2024年全國理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師考試重點試卷詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財規(guī)劃師考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、在下列理財工具中，()的防御性最強。A.固定收益證券B.股票C.期貨D.保險

2、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據案例回答下列問題。A.943.33B.1924.40C.981.07D.1962.14

3、共用題干陳先生是一位私營企業(yè)主，月收入約5萬元，陳太太是家庭主婦，沒有收入，其每月家庭支出約為2萬元。因為公司資金比較緊張，陳先生將大部分個人財產放在公司，家庭只有3萬元活期存款，另有貨幣市場基金2萬元。A.信用卡B.典當融資C.保單質押融資D.汽車消費貸款

4、共用題干陳先生是一位私營企業(yè)主，月收入約5萬元，陳太太是家庭主婦，沒有收入，其每月家庭支出約為2萬元。因為公司資金比較緊張，陳先生將大部分個人財產放在公司，家庭只有3萬元活期存款，另有貨幣市場基金2萬元。A.現(xiàn)金B(yǎng).1年以內的定期存款C.可轉換債券D.期限在1年以內的央票

5、質押擔保是個人質押貸款的一種擔保方式，即借款人可以用()等作為質物交貸款銀行保管，當借款人不能還款時貸款銀行依法處分質物償還貸款本息、罰息及費用。A.不動產B.汽車C.銀行存款單D.房屋

6、關于證券掛牌、摘牌、停牌與復牌，下列說法錯誤的是()。A.復牌是指股票開盤恢復交易B.證券的掛牌、摘牌與停牌，交易所都會予以公告，但復牌可以不公告C.根據最新出臺的交易規(guī)則，證券上市期屆滿或依法不再具備上市條件的，予以摘牌D.證券停牌時，交易所發(fā)布的行情中包括該證券的信息；證券摘牌后，行情信息中無該證券的信息

7、在共同基金的當事人中，()一般是由具有一定資產信用的商業(yè)銀行、投資銀行或保險公司來擔任。A.投資人B.受托人C.管理人D.托管人

8、下列環(huán)節(jié)既征消費稅又征增值稅的是()。A.糧食白酒的生產和批發(fā)環(huán)節(jié)B.金銀首飾的生產和零售環(huán)節(jié)C.金銀首飾的進口環(huán)節(jié)D.化妝品的生產環(huán)節(jié)

9、保險成立的前提要素是()。A.眾人協(xié)力B.風險存在C.風險因素D.風險損失

10、下列關于保單貸款的描述不正確的是()。A.投保人可以將保單作為抵押向保險人申請貸款B.貸款金額以不超過保險單所具有的現(xiàn)金價值的一定比例為限C.當借款本息超過保險單的現(xiàn)金價值時，保單所有人應在保險人發(fā)出通知后的一定期限內還清貸款，否則保險單失效D.保險人必須對申請保單貸款的投保人進行資信審查

11、產業(yè)結構政策的核心內容是()。A.產業(yè)發(fā)展的重點順序選擇問題B.協(xié)調競爭與規(guī)模經濟的關系C.引導和干預產業(yè)技術進步D.產業(yè)在地域和空間上的分布與組合

12、關于夫妻財產約定的內容，不正確的是()。A.約定的主體只能是夫妻B.約定的效力僅約束夫妻雙方C.約定的形式應為書面D.約定的時間只能在婚后

13、王先生為價值20萬元的愛車投保了10萬元的車輛損失保險，發(fā)生保險事故導致全損，但保險公司只賠償了10萬元，其認為不符合損失補償原則，于是找到助理理財規(guī)劃師咨詢，得知存在某些保險不適用該原則，主要包括()。A.財產損失保險、人壽保險B.意外傷害保險、責任保險C.重置成本保險、人壽保險D.信用保證保險、定值保險

14、房屋取得完全法律效力的方式為()。A.依法登記B.雙方交付房屋C.交付購房款D.公告

15、滬深兩市交易時存在多種競價方式，在每個交易日14點56分采取的競價方式為()。A.連續(xù)競價B.集合競價C.撮合競價D.以上都不是

16、實業(yè)經營最常見的兩種方式是()。A.合伙企業(yè)和公司B.個體工商戶和合伙企業(yè)C.個體工商戶和公司D.公司和企業(yè)

17、共用題干所謂丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入（為方便計算，假設收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7%，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了每年增長7%的投資組合。根據案例回答21～25題。A.444912B.637593C.543893D.369093

18、緊縮性的財政政策和擴張性的貨幣政策，會引起產量()，利率()。A.上升下降B.下降上升C.上升不確定D.不確定下降

19、林某、張某、江某和陳某合開了一家造紙廠，林某占30%的份額，因林某急需用錢想轉讓份額，張某愿意出20萬元購買，陳某也愿意出20萬元購買，江某愿出18萬元購買，第三人周某愿出20萬元購買，現(xiàn)林某應該將份額轉讓給()。A.張某和陳某各買一半B.江某C.周某D.張某或陳某，由林某選擇

20、共用題干資料：小王為某公司的單身員工，每月工資為1.2萬元，每年年終有年終分紅5萬元，每月的支出大概為5000元，為了長遠打算，他想請你給他做投資規(guī)劃。根據上述資料回答下列問題。A.10%B.15%C.20%D.免稅

21、流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，其計算公式是()。A.流動性比率=流動性資產/每月支出B.流動性比率=凈資產/每月支出C.流動性比率=流動性資產/稅后收入D.流動性比率=投資資產/稅后收入

22、共用題干齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規(guī)定，孩子O歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領?。?1歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金，年初領取。根據案例六回答36～45題。A.43067B.43510C.46157D.47655

23、下列屬于間接投資的是()。A.投資者開辦獨資企業(yè)，直接開店等，并獨自經營B.與當?shù)仄髽I(yè)合作開辦合作企業(yè)C.投資者投入資本，不參與經營D.投資者以其資本購買公司債券、金融債券或公司股票等各種有價證券，以預期獲取一定收益

24、理財規(guī)劃師通常需要給客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，其中需要編制客戶的家庭收入支出表，下列四項中不屬于編制家庭收入支出表需要遵循的原則是()。A.真實可靠原則B.明晰性原則C.充分反應原則D.預測性原則

25、共用題干王女士去年年初進行了一筆債券投資，該債券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在債券發(fā)行時即認購。若去年宏觀經濟步入緊縮階段，市場利率由年初的6.5%下調到年底的5%。根據案例回答下列問題。A.5.13%B.11.69%C.13.25%D.18.33%

26、共用題干陳女士希望理財規(guī)劃師為其投資方面進行規(guī)劃，經過理財規(guī)劃師的分析，發(fā)現(xiàn)陳女士現(xiàn)有投資如下：A公司的股票200手，前日收盤價為6元，當時買人價格為5元，期間該公司進行了一次分紅（每10股派5元）；另有國債10萬元，銀行定存5萬元。A.保守型B.輕度保守型C.中立型D.進取型

