2024年銀行從業(yè)資格證公共基礎(chǔ)試題多選

二、多選題（共40題，每題1分，共40分）如下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩

項(xiàng)以上符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

1.下列有關(guān)銀行資金業(yè)務(wù)的說(shuō)法，不對(duì)的的有（）。

A.銀行所有資金的獲得和運(yùn)用都屬于資金業(yè)務(wù)

B.資金業(yè)務(wù)是銀行重要的資金運(yùn)用，銀行可以買(mǎi)入債券獲得投資收益

C.資金業(yè)務(wù)是銀行重要的資金來(lái)源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉(zhuǎn)

D.資金業(yè)務(wù)最重要的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)

E.銀行開(kāi)展資金業(yè)務(wù)面臨著從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)

2.基金托管業(yè)務(wù)包括（）。

A.開(kāi)放式基金托管

B.企業(yè)年金托管

C.全國(guó)社會(huì)保障基金托管

D.證券企業(yè)受托投資托管

E.QFII證券投資托管

3.有關(guān)表見(jiàn)代理的理解對(duì)的的是（）.

A.表見(jiàn)代理的后果由代理人承擔(dān)

B.對(duì)被代理人而方，表見(jiàn)代理產(chǎn)生與有權(quán)代理同樣的效果

C.表見(jiàn)代理波及三方當(dāng)事人

D.相對(duì)人主觀上必須為善意

E.表見(jiàn)代理實(shí)質(zhì)上是廣義無(wú)權(quán)代理的?種

4.如下屬于商業(yè)銀行負(fù)債的有（）。

A.寄存中央銀行款項(xiàng)B.活期存款

C.中長(zhǎng)期貸款

D.寄存同業(yè)款項(xiàng)E.同業(yè)寄存款項(xiàng)

5.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“尊重同事”原則規(guī)定從業(yè)人員（）。

A.任何狀況下均不得引用同事的I工作成果

B.和同事分享專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)

C.尊重同事的個(gè)人隱私

D.尊重同事的工作方式和工作成果

E.和其他部門(mén)同事分享和交流客戶信息

6.下列解散情形出現(xiàn)時(shí)，企業(yè)必須進(jìn)行清算、清理債權(quán)債務(wù)的是（）。

A.企業(yè)章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者企業(yè)章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

B.股東會(huì)或股東大會(huì)決策解散

C.因企業(yè)合并需要解散

D.企業(yè)違反法律法規(guī)被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

E.企業(yè)分立需要解散

7.衡量商業(yè)銀行盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)重要有（）o

A.資產(chǎn)收益率B.資本收益率

C.銀行利潤(rùn)率、市盈率

D.非利息凈收入率E.一般股每股盈余、一般股每股股利、每股凈資產(chǎn)

8.共同構(gòu)成我國(guó)擔(dān)保法律制度的法律包括()。

A.《企業(yè)法》B.《物權(quán)法》

C.《民法通則》D.《擔(dān)保法》司法解釋

E.《治安管理懲罰條例》

9.下列單位不能作為保證人的有()。

A.縣公安局

B.醫(yī)院

C.校辦企業(yè)

D.學(xué)校

E.藥店

10.銀行業(yè)從業(yè)人員所要遵守叼法律法規(guī)包括合用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其

他規(guī)范性文獻(xiàn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、()。

A.自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則

B.職業(yè)操守

C.行為守則

D.行業(yè)通例

E.職業(yè)操守

11.如下有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義對(duì)的的有()O

A.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵照法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受法律制裁的風(fēng)險(xiǎn)

B.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵照法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受監(jiān)管懲罰的風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵照法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受重大財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵照法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)

E.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵照法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

12.如下說(shuō)法對(duì)的的是（）。

A.嚴(yán)禁性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為

B.義務(wù)性規(guī)定是法律規(guī)定行為人必須履行的I行為

C.程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動(dòng)必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定

D.嚴(yán)禁性規(guī)定是法律規(guī)定行為人必須履行的行為

E.義務(wù)性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動(dòng)必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定

13.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式有（）。

A.接管B.重組

C.撤銷

D.依法宣布破產(chǎn)E.罰款

14.違約責(zé)任的承擔(dān)形式有（）.

