有效憑證按文件要求標(biāo)準(zhǔn)實施，沒有有效憑證按每人天天25元補助。二、公雜費（一）出差人員持有效憑證，省內(nèi)出差，在途期間按每人天天30元補助，工作期間按每人天天15元補助；省外出差，不管在途和工作期間，均按每人天天30元補助。（二）出差人員無有效憑證，出差期間按每人天天15元補助。三、參與學(xué)習(xí)和培訓(xùn)期間差旅費（一）公雜費在外地學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間個人公雜費由所在單位按每人天天5元定額包干發(fā)給。（二）伙食補助費學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間主辦單位不