27、趙先生打算購買股票型開放式基金，他了解到目前我國股票型開放式基金的管理費水平一般為()。A.0.25%～0.5%A1.5%～2.5%B.0.5%～1%C.1%～1.5%

28、共用題干2008年10月，吳先生年滿60歲，從某國企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月收入為6000元，當?shù)厣鐣骄杖霝?000元，退休時國家基本養(yǎng)老金個人賬戶積累總額54000元，過渡性養(yǎng)老金政策即工齡*5元。吳先生參加了企業(yè)養(yǎng)老金計劃，供款15年，個人供款是個人當期收入的5%，企業(yè)實行對等繳費，理財投資回報率為4%。吳先生退休后第一年生活成本5萬元，退休后預期壽命為18年。根據案例九回答43～49題。A.147654B.149940C.154626D.159924

29、某投資者投資某股票，年初購買價格為12元，期間分紅0.6元，年底以15元的價格賣出，則其收益率為()。A.30%B.25%C.20%D.5%

30、下列關于信用卡、準貸記卡和借記卡比較，錯誤的是()。A.信用卡、準貸記卡和借記卡的一個共同特點是，持卡人不必為刷卡消費付任何手續(xù)費B.信用卡可以在信用額度內免息透支，但不能在國外透支外幣消費C.準貸記卡透支要付利息，借記卡不能透支D.準貸記卡和借記卡本質上都是儲蓄卡，均可支取現(xiàn)金而不支付手續(xù)費，而銀行卻嚴格限制用信用卡支取現(xiàn)金

31、共用題干李女士眼光比較獨到，幾年前就看到了房價的上漲趨勢，并于2003年1月在某海濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租，每月還能獲得一些租金。購房的房款共計60萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額本息還款法。打算20年還清(假設貸款利率為6%)。李女士在還款四年后將住房轉售，由于海濱城市房價上升較快，售價90萬元。李女士獲利不菲。根據案例回答26～33題（計算結果保留到整數(shù)位）。A.45000B.27000C.9000D.20000

32、短周期平均長度約為()。A.10個月B.20個月C.40個月D.50個月

33、同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行()。A.從中央銀行取得的資金B(yǎng).之間的臨時性借款C.發(fā)行的短期票據D.貼現(xiàn)借款

34、小張手中有一些優(yōu)先股，他從理財規(guī)劃師處了解到()不是優(yōu)先股的特點。A.約定股息率B.認股優(yōu)先權C.受限制的表決權D.受限制的流通權

35、共用題干張先生，公務員，40歲，家庭月收入7500元，計劃買房。需要貸款300000元。假設其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款。根據案例回答34～42題。A.59922.00B.69922.00C.79922.00D.89922.00

36、保險由全體投保者繳納保險費，共同出資組成保險基金，它是一種()。當某一被保險人遭受損失時，由保險人從保險基金中對其進行補償。A.政治行為B.金融行為C.合同行為D.分攤損失的財務安排

37、下列關于口頭遺囑的說法中不正確的是()。A.口頭遺囑只適用于危急情況B.須有兩個以上的見證人在場見證C.口頭遺囑不能撤銷自書遺囑D.危急情況解除后，遺囑人能用其他形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無效

38、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險的結余要預留相當于()個月的養(yǎng)老金開支，其余按規(guī)定處理。A.1B.2C.3D.4

39、消費者在使用信用卡進行消費時需要注意的事項不正確的是()。A.超額透支不能享受免息還款待遇B.部分償還不能享受免息待遇C.信用卡提現(xiàn)不能享受免息待遇D.信用卡存錢有利息

40、共用題干財產保險是保險人對財產或其有關利益.在發(fā)生保險責任范圍內的災害事故所遭受的經濟損失給予補償?shù)谋ｋU。財產保險中的財產，指一切物質財富，包括一切動產、不動產、固定的或在流動中的財產，以及在制造的或制成的，因而財產保險的范圍很廣泛，除了人身保險以外的各種保險均可列入其中。財產保險的保險標的也有其特點。如工廠機器設備因火災受損而被迫停工停產引起的生產利潤及各項有關費用的損失等，都屬財產保險標的。根據案例回答83～86題。A.道德B.法律C.管理D.行政

41、若客戶選擇教育保險，則投資年限通常最高為()年。A.10B.15C.18D.20

42、財產保險的被保險人或者受益人，對保險人請求賠償或者給付保險金的權利，自其知道保險事故發(fā)生之日起()年不行使而消滅。A.1B.2C.3D.4

43、在普通人壽險中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為()。A.投資連結險B.萬能保險C.分紅保險D.年金保險

44、我國交易所股票實行價格漲跌幅限制，但符合一定條件的股票價格不實行漲跌幅限制，下面不屬于該情形的是()。A.首次公開發(fā)行股票上市的B.增發(fā)股票上市的C.暫停上市后恢復上市的D.停牌后復牌的

45、共用題干徐先生從事銷售工作，收入不菲但比較不穩(wěn)定。由于經常外出做業(yè)務，徐先生貸款購買了一輛汽車，每月還貸和養(yǎng)車的費用需要4000元，日常生活費用需要5000元。徐先生風險偏好較強，大部分資金都用于投資股票和農產品期貨，此外還有10000元活期存款、15000元貨幣市場基金和20000元股票型基金。由于近期市場比較低迷，徐先生的收入也收到了較大影響，資金周轉比較緊張，于是申請了一張信用卡，并計劃把一些資產典當。A.2.78B.3.78C.5.00D.6.25

46、共用題干李某從朋友處借來一輛汽車，因怕車出問題，故去辦理保險。在保險公司職員詢問汽車狀況時，李某并未如實回答。根據案例回答36～40題。A.如實告知義務B.說明義務C.謹慎義務D.忠實義務

47、基金托管人的具體職責不包括()。A.根據受托人的指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產B.根據投資管理人的投資指令，及時辦理清算、交割等事宜C.建立企業(yè)年金基金的投資風險準備金D.安全保管企業(yè)年金基金財產

48、教育貸款中，()是一種無息貸款。A.商業(yè)性銀行助學貸款B.財政貼息的國家助學貸款C.學生貸款D.商業(yè)性助學貸款

49、()是證券交易所以外的證券交易市場的總稱，由于在證券市場發(fā)展的初期，許多有價證券的買賣都是在柜臺上進行的，因此也稱之為柜臺市場。A.場外市場B.場內市場C.銀行間市場D.有形市場

50、接上題，如果王先生的父母在兒子結婚登記后旅行前，贈給王先生一套房子用于結婚，則有權分配該房產的是()。A.趙女士B.王先生的父母C.王先生的兄弟姐妹D.趙女士、王先生的父母二、多選題

51、共用題干魏先生計劃買人某公司債券，票面金額為1000元，售價960元，五年到期，年息票率為7%，半年付息一次。根據案例回答下列問題。A.7.00%B.7.29%C.3.13%D.3.65%