A.違約金責(zé)任B.賠償損失

C.強(qiáng)制履行

D.定金責(zé)任E.采用補(bǔ)救措施

15.在接受檢查過(guò)程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管人員審核所在機(jī)構(gòu)（）的一致性。

A.賬賬之間

B.表實(shí)之間

C.賬實(shí)之間

D.賬表之間

E.內(nèi)外之間

16.如下哪些行為明顯不妥,有也許會(huì)對(duì)從業(yè)人員及所在機(jī)構(gòu)產(chǎn)生不利影響？()

A.某銀行業(yè)務(wù)人員在為客戶提供服務(wù)的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)該客戶提供的業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料有部分是假造的，

不過(guò)為了做成業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)員暗示客戶其行為也許觸犯法律，并提議該客戶可以經(jīng)由第三方代其申請(qǐng)，以滿足

申請(qǐng)條件，并規(guī)避法律約束

B.某銀行業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)其經(jīng)辦的某筆業(yè)務(wù)是為了逃避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)嚴(yán)禁性規(guī)定,于是按

照內(nèi)部流程進(jìn)行了必要『'J匯報(bào)

C.某銀行業(yè)務(wù)人員出于私情向家人提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見(jiàn)和提議，并運(yùn)用其所在機(jī)構(gòu)的資源為這些

行為提供以便

D.某銀行客戶經(jīng)理明確告知某客戶，其申請(qǐng)資料存在不實(shí)之處，并讓客戶重新提交真實(shí)的申請(qǐng)材料，以

順利提交審核

E.某銀行客戶經(jīng)理熟知與本職工作親密有關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則

17.可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶歐J情形包括()。

A.設(shè)置臨時(shí)機(jī)構(gòu)B.異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C.異地業(yè)務(wù)往來(lái)

D.注冊(cè)驗(yàn)資E.開(kāi)設(shè)分企業(yè)

18.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)履行的)職能重要包括()。

A.服務(wù)

B.監(jiān)管

C.維權(quán)

D.自律

E.協(xié)調(diào)

19.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，屬于“反洗錢(qián)”規(guī)定的有()。

A.除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或通過(guò)合適同意，不為其他崗位的人員代為履行職責(zé)

B.熟知銀行的反洗錢(qián)義務(wù)

C.保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密,保護(hù)客戶信息和隱私

D.在嚴(yán)守客戶隱私的同步，及時(shí)按照規(guī)定匯報(bào)大額交易和可疑交易

E.遇有國(guó)家機(jī)關(guān)查詢客戶資料，不管與否合法，都不能透露

20.商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金分為()。

A.商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金

B.法定存款準(zhǔn)備金

C.超額存款準(zhǔn)備金

D.流通中現(xiàn)金

E.居民和企業(yè)的定期存款

21.我國(guó)金融信托機(jī)構(gòu)可以吸取1年期(含1年)以上的J信托存款，詳細(xì)包括()。

A.財(cái)政部門(mén)委托投資或借款的信托資金存款

B.企業(yè)主管部門(mén)委托投資或借款的信托資金存款

C.科研單位的科研基金存款

D.勞動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的勞動(dòng)保險(xiǎn)基金存款

E.多種學(xué)會(huì)、基金會(huì)的基金存款

22.存單關(guān)系效力認(rèn)定的要件有()。

A.形式要件B.實(shí)質(zhì)要件

C.法律要件

D.協(xié)議要件E.客觀要件

23.根據(jù)《協(xié)議法》規(guī)定，一方當(dāng)事人可以祈求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷協(xié)議的)情形包括()?