52、共用題干段先生為某國有大型企業(yè)員工，去年9月份，段先生在某小區(qū)買了一處住宅，房屋總價、70萬元，貸款40萬元。段先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂按照等額本金的方法貸款20年，按月還款，假設貸款利率為7%。A.17300元B.27300元C.37300元D.47300元

53、國內的實物黃金種類不包括()。A.金條B.金幣C.黃金寶D.金飾品

54、共用題干王先生夫婦今年均剛過35歲，打算55歲退休，預計夫婦倆退休后每年的生活費用為10萬元，可以生存至80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆情況比較特殊，均沒有繳納任何社保費用。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為3%。A.股票B.債券C.基金D.期貨

55、()是指或者由于行業(yè)前景不好，或者由于經營管理不善，出現(xiàn)困難，甚至虧損，其股價走低，交投不活躍。A.藍籌股B.績優(yōu)股C.垃圾股D.大盤股

56、國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿()周歲。A.50B.55C.60D.65

57、對資產證券化產品按照證券化的資產分類，不包括()。A.居民住宅抵押貸款B.汽車銷售貸款C.人壽、健康保單D.固定貸款投資

58、住房公積金貸款對貸款對象有特殊要求，下列說法最準確的是()。A.要求借款人是在當?shù)刭徺I自住住房B.要求借款人是在管理中心交存住房公積金的住房公積金交存人和匯繳單位的職工C.要求借款人是在當?shù)刭徺I自住住房，同時在管理中心交存住房公積金D.年齡上有限制

59、張先生與王女士在婚姻關系存續(xù)期間育有三子甲、乙、丙，后因感情不和離婚。甲已結婚并獨立生活，未成年乙、丙分別由張先生和王女士撫養(yǎng)。后王女士帶著丙與趙先生再婚，趙先生也帶著與前妻所生的未成年丁共同生活，下列選項中對趙先生的遺產有繼承權的是()。A.甲、丁B.甲、丙C.乙、丁D.丙、丁

60、如果經濟處在衰退時期，政府特別關心富人在近年蒙受的損失，那么，政府更喜歡用()政策工具來刺激經濟。A.增加福利費用B.降低個人所得稅C.增加政府購買支出D.發(fā)行公債

61、根據我國《婚姻法》的規(guī)定，協(xié)議離婚的條件不包括()。A.離婚雙方具有限制民事行為能力B.就夫妻財產、債權、債務和子女撫養(yǎng)等達成協(xié)議C.雙方必須是已經辦理結婚登記的合法夫妻D.雙方本人自愿真實的意思表示

62、共用題干蘇某（男）的父親于1975年逝世，留有遺產為房屋(A)一處，由蘇某繼承，但是直到1977年才取得房產證。1976年蘇某與秦某（女）結婚，兩人結婚時蘇某的姑父送給賀禮2千元，婚后育有一子蘇鵬（化名）和一女蘇琳（化名）。兩人于1985年1月購買房產一處(B)并對房屋(A)進行了修繕。1986年1月，蘇某因從部隊專業(yè)，獲得轉業(yè)費10萬元。秦某是一名業(yè)余作家，創(chuàng)作了多部小說，1989年3月，她與一家出版社簽訂出版合同，其中在1989年4月支付小說（甲）的版稅5萬元，而小說（乙）的版稅6萬元直到1990年2月才支付。兩人因感情不和于1990年1月離婚，于是蘇鵬跟隨父親生活，而蘇琳跟隨秦某生活，離婚后秦某獲得房屋B，但給予了蘇某相應的補償。劉某（女）由于喪偶，其夫留有房屋(C)一處。1992年1月蘇某與劉某再婚，劉某再婚時劉某的女兒王華（女，化名）已經結婚，并與劉某分開居住。而蘇鵬跟隨蘇某和劉某居住，劉某于1993年1月收養(yǎng)了蘇鵬。蘇鵬的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遺產：房屋B，存款10萬元。2007年1月劉某遭遇車禍，不幸逝世。留有遺產為房屋(C)，存款10萬元。根據案例回答下列問題。A.蘇某B.蘇鵬C.蘇某和蘇鵬D.蘇某、蘇鵬和王華

63、共用題干李風先生是一位35歲的國企中層領導，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾?，經過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經驗和教訓，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了助理理財規(guī)劃師為其進行科學的投資計劃。根據案例四回答85～91題。A.利用基金轉換B.選擇前端收費模式C.利用分紅再投資D.認購比申購成本更低

64、股指期貨開戶以來受到了社會的廣泛關注，小李也很心動，但助理理財師提醒小李除了金融衍生品的一般性風險外，由于標的物自身的特點和合約設計過程中的特殊性，股指期貨還具有一些特有的風險。以下選項中()不屬于股指期貨的特有風險。A.信用風險B.基差風險C.標的物風險D.合約品種差異造成的風險

65、共同共有是一種重要的所有形態(tài)，下列選項中不屬于共同共有的選項是()。A.合伙共有B.夫妻共有C.家庭共有D.遺產分割前共有

66、物上代位是對保險財產()的代為。A.所有權B.使用權C.收益權D.出典權

67、共用題干劉先生所在單位3年前為其購買了一份20年期的定期壽險，保額為30萬元，劉先生指定其妻子陳女士為受益人。今年年初，劉先生和陳女士因為感情不和離婚。離婚3天后，劉先生因意外事故去世，但保單受益人還未及更改。A.以人的生命為保險標的，以被保險人的生存或死亡為保險事件B.當發(fā)生保險事故時，由保險人履行給付責任的一種人身保險C.可分為傳統(tǒng)人壽保險與創(chuàng)新型人壽保險兩大類D.傳統(tǒng)人壽保險包括定期壽險、終身壽險和分紅保險

68、國際信用包括以賒銷商品形式提供的國際商業(yè)信用；以銀行借貸形式提供的銀行信用和()。A.國際組織提供的信用B.政府間提供的相互信用C.地下錢莊提供的信用D.慈善機構提供的信用

69、質押保單必須具有現(xiàn)金價值才可以辦理質押貸款。下列人身保險合同中，不能辦理質押貸款的是()。A.醫(yī)療保險合同B.養(yǎng)老保險合同C.投資分紅型保險合同D.年金保險合同

70、關于債券的基本性質描述錯誤的是()。A.債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)B.債券與其代表的權利聯(lián)系在一起，擁有債券也就擁有了債券所代表的權利，轉讓債券也就將債券代表的權利一并轉移C.債券的流動并不意味著它所代表的實際資本也同樣流動，債券獨立于實際資本之外D.債券代表債券投資者的權利，這種權利是直接支配財產權

71、我國證券投資基金的托管人由()來充當。A.商業(yè)銀行B.保險公司C.基金公司D.證券公司

72、保單質押是現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具之一。下列關于保單質押的說法，錯誤的是()。A.所有的保單都可以質押B.以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押C.分紅性質的保單用于質押時，有可能享受不到分紅D.風險無處不在，對于個人或家庭來說，投保人壽險非常重要，切不可為了應付資金周轉而退保