A.因重大誤解而簽訂的

B.在簽訂協(xié)議步顯失公平的

C.一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違反真實(shí)意思的狀況下簽訂的

D.協(xié)議期限屆滿或超過(guò)期限

E.乘人之危的協(xié)議

24.銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的特性重要包括()。

A.范圍小

B.期限短

C.計(jì)息措施特殊

D.一般無(wú)抵押或擔(dān)保放款

E.風(fēng)險(xiǎn)高

25.對(duì)于違反銀行業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)定，需要追究法律責(zé)任的形式包括()。

A.刑事責(zé)任B.民事責(zé)任

C.行政處分

D.行政懲罰E.其他行政處理措施

26.債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行()的申請(qǐng)。

A.重整B.和解

C.破產(chǎn)清算

D.嚴(yán)禁其破產(chǎn)E.收購(gòu)

27.假定一國(guó)經(jīng)濟(jì)外部均衡并且其他條件不變，假如本國(guó)未出現(xiàn)通貨膨脹，國(guó)外出現(xiàn)通貨膨脹，則()

A.本幣匯價(jià)高估

B.本幣匯價(jià)低估

C.有助于進(jìn)口而不利于出口

D.有助于出口而不利于進(jìn)口

E.會(huì)導(dǎo)致國(guó)際收支順差

28.下面有關(guān)個(gè)人活期存款的說(shuō)法對(duì)的的是().

A.客戶可以隨時(shí)支取B.現(xiàn)實(shí)中一般I元起存

C.只能通過(guò)銀行柜面存取D.分為整存零取和零存整取

E.按季度結(jié)息

29.如下說(shuō)法對(duì)的的是()。

A.存單是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款協(xié)議關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于協(xié)議憑證

B.存單關(guān)系效力認(rèn)定的要件有形式要件和實(shí)質(zhì)要件

C.存單是用來(lái)證明存款人與存款機(jī)構(gòu)之間的約定的存在

D.形式要件是指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性

E.實(shí)質(zhì)要件包括存單的樣式、版面以及簽章叼真實(shí)性

30.下列屬于整存零取定期儲(chǔ)蓄特點(diǎn)的是()。

A.存期長(zhǎng)

B.金額較大

C.計(jì)劃性強(qiáng)

D.流動(dòng)性好

E.利率較高

31.票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施包括()。

A.掛失止付

B.公告催告

C.仿真制造

D.提起訴訟E.行使追索

32.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，可以質(zhì)押的權(quán)利包括()。

A,匯票、本票、支票

B.存款單、倉(cāng)單、提單

C.土地所有權(quán)

D.依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票

E.可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)

33.票據(jù)按照票據(jù)發(fā)票人或付款人的不同樣，可以分為（）。

A.匯票

B.本票

C.支票

D.商業(yè)票據(jù)

E.銀行票據(jù)

34.下列屬于金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)的是（）。

A.對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值影響會(huì)不停加大

B.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理難度會(huì)加大

C.會(huì)放大銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件

D.會(huì)減少銀行的資本來(lái)源以及優(yōu)質(zhì)客戶的流失

E.會(huì)導(dǎo)致銀行體制構(gòu)造的瓦解

35.客戶可以通過(guò)銀行網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)置（）。

A.憑證式國(guó)債B儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）

C.柜臺(tái)記賬式國(guó)債D開(kāi)放式基金

E.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

36.違反從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，（）。

A.也許受到公眾訓(xùn)斥，但尚無(wú)法進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的約束

B.其所在金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視狀況予以對(duì)應(yīng)懲戒

C.情節(jié)不嚴(yán)重的，不應(yīng)當(dāng)受到懲戒

D.情節(jié)嚴(yán)重的，將被開(kāi)除，并被通報(bào)銀行業(yè)協(xié)會(huì)乃至同業(yè)

E.情節(jié)嚴(yán)重的，將喪失在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的機(jī)會(huì)

37.再貼現(xiàn)政策重要包括（）.

A.調(diào)整再貼現(xiàn)率B規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類

C.再貸款D調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率

E.中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券

38.經(jīng)濟(jì)資本是可以根據(jù)不同樣角度來(lái)辨別的銀行資本，它是（）。

A.防止銀行倒閉的最終防線

B.資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

C.銀行需要保有啊最低資本量

D.銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反應(yīng)

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

39.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)包括（）。

A.內(nèi)部欺詐B業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

C.外部欺詐D實(shí)物資產(chǎn)損壞論壇

E.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問(wèn)題

40.（）在交易之初就可以估計(jì)到自己的最大收益。

A.看漲期權(quán)買(mǎi)方B看漲期權(quán)賣方

C.看跌期權(quán)賣方D期貨合約買(mǎi)方

E.遠(yuǎn)期合約買(mǎi)方

三、判斷題(共15題，每題1分，共15分)請(qǐng)對(duì)如下各題的描述做出判斷，對(duì)的選A,錯(cuò)誤選B。

1.“信息保密”是規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間，不得透露任何客戶資料和交易信息。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