73、()不屬于共同擁有。A.婚后出版，離婚后獲得的出版費B.家族共有企業(yè)C.尚未分割的遺產D.甲乙湊錢購買的數(shù)碼相機

74、按照股東的權利劃分，可分為普通股和()。A.優(yōu)先股B.特殊股C.A股D.B股

75、.()是政府穩(wěn)定經濟和緩和周期波動的第一道防線。A.相機抉擇B.自動穩(wěn)定器C.財政政策工具D.貨幣政策工具

76、通貨膨脹是指一般價格水平的持續(xù)、普遍、明顯地上漲，下列不屬于通貨膨脹現(xiàn)象的是()。A.春節(jié)前火車票價上漲B.一個月內食品價格明顯上漲C.工業(yè)品出廠價格比上年同期增幅較大D.以上皆是

77、共用題干隨著高等教育產業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財規(guī)劃師咨詢。根據案例回答10～19題。A.韓女士家庭是否為單親家庭B.韓女士是否希望她的兒子出國留學C.韓女士的兒子有哪些愛好特長D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃

78、關于延長住房貸款，借款人申請延期只限()次。A.1B.2C.3D.4

79、共用題干被保險人成某，2010年單位為其投保了一年期“團體人身意外傷害保險”，保險金額30000元。2010年12月23號，成某下樓時不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于傷口感染，導致右肩關節(jié)結核擴散至顱內及腎，送醫(yī)院治療兩個月無效死亡。事后保險人經過調查發(fā)現(xiàn)，被保險人成某有結核病史，且動過手術，體內存留有結核桿菌。A.不慎摔倒B.傷口感染C.右手上臂肌肉破裂D.結核病

80、小張2008年申請了20年期商業(yè)住房貸款，但由于家庭收入有限，還款壓力很大，計劃向銀行申請延長貸款，則他最長可以延長()年的貸款。A.5B.10C.20D.30

81、我國《保險公司管理規(guī)定》，設立全國性保險公司，其注冊資本的最低限額為()億元。A.10B.5C.3D.2

82、某年某上市公司所獲得的盈利不足以按規(guī)定的股利分配時，()的股東不能要求公司在以后年度中予以補發(fā)。A.參與優(yōu)先股B.非參與優(yōu)先股C.累積優(yōu)先股D.非累積優(yōu)先股

83、共用題干金先生的父親在2008年1月因病去世，沒有設立遺囑，留有遺產：100平方米的商品房一套，存款30萬元。金先生在2007年離婚，自己有房屋一套，價值120萬元，現(xiàn)金60萬元，還有冰箱、彩電等家用電器若干。2008年10月，金先生與譚女士結婚?；楹?，金先生的舅舅寄給他2萬元，作為結婚的賀禮。2009年，經過對父親遺產的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是個作家，手中有歷經幾年創(chuàng)作的小說書稿一部，2008年3月，他與一家出版社簽訂了出版合同，根據該合同，出版社要支付給金先生稿費20萬元，但直到2010年，出版社才將這筆錢匯到金先生賬戶。2011年，在兩人結婚紀念日的當天，金先生給妻子購買了一枚價值5000元的鉆戒。2014年，金先生與譚女士的感情破裂，決定協(xié)議離婚，在擬訂離婚協(xié)議時為了避免利益受損，兩人聘請了一位理財規(guī)劃師對夫妻二人的財產狀況進行分析，并協(xié)助擬定離婚協(xié)議。A.金先生繼承的100平方米的商品房，屬于夫妻共有財產B.金先生獲得的20萬元稿酬，屬于夫妻共有財產C.冰箱、彩電等家用電器若干，屬于金先生個人所有D.金先生送給妻子的鉆戒，屬于夫妻共有財產

84、家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是()。A.消費支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃B.保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、子女教育規(guī)劃C.現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、子女教育規(guī)劃D.子女教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、稅收籌劃、消費支出規(guī)劃、投資規(guī)劃

85、共用題干2010年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛投保了財產險，保險金額分為別10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據案例二回答79～84題。A.應遵循投保多少補償多少的原則B.應遵循損失多少補償多少的原則C.應遵循“多投多賠，少投少賠”的原則D.應保證保險人不能獲利的原則

86、如果目標利潤為10000元，銷售量應該是()件。A.5000B.5500C.5800D.6000

87、任何投資都存在成本，一項投資最基本的成本大體可以分為三類：購買成本、交易成本，以及一些間接成本、()，此外還有一下無形成本，如()。A.稅收成本；機會成本B.稅收成本；時間成本C.機會成本；時間成本D.時間成本；機會成本

88、某公司年初流動比率為2.1，速動比率為0.9，當年期末流動比率變?yōu)?.8，速動比率變?yōu)?.1，則()可以解釋年初、年末的該種變化。A.當年存貨增加B.當年存貨減少C.應收賬款的收回速度加快D.更傾向于現(xiàn)金銷售，賒銷減少

89、共用題干楊女士就各種融資方式向理財規(guī)劃師進行了咨詢。根據案例回答17～19題。A.6個月B.1年C.2年D.3年

90、下列選項中，關于資產負債率的公式描述正確的是()。A.資產負債率=流動資產/流動負債B.資產負債率=負債總額/資產總額C.資產負債率=資產總額/負債總額D.資產負債率=流動負債/流動資產

91、共用題干理財規(guī)劃師在為客戶進行風險管理和保險規(guī)劃時，人身保險險種的選擇是至關重要的。某客戶就人身保險合同條款向理財規(guī)劃師咨詢。根據案例回答21～25題。A.推定被保險人先死B.推定第一受益人先死C.不進行推定，保險合同無法理賠D.投保人重新指定受益人

92、股票漲跌幅價格的計算公式為()。A.前收盤價*（1±漲跌幅比例）B.前收盤價÷（1±漲跌幅比例）C.當日開盤價*（1±漲跌幅比例）D.當日開盤價÷（1±漲跌幅比例）

93、大多數(shù)國家的養(yǎng)老保險體系由三個支柱組成，下列各項不屬于這三個支柱的是()。A.基本養(yǎng)老保險B.企業(yè)年金C.家庭養(yǎng)老D.個人儲蓄性養(yǎng)老保險

94、陳先生與太太今年均49歲，不知道國家對于企業(yè)職工退休年齡的規(guī)定，找到助理理財規(guī)劃師咨詢，得知國家法定企業(yè)職工退休年齡是男年滿()周歲，女工人年滿()周歲，女干部年滿()周歲。A.60;55;50B.60;50;55C.50;55;60D.60;55;55

95、短周期平均長度約為()。A.10個月B.20個月C.40個月D.50個月

96、從2006年1月1日起，我國養(yǎng)老保險中的個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的()。A.4%B.8%C.11%D.20%

97、汽車貸款的還款方式不包括()。A.等額本金B(yǎng).等額本息C.按月還款D.按年還款

98、共用題干隨著高等教育產業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關問題向理財規(guī)劃師咨詢。根據案例回答10～19題。A.教育儲蓄B.公司債券C.大盤指數(shù)基金D.子女教育信托

99、關于保險合同中默示保證效力和明示保證效力的關系，下列說法正確的是()。A.默示保證效力大于明示保證效力B.默示保證效力等同于明示保證效力C.以明示保證效力為主，默示保證效力為輔D.默示保證效力小于明示保證效力

100、從各國的實際情況看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取的做法不包括()。A.直接承付B.間接承付C.對外投保D.建立養(yǎng)老基金

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：保險是風險管理中傳統(tǒng)有效的財務轉移機制，人們通過保險將自行承擔的風險進行轉移，以小額固定的保費支出來換取對未來不確定的、巨大風險損失的經濟保障，使風險的損害后果得以減輕或消化。在所有理財工具中，保險的防御性最強，因此.保險是財務安全規(guī)劃的主要工具之一。

2、答案：B本題解析：暫無解析

3、答案：D本題解析：流動性比率=流動資產/家庭月支出=50000/20000=2.5。流動資產包括現(xiàn)金、銀行儲蓄和貨幣市場基金。

流動資產一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于陳先生是私營企業(yè)主，收入并不穩(wěn)定，妻子又是家庭主婦，沒有收入，所以保留6倍左右的流動資產比較合適，應選擇120000元。

貨幣市場基金的投資工具包括：現(xiàn)金、1年以內（含1年）的銀行定期存款、剩余期限在397天以內（含397天）的債券、期限在1年以內（含1年）的債券回購、期限在1年以內（含1年）的中央銀行票據等，但不可以投資可轉換債券。

選擇貨幣市場基金的時候，可以考慮的指標有收益指標、規(guī)模大小、申購贖回速度等。

短期融資的方式包括：信用卡、典當融資、保單質押融資。

4、答案：C本題解析：流動性比率=流動資產/家庭月支出=50000/20000=2.5。流動資產包括現(xiàn)金、銀行儲蓄和貨幣市場基金。

流動資產一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于陳先生是私營企業(yè)主，收入并不穩(wěn)定，妻子又是家庭主婦，沒有收入，所以保留6倍左右的流動資產比較合適，應選擇120000元。

貨幣市場基金的投資工具包括：現(xiàn)金、1年以內（含1年）的銀行定期存款、剩余期限在397天以內（含397天）的債券、期限在1年以內（含1年）的債券回購、期限在1年以內（含1年）的中央銀行票據等，但不可以投資可轉換債券。

選擇貨幣市場基金的時候，可以考慮的指標有收益指標、規(guī)模大小、申購贖回速度等。

短期融資的方式包括：信用卡、典當融資、保單質押融資。

5、答案：C本題解析：借款人可以用銀行存款單、債券等權利憑證作為質物交貸款銀行保管。

6、答案：B本題解析：B項中交易所對于掛牌、摘牌、停牌與復牌均予以公告。

7、答案：B本題解析：暫無解析

8、答案：D本題解析：糧食白酒消費稅在生產環(huán)節(jié)征收；金銀首飾消費稅在零售環(huán)節(jié)征收。

9、答案：B本題解析：風險存在是保險成立的前提。保險與風險同在，無風險則無保險可言。

10、答案：D本題解析：保單貸款條款通常規(guī)定：投保人在繳納保費一定年限后，如有臨時性的經濟上的需要，可以將保單作為抵押向保險人申請貸款；貸款金額以不超過保險單所具有的現(xiàn)金價值的一定比例為限。當借款本息等于或者超過保險單的現(xiàn)金價值時，保單所有人應在保險人發(fā)出通知后的一定期限內還清貸款，否則保險單失效。D項，保險人不必對申請保單貸款的投保人進行資信審查，保險人只需根據保單的凈現(xiàn)金價值審批貸款。

11、答案：A本題解析：暫無解析

12、答案：D本題解析：約定的時間可以在婚前或婚后。

13、答案：C本題解析：暫無解析

14、答案：A本題解析：房屋是不動產，按照法律規(guī)定必須依法登記后才能取得完全的法律效力。

15、答案：C本題解析：暫無解析

16、答案：A本題解析：暫無解析

17、答案：B本題解析：將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休時其價值=15+15/(1+7%)+…+15/(1+7%)24=187（萬元）。

將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時其價值=50000+50000/(1+7%)+…+50000/(1+7%)24=623467（元）。

目前的8萬元的退休養(yǎng)老資金在退休后的價值=80000*(1+7%)30=608980（元）。

夫婦倆還需要準備的退休資金=1870040-623467-608980=637593（元）。

夫婦倆每年的投資額=637593/[1+(1+7%)+(1+7%)2+…+(1+7%)29]=6750（元）。

18、答案：D本題解析：暫無解析

19、答案：D本題解析：在共有人轉讓他的份額時（通常限于出賣），在價格等條件相同的情況下，其他共有人有優(yōu)先于非共有人購買的權利。如果幾個共有人都想購買該份額，應由轉讓份額的共有人決定將其份額轉讓給哪一個共有人。張某和陳某與周某相比在同等條件下有優(yōu)先購買權，林某可以選擇是賣給張某還是陳某。

20、答案：D本題解析：暫無解析

21、答案：A本題解析：流動性比率是流動資產與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。其計算公式為：流動性比率=流動性資產/每月支出。

22、答案：B本題解析：3650*15=54750（元）。

15000*4+5000=65000（元）。

65000/54750-1=18.72%。

N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用財務計算器計算可得：PV=43510（元）。

先將領取的教育金和大學畢業(yè)祝賀金折現(xiàn)到剛上大學時的價值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初領取，使用財務計算器計算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，F(xiàn)V=5000，年初領取，使用財務計算器計算可得：PV=4357.21（元）。然后將剛上大學時收益的現(xiàn)值[（即57024.55+4357.21=61381.76（元）]折現(xiàn)到期初，N=18，I/YR=3.5，F(xiàn)V=61381.76，使用財務計算器計算可得：PV=33046（元）。

43510-33046=10464（元）。

先將65000元折現(xiàn)到第15年末，N=3，I/YR=3.5，F(xiàn)V=65000，使用財務計算器計算可得：PV=58626.28（元）。然后計算每年應投入的金額，N=15，I/YR=3.5，F(xiàn)V=58626.28，使用財務計算器計算可得：PMT=3038（元）。

活期存款本息和計算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用財務計算器計算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和計算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用財務計算器計算可得：FV=67406（元）。

67406-61381.76=6024.24（元）。

保險產品的特點在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。此外，一旦加入了保險計劃，中途退出往往只能拿到較低的現(xiàn)金價值，相對而言變現(xiàn)能力較低。