2.目前，我國(guó)已經(jīng)不再使用的匯款結(jié)算方式是電匯。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

3.A企業(yè)向B企業(yè)提供商品,B企業(yè)予以A企業(yè)一張轉(zhuǎn)賬支票，則A企業(yè)可直接到B企業(yè)開(kāi)立賬戶的銀

行當(dāng)場(chǎng)兌付支票領(lǐng)取現(xiàn)金。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

4.對(duì)違反銀行業(yè)職業(yè)操守的從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視狀況予以對(duì)應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

()

A.對(duì)B.錯(cuò)

5.銀行的流動(dòng)性需求具有剛性，這體現(xiàn)為一旦銀行不能滿足客戶提取存款的需要,就有也許導(dǎo)致擠兌，最

終引起銀行破產(chǎn)。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

6.股票出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓；出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓股票所得價(jià)款應(yīng)當(dāng)向質(zhì)

權(quán)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者質(zhì)權(quán)人約定的第三人提存。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

7.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)查詢涉嫌違法賬戶和凍結(jié)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿的違法

資金。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

8.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人可以約定定金作為債權(quán)的擔(dān)保，給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無(wú)

權(quán)規(guī)定返還定金;收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)全額返還定金。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

9.短期融資券的發(fā)行主體為包括證券企業(yè)等在內(nèi)的企業(yè)，它們通過(guò)發(fā)行短期融資券籌措資金，短期融

資券收益率比央行票據(jù)和短期國(guó)債低。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

10.優(yōu)惠利率是指低于一般利率水平的利率。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

11.同樣是10000元存款，分別存為三個(gè)月期(自動(dòng)轉(zhuǎn)存)和一年期的整存整取定期存款，由于三個(gè)月期限的

存款每到三個(gè)月時(shí)，利息可以計(jì)入本金重新作為計(jì)算起點(diǎn),因此一年過(guò)后，兩種存款方式中，一年期整存整取獲

得的利息金額一定較低。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

12.除活期存款在每季結(jié)息日將利息計(jì)入本金作為下季度的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不管存期多長(zhǎng)，

一律不計(jì)復(fù)利。()

A.對(duì)B.錯(cuò)

13定期存款的儲(chǔ)戶假如在存款到期前規(guī)定提前支取，則會(huì)受到限制，但不會(huì)是利息受到損失。()

A對(duì)B.錯(cuò)

14目前，包括中國(guó)在內(nèi)的J世界上絕大多數(shù)國(guó)家都采用間接標(biāo)價(jià)法.()

A對(duì)B.錯(cuò)

15CDM：自動(dòng)柜員機(jī),持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。（）

A對(duì)B.錯(cuò)

一、單項(xiàng)選擇題

1A【解析】監(jiān)管規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中嚴(yán)禁性、義務(wù)性以及程序性規(guī)定而采用的以合法的形

式逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實(shí)的行為。題干中的狀況沒(méi)有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務(wù)、

掩蓋非法或違規(guī)事實(shí)，因此不應(yīng)由于緊張違反“監(jiān)管規(guī)避''的規(guī)定而不告訴客戶合法可行的處理措施。

2A【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)(ChinaBankingAssociation.CBA)成立于2023年5月，是經(jīng)中國(guó)人民

銀行和民政部同意成立,并在民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，是中國(guó)銀行業(yè)自律組織。

3C【解析】三大政策性銀行分別是:國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。它們分別

承擔(dān)：國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資,支持進(jìn)出口貿(mào)易融資和農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù)，中國(guó)銀行不是政策性銀行，屬

于四大商業(yè)銀行之一。

4A【解析】郵政儲(chǔ)蓄以“銀行”的概念在我們身邊出現(xiàn)，是比較陌生的，因此初步判斷應(yīng)當(dāng)是近一兩年

的事情，這樣其他三項(xiàng)都自然被排除。

5D【解析】1979年，日本輸出入銀行在北京設(shè)置代表處，是我國(guó)同意設(shè)置的第一家外資銀行代表處。

6A【解析】電匯、票匯、信匯是三種重要的匯款方式。電匯特點(diǎn)是交款迅速，安全可靠，費(fèi)用高。多

用于急需匯款和大額匯款。因此我們應(yīng)選擇A。票匯是指應(yīng)匯款人申請(qǐng)由匯出行開(kāi)立以其國(guó)外分行或代理

行為付款行的匯票，交由匯款人親自寄送或親自攜帶出國(guó)，憑票取款。其特點(diǎn)是重要用于國(guó)外業(yè)務(wù)，由匯款人

親自受理。信匯是指匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng),將信匯委托書(shū)通過(guò)郵局或快遞企業(yè)傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款

給收款人。包括我國(guó)在內(nèi)的許多國(guó)家都基本不再使用信匯了。

7D【解析】存款業(yè)務(wù)是銀行最重要的資金來(lái)源，也是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。而貸款業(yè)務(wù)則是銀行最重要的

資金運(yùn)用。銀行資金除用于貸款業(yè)務(wù)外，也用于投資業(yè)務(wù)。而銀行的中間業(yè)務(wù)則是向客戶提供服務(wù)。

8A【解析】公開(kāi)市場(chǎng)操作是指貨幣當(dāng)局根據(jù)當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況而決定在金融市場(chǎng)上發(fā)售或購(gòu)入政府債

券，尤其是短期國(guó)庫(kù)券，用以影響基礎(chǔ)貨幣，從而調(diào)整貨幣供應(yīng)量和利率，抵達(dá)宏觀調(diào)控的目的。同法定存

款準(zhǔn)備金率和貼現(xiàn)窗口相比，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)具有明顯的優(yōu)越性：①可以直接調(diào)控銀行系統(tǒng)的準(zhǔn)備金率;②中

央銀行通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)可以“積極出擊”，防止了貼現(xiàn)機(jī)制的“被動(dòng)等待”;③通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，中央銀行

可以對(duì)貨幣供應(yīng)量進(jìn)行微調(diào)，防止法定準(zhǔn)備金率政策的震動(dòng)效應(yīng);④中央銀行通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)可以進(jìn)行持

續(xù)性、常常性以及試探性啊操作，也可以進(jìn)行逆向操作，以靈活調(diào)整貨幣供應(yīng)量。

9A【解析】若使用積數(shù)計(jì)算息法，則計(jì)算天數(shù)為28天。計(jì)算過(guò)程中，利息金額算至分位，分如下屬數(shù)

四舍五入。因此，李小姐取回的所有金額為：

1000+1000x28360x072%x(l-5%)=100053(元)。

10B【解析】勤勉盡職是指銀行從業(yè)人員應(yīng)勤勉謹(jǐn)慎，對(duì)所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠(chéng)實(shí)信用義務(wù)，切實(shí)履行崗位職

責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)。A、C、D都是積極的態(tài)度,是勤勉盡職的詳細(xì)規(guī)定。只有B明顯違反企業(yè)制

度，影響企業(yè)利益。故選B。

IIA【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序,人員及系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，

存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各方面，即可轉(zhuǎn)化為其他風(fēng)險(xiǎn)。

12C【解析】國(guó)家為了鼓勵(lì)教育，對(duì)于父母給子女接受非義務(wù)教育而存的錢(qián)是免征利息稅時(shí),其他存

款都不具有特殊意義。國(guó)家對(duì)其進(jìn)行尤其鼓勵(lì)。

13D【解析】對(duì)于大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)之中，是銀行風(fēng)險(xiǎn)最復(fù)雜也最

重要的風(fēng)險(xiǎn)種類。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)也許發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括

利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。也是銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)種類。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完

善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序，人員及系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各方面，且具有

可轉(zhuǎn)性，即可轉(zhuǎn)化為其他風(fēng)險(xiǎn)。這是銀行面臨的最重要的三大風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目的的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不合適的未來(lái)發(fā)展規(guī)劃