23、答案：D本題解析：直接投資包括對現(xiàn)金、廠房、機械設備、交通工具、通信、土地或土地使用權等各種有形資產的投資和對專利、商標、咨詢服務等無形資產的投資。其主要形式有：①投資者開辦獨資企業(yè)，直接開店等，并獨自經營；②與當?shù)仄髽I(yè)合作開辦合資企業(yè)或合作企業(yè)，從而取得各種直接經營企業(yè)的權利，并派人員進行管理或參與管理；③投資者投入資本，不參與經營，必要時可派人員任顧問或指導；④投資者在股票市場上買人現(xiàn)有企業(yè)一定數(shù)量的股票，通過股權獲得全部或相當部分的經營權，從而達到收購該企業(yè)的目的。間接投資主要是購買各種各樣的有價證券。

24、答案：D本題解析：暫無解析

25、答案：B本題解析：選D答案，但準確的數(shù)字還應該加上(34*200*1.0325+34*200)。

26、答案：B本題解析：股票的持有期收益包括紅利和資本利得，資本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；紅利=200*100*1*0.5=10000（元）；則總持有期收益為20000+10000=30000（元）。

漲停板價格=前收盤價*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。

價格風險是指債券的價格與利率變化呈反向變動，當利率上升時，債券的價格便會下降。

政府債券一般是信用債券。

陳女士投資組合中，成長性資產股票價值為200*100*6=120000（元），定息資產為100000+50000=150000（元），總資產為270000元。成長性資產占比=120000/270000=44%。按照客戶投資偏好分類標準，成長性資產為30%～50%、定息資產為50%～70%屬于輕度保守型。

27、答案：C本題解析：暫無解析

28、答案：A本題解析：基礎養(yǎng)老金支付的月標準為地方[省、自治區(qū)、直轄市或地（市）]上年度職工月平均工資的20%。吳先生每月領取的基礎養(yǎng)老金為2000*20%=400（元）。

個人賬戶月支付標準為本人賬戶儲蓄額除以120，即1/120。吳先生個人賬戶的月養(yǎng)老金為54000/120=450（元）。

吳先生2008年10月退休，擁有35年的工齡，是“中人”，其過渡性養(yǎng)老金為35*5=175（元）。

每月基本養(yǎng)老金=400+450+175=1025（元）。

養(yǎng)老金替代率=基本養(yǎng)老金/退休前月收入，所以，吳先生的基本養(yǎng)老金替代率為1025/6000=0.1708，即17.08%。

吳先生供款當期收入的5%，企業(yè)實行對等繳費，那么每月投入共計=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。

年既定養(yǎng)老金=1025*12+10000=22300（元）。

29、答案：A本題解析：暫無解析

30、答案：B本題解析：信用卡可以在國外透支外幣消費，回國后用人民幣結算。

31、答案：A本題解析：李女士每月的還款額=600000*0.8/(P/A，6%/12，240)=3439（元）。

李女士第一個月所還的利息=600000*0.8*(6%/12)=2400（元）。

李女士第一個月所還的利息為2400元，所還本金為3439-2400=1039（元），剩余本金480000-1039=478961（元）。李女士第二個月所還的利息為：478961*(6%/12)=2394.8（元）。所還本金為3439-2394.8=1044.2（元），剩余本金478961-1044.2=477916.8（元）。根據以上計算方式求得李女士在還款四年后剩余本金為423799元。

李女士在這四年里所還的利息=3439*48-(480000-423799)=108865（元）。

個人購買不足5年的普通住房對外銷售的，全額征收營業(yè)稅，銷售不動產的稅率為5%。若李女士四年后將該處房產出售，則按國家規(guī)定應當繳納營業(yè)稅=900000*5%=45000（元）。

單位與個人與房地產開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額0.05%貼花。李女士應繳納的印花稅=900000*0.05%=450（元）。

李女士需要繳納的個人所得稅=900000*l%=9000（元）。

購買此住房的個人應繳納的契稅=900000*50%*3%=13500（元）。

32、答案：C本題解析：暫無解析

33、答案：B本題解析：同業(yè)拆借為銀行間的短期借貸。

34、答案：B本題解析：暫無解析

35、答案：A本題解析：等額本息還款法適用于收人處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務員、教師等。這種方式的優(yōu)點在于，借款人還款操作相對簡單，等額支付月供也方便貸款人合理安排每月收支。

張先生選擇等額本息還款法，其每月應還款額=300000*(6%/12)*(1+6%/12)180/[(1+6%/12)180-1]=2531.57（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應還款額=300000/180+(300000-0)*(6%/12)=3166.67（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應還款額=300000/180+(300000-298333.33)*(6%/12)=1675（元）。

在等額本息還款的情況下，張先生總共需要支付的利息=2531.57*180-300000=155682.7（元）。

在等額本金還款的情況下，張先生總共需要支付的利息計算如下：[(300000-0)+(300000-300000/180*1)+(300000-300000/180*2)+…+(300000-300000/180*179)]*(6%/12)=115750（元）。

第一月應歸還利息計算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計算：300000-1041.57=298968.43（元）。以后每月計算應歸還利息均以上月未歸還的本金作為計算基礎。最終計算5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付為59922.00（元）。

第一月應歸還利息計算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計算：300000-1031.57=298968.43（元）。以后每月計算已經歸還本金均以上月未歸還的本金作為計算基礎。最終計算5年以后（即第60次分期付款后）總的本金支付為71973.00（元）。

A項，在等額本金還款的情況下，第61次的月還款額中的利息=(300000-71973)*6%/12=1140.14（元）。

36、答案：D本題解析：保險的運行機制是全體投保者繳納保險費，共同出資組成保險基金。當某一被保險人遭受損失時，由保險人從保險基金中對其進行補償。受損失人實際獲得的是全體投保人共同的經濟支持。因此保險是一種分攤損失的財務安排。

37、答案：C本題解析：遺囑人以不同形式立有數(shù)份內容相抵觸的遺囑，其中有公證遺囑的，以最后所立公證遺囑為準；沒有公證遺囑的，以最后所立的遺囑為準。如果口頭遺囑在后，可以撤銷在前的自書遺囑。

38、答案：B本題解析：在資金管理上，養(yǎng)老保險基金實行收支兩條線管理，即養(yǎng)老保險計劃的繳費收入要納入財政專戶存儲；支出要專款專用，并要經過嚴格的審批程序。養(yǎng)老保險基金的結余除預留相當于兩個月的養(yǎng)老金開支外，其余全部要購買國家債券或存人專戶，不能用于其他盈利性投資。

39、答案：D本題解析：信用卡內的存款不計付利息是國際慣例，多數(shù)銀行都是這樣操作的。

40、答案：B本題解析：財產保險是指投保人根據合同約定，向保險人繳付保險費，保險人按保險合同的約定對所承保的財產及其有關利益因自然災害或意外事故造成的損失承擔賠償責任的保險。