和戰(zhàn)略決策也許威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

14A【解析】貨款能否收到完全取決于進(jìn)口人的信用，銀行對(duì)托收款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。

15C【解析】寄存中央銀行款項(xiàng)是商業(yè)銀行寄存在中央銀行的存款，首先，這屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，另

首先，這筆資產(chǎn)可以以便的變現(xiàn)，是為了保證商業(yè)銀行資金的流動(dòng)性而寄存的，故屬于流動(dòng)資產(chǎn)。

16D【解析】A闡明了貪污罪的性質(zhì)。B本罪侵犯的客體是國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、企業(yè)、

事業(yè)單位工作人員職務(wù)行為的廉價(jià)性，不可收買(mǎi)性。本罪的行為對(duì)象是公共財(cái)物。C本罪主

體是特殊主體，為國(guó)家工作人員，或受國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委

托管理，經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員。A、B、C均對(duì)的。D本罪在主觀方面是故意，并且具有非

法占有目的。

17B【解析】須知協(xié)議完畢要經(jīng)歷要約和承諾兩個(gè)階段，而轉(zhuǎn)賬憑證和存款憑條是客戶向存款機(jī)構(gòu)

提供的，只有提供之后才能辦理業(yè)務(wù),故應(yīng)屬于要約。

18C【解析】承諾是受要約人同意要約的意思體現(xiàn)。即受約人同意接受要約的所有條件而與要約人成

立協(xié)議。這時(shí)銀行已經(jīng)接受了客戶的存款憑條，并開(kāi)展了業(yè)務(wù)，闡明受約人已經(jīng)同意了要約的所有條件。

開(kāi)具存單或進(jìn)賬單，協(xié)議成立。屬于承諾。

19D【解析】信用證是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的規(guī)定，向受益人開(kāi)立的載有一定金額,在一定期限內(nèi)憑規(guī)定

的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款『'J書(shū)面保證文獻(xiàn)，是一種有條件的銀行支付承諾。

20C【解析】《企業(yè)法》第一百八十八條規(guī)定，清算組在清理企業(yè)財(cái)產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單后，

發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)局限性清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法向人民法院申請(qǐng)宣布破產(chǎn)。企業(yè)經(jīng)人民法院裁定宣布破產(chǎn)后，清

算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院?？梢?jiàn)裁定宣布破產(chǎn)是人民法院的職責(zé)，故D選項(xiàng)的表述錯(cuò)誤。

作為企業(yè)股東，可以參與企業(yè)管理，即選擇管理者，參與重大決策，作為出資者，當(dāng)然享有資產(chǎn)受益權(quán)。

21A【解析】在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行高級(jí)管理層的重要職責(zé)是負(fù)貢執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管

理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)理解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。董事會(huì)是銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，因此,B

項(xiàng)錯(cuò)誤;監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)全面理解銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等，因此,C項(xiàng)錯(cuò)誤;股東大會(huì)確定銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的控制原

則，因此,D項(xiàng)錯(cuò)誤。

22B【解析】股票是股份有限企業(yè)公開(kāi)發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和

紅利的憑證。一經(jīng)認(rèn)購(gòu)，持有者不能以任何理由規(guī)定退還股本，只能通過(guò)證券市場(chǎng)將股票轉(zhuǎn)讓和發(fā)售。按

股票所代表的股東權(quán)利劃分，股票可分為一般股（股東紅利隨企業(yè)盈利多少而增減，可以參與企業(yè)的決策）

和優(yōu)先股（股息與企業(yè)盈利狀況無(wú)關(guān)，沒(méi)有參與企業(yè)決策的表決權(quán)，企業(yè)解散時(shí)可優(yōu)先得到分派的剩余資產(chǎn)）；

根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的1不同樣，股票可分為A股（國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購(gòu)和交易）、B

股（國(guó)內(nèi)外投費(fèi)者，2023年2月28日容許國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和交易）、H股（中國(guó)

境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)發(fā)行、直接在紐約上市的股票）。

23A【解析】爭(zhēng)議處理原則規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道

反應(yīng)和申訴。B選項(xiàng)中偷拍竊聽(tīng)的做法是不恰當(dāng)?shù)?。C選項(xiàng)的做法沒(méi)有按照正常的渠道和程序。銀行業(yè)從

業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí),應(yīng)按正常渠道反應(yīng)和申訴。首先應(yīng)通過(guò)內(nèi)部調(diào)解，向上一級(jí)主管部

門(mén)反應(yīng)問(wèn)題。

24D【解析】《中國(guó)人民銀行法》第三十二條、三十三條、三十四條分別規(guī)定了中國(guó)人民銀行的J直接

檢查監(jiān)督權(quán)、提議檢查監(jiān)督權(quán)、特定狀況下的全面檢查監(jiān)督權(quán)。

25B【解析】收入，利潤(rùn)，費(fèi)用都屬于流量。反應(yīng)的是企業(yè)在一段時(shí)間的經(jīng)營(yíng)狀況，是不停變化啊,而

負(fù)債屬于存量。它在一段時(shí)間內(nèi)很少變化，反應(yīng)的是一種時(shí)點(diǎn)的狀況，屬于資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容。

26C【解析】A債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最終分派前補(bǔ)充申報(bào);B但此前已進(jìn)行的分派,

不在對(duì)其補(bǔ)充足配。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)。D人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后,

應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限自人民法院公布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得

少于30日,最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月。故選C。

27C【解析】《反洗錢(qián)法》第二十六條規(guī)定，經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢(qián)嫌疑啊，應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)時(shí)

偵查機(jī)關(guān)報(bào)案。客戶規(guī)定將調(diào)查所波及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外改1,經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，

可以采用臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)不得超過(guò)四十八小時(shí)。

28A【解析】《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易匯報(bào)管理措施》列舉了大額交易的原則。A選項(xiàng)所述交易

超過(guò)了單筆現(xiàn)金匯款20萬(wàn)元人民幣的限額,為大額交易。

29C【解析】A銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)愛(ài)惜機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，不得將公共財(cái)產(chǎn)用于個(gè)人用途，嚴(yán)禁以任何方式損

害，揮霍，侵占,挪用，濫用機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)。在離職時(shí)，不得私自帶走企業(yè)財(cái)物。

B此種行為不妥當(dāng)。有收受不妥禮品和商業(yè)賄賂啊嫌疑。

而C是銀行從業(yè)人員之間的互相監(jiān)督，是對(duì)的且應(yīng)當(dāng)?shù)摹?/p>

30A【解析】《個(gè)人外匯管理措施》對(duì)個(gè)人外匯收支活動(dòng)重要進(jìn)行了四方面的調(diào)整和改善：

一是在對(duì)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理的基礎(chǔ)上，實(shí)行個(gè)人結(jié)匯年度總額管理。年度總額內(nèi)的，憑本人有

效身份證件直接在銀行辦理;超過(guò)年度總額的，常常項(xiàng)下的銀行還要審核有關(guān)證明材料，資本項(xiàng)下的需經(jīng)必要

的核準(zhǔn)。

二是對(duì)個(gè)人常常項(xiàng)下外匯收支辨別經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)營(yíng)性外匯進(jìn)行管理,對(duì)個(gè)人貿(mào)易項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性外匯收支予

以充足便利，對(duì)貿(mào)易以外的其他常常項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性外匯收支進(jìn)行有關(guān)審核。

三是不再辨別現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)?通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。

四是啟用個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)，為實(shí)行年度總額管理提供技術(shù)保障。規(guī)定銀行必須通過(guò)該信息系統(tǒng)

辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

31A【解析】售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取

等值人民幣的行為。購(gòu)匯就是購(gòu)置外匯的行為。

32C【解析】法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系，指定代理是代理人根據(jù)人民法院

或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理，委托代理是根據(jù)被代理人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系，法定代理和

指定代理分別是基于法律規(guī)定或者有關(guān)機(jī)關(guān)指定產(chǎn)生啊，不需要委托授權(quán)即可產(chǎn)生，委托代理則需要被代理

人的授權(quán)。

33D【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是相對(duì)于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益而言的。投資者在進(jìn)行投資時(shí)可以選擇不同樣的投資方式，