財產保險的保險標的必須是可以用貨幣衡量價值的財產或利益，無法用貨幣衡量價值的財產或利益不能作為財產保險的保險標的，如空氣、江河、國有土地等。

由于財產保險的標的一般具有明確的價值或可估計其價值，財產損失的數(shù)額也是可以確定的，所以財產保險合同具有損失補償?shù)男再|，即以被保險人的投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?/p>

41、答案：C本題解析：教育保險相當于將短時間急需的大筆資金分散開逐年儲蓄，投資年限通常最高為18年。

42、答案：B本題解析：暫無解析

43、答案：D本題解析：年金保險是指在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的時間內開始有規(guī)則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以又稱養(yǎng)老年金保險。

44、答案：D本題解析：暫無解析

45、答案：A本題解析：流動性比率=流動資產/每月支出。徐先生家庭的流動資產包括活期存款和貨幣市場基金，共25000元，其家庭流動性比率=25000/(4000+5000)=2.78。

貨幣市場基金的特點有：本金安全、資金流動性強、收益率相對活期儲蓄較高、投資成本低和分紅免稅。贖回時本金并不會受到損失，且時間較短，一般是“T+0”或“T+1”，分紅是免稅的。

徐先生用信用卡刷卡消費時，自己不需要承擔手續(xù)費，而是由商家承擔；徐先生用信用卡取現(xiàn)，需要一定的手續(xù)費，同時需要支付利息，且無免息期。

典當物通常包括：汽車、房產、股票和民品（珠寶、玉石、名表等）?；稹⑵谪洸荒苡糜诘洚?，公司提供的宿舍不屬于徐先生的資產，所以也不可以用于典當。

典當?shù)钠谙拮铋L不超過6個月。

46、答案：A本題解析：可保利益是指投保人或被保險人對投保標的所具有的法律上承認的利益，它體現(xiàn)了投保人或被保險人與保險標的之間經濟利益上的利害關系。衡量投保人或被保險人對保險標的是否具有可保利益的標志，是看投保人或被保險人是否因保險標的的損害或喪失而遭受經濟上的損失。在本案例中，李某對從朋友處借來的汽車沒有可保利益。

告知是保險雙方的義務。對投保人來說，通常稱為如實告知義務；對保險人來說，則稱為說明義務。在本案例中，李某是投保人，違反了如實告知義務。

在本案例中，根據最大誠信原則，李某作為投保人，負有如實告知義務，為告知義務人。

投保方無需告知的重要事實包括：①眾人皆知的法律常識，如海洛因是禁止販賣和服用的毒品；②保險人理應知道的常識，如珠寶比木材更吸引小偷的目光；③保險標的風險減少的事實；④保單明示保證條款規(guī)定的內容；⑤保險人能夠從投保人提供的情況中發(fā)現(xiàn)的事實；⑥保險人表示不需要知道的事實。

我國《保險法》對投保人不履行如實告知義務的法律后果做出了具體的規(guī)定：①投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除保險合同；②投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費；③投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。

47、答案：C本題解析：C項屬于投資管理人的職責。

48、答案：C本題解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的學生貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學校學生貸款，指高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；二是國家助學貸款，包括商業(yè)性銀行助學貸款和財政貼息的國家助學貸款；三是一般性商業(yè)助學貸款。

49、答案：A本題解析：場外交易市場是在證券交易所以外進行證券交易的市場。柜臺市場為場外交易市場的主體。此外，場外交易市場還包括銀行間交易市場，以及一些機構投資者通過電話、電腦等通訊手段形成的市場等。

50、答案：D本題解析：根據我國《繼承法》第十條規(guī)定，遺產繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。其中，第一順序繼承人包括：配偶、子女、父母；第二順序繼承人包括：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

51、答案：B本題解析：暫無解析

52、答案：B本題解析：暫無解析

53、答案：C本題解析：暫無解析

54、答案：D本題解析：先設置期初，然后設置P/YR=1，輸入N=25,I/YR=3,PMT=-10，計算得出PV=179.36（元）。

設置P/YR=1，然后輸入N=20，I/YR=6，PV=-10,FV=32.07（元）。

179.36-32.07=147.29（萬元）。

設置P/YR=1，然后輸入N=20,1/YR=6，F(xiàn)V=147.29,PMT=-4.00。

養(yǎng)老金不宜投資風險過高的金融產品，如期貨、期權等金融衍生品。

55、答案：C本題解析：暫無解析

56、答案：C本題解析：國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿60周歲。

57、答案：D本題解析：暫無解析

58、答案：C本題解析：對貸款對象有特殊要求，即要求借款人是在當?shù)刭徺I自住住房，同時在管理中心交存住房公積金。

59、答案：D本題解析：甲、乙未與趙先生形成撫養(yǎng)教育關系，故不屬于形成撫養(yǎng)教育的繼父母子女關系，不能繼承趙先生的遺產。丙與趙先生是形成撫養(yǎng)教育關系的繼父母子女，適用法律關于擬制父母子女關系的規(guī)定，可以繼承趙先生的遺產。丁與趙先生基于自然父母子女關系可以繼承遺產。

60、答案：B本題解析：降低個人所得稅會降低富人納稅等級，增加他們收入。

61、答案：A本題解析：協(xié)議離婚雙方必須具有完全民事行為能力。@jin

62、答案：D本題解析：暫無解析

63、答案：B本題解析：暫無解析

64、答案：A本題解析：暫無解析

65、答案：A本題解析：共同共有是指兩個或兩個以上的人基于共同關系，共同享有某物的所有權。共同共有根據共同關系而產生，必須以共同關系的存在為前提，這種共同關系，是由法律直接規(guī)定的，如夫妻關系、家庭關系，沒有共同關系這個前提共同共有就不會產生。其類型包括：①夫妻共有；②家庭共有；③遺產分割前的共有。

66、答案：A本題解析：暫無解析

67、答案：D本題解析：保險合同的主體一般包括保險合同的當事人和保險合同的關系人。保險合同的當事人通常是投保人和保險人，保險合同的關系人主要是被保險人和受益人。因此，此份保險合同中，當事人為劉先生所在單位和保險公司，關系人為劉先生和陳女士。

總的來看，人壽保險可分為傳統(tǒng)人壽保險與創(chuàng)新型人壽保險兩大類：傳統(tǒng)人壽保險包括定期壽險、終身壽險和生死兩全保險；創(chuàng)新型人壽保險包括萬能壽險、變額萬能壽險以及分紅保險等。

B項應為保險金額的定額給付性。人身保險的保險標的是人的生命或身體，而人的生命或身體的價值是無法用錢來衡量的，因此人身保險的保險金額是依照被保險人對保險的需求和交付保險費的能力來確定的，它不屬于損失的補償，而是定額的給付，也就是當約定保險事故發(fā)生時，給付金額是按照訂約時預先約定的金額為準。

投保人變更受益人必須經被保險人同意，D項表述錯誤。

此保單受益人未更改，仍然為陳女士，因此保險公司應將保險金給付給陳女士。

68、答案：B本題解析：國際信用，是國際間的借貸行為，它包括以賒銷商品形式提供的國際商業(yè)信用，如來料加工和補償貿易等；以銀行借貸形式提供的銀行信用，主要表現(xiàn)為出口信貸和進口信貸；政府間提供的相互信用。

69、答案：A本題解析：人身保險合同可分為兩類：一類是醫(yī)療保險和意外傷害保險合同，此類合同屬于損失補償性合同，與財產保險合同一樣，不能作為質押物；另一類是具有儲蓄功能的養(yǎng)老保險、投資分紅型保險及年金保險等人壽保險合同，此類合同只要投保人繳納保費超過1年，保單就具有了一定的現(xiàn)金價值，保單持有人可以隨時要求保險公司返還部分現(xiàn)金價值。另外，多數(shù)保險公司規(guī)定，投保人必須繳納保費滿兩年且保單生效滿兩年才能申請貸款。

70、答案：D本題解析：D項，債券代表債券投資者的權利，這種權利不是直接支配財產權，也不以資產所有權表現(xiàn)，而是一種債權。

71、答案：A本題解析：托管人一般由商業(yè)銀行、投資銀行或保險公司來擔任，但我國的基金托管人均為商業(yè)銀行。

72、答案：A本題解析：并不是所有的保單都可以質押，質押保單本身必須具有現(xiàn)金價值。比如醫(yī)療保險和意外傷害保險合同屬于損失補償性合同，與財產保險合同一樣，不能作為質押物。

73、答案：C本題解析：暫無解析

74、答案：A本題解析：暫無解析

75、答案：B本題解析：暫無解析

76、答案：A本題解析：暫無解析

77、答案：D本題解析：D項，韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃不屬于韓女士家庭的財務信息和非財務信息的詢問范圍之內。

我國學生貸款政策主要有三種貸款形式：①學校學生貸款；②國家助學貸款；③一般性商業(yè)助學貸款。C項，申請商業(yè)性助學貸款的條件只需符合兩個條件：①必須有符合條件的信用擔保；②貸款人為當?shù)鼐用?。相比較ABD三項需要更多的要求條件。

教育儲蓄的主要優(yōu)點包括：①無風險，收益穩(wěn)定；②較活期存款相比回報較高。但是，教育儲蓄也有很大的局限性：①能辦理教育儲蓄的投資者范圍比較小；②規(guī)模非常小。由于教育儲蓄按開戶日利率計息，如在升息前存入，且選擇的存期太長，儲戶不能分享到升息的利好。因此，教育儲蓄只能成為家長為孩子準備教育金的一種方式，而不能成為全部，更不能規(guī)避家庭的財務危機。

教育儲蓄存期分為1年、3年、6年三種，計息方式如下：①1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；（②年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

與教育儲蓄相比，教育保險的優(yōu)點在于：①客戶范圍廣泛；②有的教育保險也可分紅；③強制儲蓄功能；④投保人出意外，保費可豁免。C項，保費豁免是指保單的投保人如果不幸身故或者因嚴重傷殘而喪失繳納保費的能力，保險公司將免去其以后要繳的保費，而領保險金的人卻可以領到與正常繳費一樣的保險金。這一條款對孩子來說非常重要。也正因如此，它與銀行儲蓄就有了本質的區(qū)別。

雖然有些教育保險可分紅，但是也不宜多買，適合孩子的需要就夠了。因為保險金額越高，每年需要繳付的保費也就越多。有的保險產品的回報率是參照購買時銀行存款利率設定的，一旦銀行升息，這些險種的現(xiàn)金回報率將低于銀行存款。因此，投保人在選擇教育保險產品的同時，還要考查產品收益是不是受銀行儲蓄存款利率變動的影響。

設立子女教育信托具有多方面的積極意義：①鼓勵子女努力奮斗；②防止子女養(yǎng)成不良嗜好；③從小培養(yǎng)理財觀念；④規(guī)避家庭財務危機；⑤專業(yè)理財管理。

制定子女教育規(guī)劃都應遵循以下幾個重要原則：①目標合理；②提前規(guī)劃；③定期定額；④穩(wěn)健投資。A項，理財規(guī)劃師幫助客戶為其子女設定最終教育目標時，應充考慮孩子自身特點，并結合客戶家庭實際經濟情況、風險承受能力設定理財目標。

韓女士的兒子讀大學時平均每年的學費=5000*(1+5%)10=8100（元）。

A項，利用定期定投計劃，每月數(shù)額不大，用實際數(shù)字來量化理財目標，對定期儲蓄自制力差的人采取強制儲蓄措施，通?？梢宰嘈?。

78、答案：A本題解析：暫無解析

79、答案：D本題解析：保險憑證也稱小保單，是保險人向投保人簽發(fā)的證明保險合同已經成立的書面憑證，是一種簡化了的保險單。

近因是造成損失的最直接、最有效、起主導性作用的原因。在因果關系鏈中，有一個新的獨立的原因介入，使原有的因果關系鏈斷裂并直接導致?lián)p失，該介入的獨立原因為近因。在此案列中被保險人死亡的近因是結核病。

意外傷害的構成要件有三個：被保險人在保險期限內遭受了意外傷害；被保險人在責任期限內死亡或殘疾；被保險人所受的意外傷害是其死亡或殘疾的直接原因或近因。

人身保險按照承保方式可分為團體保險和個人保險；按照保險責任方式分類可分為人壽保險、年金保險、健康保險、意外傷害保險；按照保險期間分類可分為短期業(yè)務和長期業(yè)務。D選項為保險按照保險轉移層次分類。

人身保險按照承保方式可分為團體保險和個人保險；按照保險責任方式分類可分為人壽保險、年金保險、健康保險、意外傷害保險；按照保險期間分類可分為短期業(yè)務和長期業(yè)務。

80、答案：B本題解析：借款人出現(xiàn)財務緊張或由于其他原因不能按時如數(shù)還貸，可以向銀行提出延長貸款申請。延長貸款時，原借款期限與延長期限之和最長不超過30年。

81、答案：D本題解析：暫無解析

82、答案：D本題解析：暫無解析

83、答案：C本題解析：金先生在婚姻關系存續(xù)期間接受舅舅贈與的2萬元結婚賀禮，因為贈與人未確定該財產只歸金先生一方所有，因此該財產為夫妻共有財產。

金先生從父親那里繼承的100平方米的商品房，雖然是在婚姻關系期間實際取得的，但在金先生父親去世時，他已經取得了對該遺產的所有權，也就是說從父親去世，繼承就開始，金先生已經取得了父親遺產中屬于自己所有的那一部分財產的所有權，因此，這套房子是金先生婚前所得的財產，為其個人財產，而不應當是夫妻共有財產。金先生所獲得的20萬元的稿費，雖然也是在婚姻存續(xù)期間取得，但與出版社簽訂合同發(fā)生在結婚之前，稿費的所有權也是在結婚前就取得了，因此，這20萬元的稿費為金先生的個人財產。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，雖然雙方在婚后