承擔(dān)不同樣的風(fēng)險(xiǎn)。將資金投資于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目可以獲得的收益稱為資金時(shí)間價(jià)值，由于此時(shí)投資者沒(méi)有承

擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，所獲得的收益所有是對(duì)使用資金的時(shí)間的賠償;而當(dāng)投資者選擇投資于風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目時(shí)，不僅規(guī)定獲得資

金的時(shí)間價(jià)值，還要對(duì)他們承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定一定『'J賠償，這部分對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的賠償就是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值應(yīng)

當(dāng)是投資者冒風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投資獲得的收益中超過(guò)資金時(shí)間價(jià)值的部分。

34B【解析】資產(chǎn)負(fù)債表的作用是要為企業(yè)運(yùn)行提供重要的會(huì)計(jì)信息，該信息應(yīng)當(dāng)最能反應(yīng)這個(gè)

企業(yè)的狀況，為平常的運(yùn)行管理提供參照根據(jù)。從這個(gè)角度出發(fā)，資產(chǎn)流動(dòng)性應(yīng)當(dāng)是企業(yè)最為關(guān)懷的。企

業(yè)必須保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性，才能應(yīng)付也許出現(xiàn)的債務(wù)清償或意外事件，防止資不抵債導(dǎo)致破產(chǎn)。因此,

資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類項(xiàng)目的排列原則是資產(chǎn)按照流動(dòng)性的程度大小由強(qiáng)到弱排列次序。而資產(chǎn)擁有的永久

性程度、資產(chǎn)獲得的難易程度以及總量大小都不是影響企業(yè)平常運(yùn)行的關(guān)鍵原因。

35D【解析】貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行對(duì)票據(jù)持有人在票據(jù)到期前,以票據(jù)為抵押，向持有人提供貸款的一種

方式。這其實(shí)就是融資的一種手段，體現(xiàn)了票據(jù)的融資功能。

36C【解析】非融資類保函包括投標(biāo)保函（多用于公開(kāi)招標(biāo)工程承包和物資采購(gòu)協(xié)議項(xiàng)下根據(jù)標(biāo)書(shū)規(guī)定

擔(dān)保），預(yù)付款保函（申請(qǐng)人一旦在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款保證責(zé)任），履約保函（為

保函申請(qǐng)人誠(chéng)信、履約保證），關(guān)稅保函（為進(jìn)學(xué)口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保），即期付款保函（保證申請(qǐng)人因購(gòu)置商

品、技術(shù)、專利或勞動(dòng)協(xié)議項(xiàng)下的付款責(zé)任而出具的類同信用證性質(zhì)的保函）、經(jīng)營(yíng)租賃保函（經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)

議項(xiàng)下支付租金擔(dān)保）、借款保函、授信額度保函、延期付款保函都屬于融資類保函。

37B【解析】銀行匯票是指出票銀行簽發(fā)，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額

給收款人或持票人的票據(jù)。銀行保函是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人規(guī)定,向受益人作出的書(shū)面付款保證承諾，銀行將憑

受益人提交的與保函條款相符的書(shū)面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開(kāi)

證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的規(guī)定和指示，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另

一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。銀行本票是指由銀行簽發(fā)、承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確

定金額給收款人或持票人的票據(jù)。提醒付款期限為兩個(gè)月。

38C【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》明確指出，該操守的制定宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)

行為，提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行

業(yè)良好信譽(yù)，增進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展?！?/p>

39D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)，在嚴(yán)格保守客戶隱私的同

步，理解有權(quán)對(duì)客戶信息進(jìn)行查詢、對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)和扣劃的國(guó)家機(jī)關(guān)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)

的執(zhí)法活動(dòng)。

40C【解析】履約保函為保函申請(qǐng)人誠(chéng)信、履約保證。若懷疑協(xié)議另一方不能履約便可簽此保函來(lái)促

使其保證履行義務(wù)。

4IC【解析】根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同樣，股票可分為A股（國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、

認(rèn)購(gòu)和交易）、B股（國(guó)內(nèi)外投資者，2023年2月28日容許國(guó)內(nèi)投資者，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和交

易）、H股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的企業(yè)發(fā)行、直接在紐

約上市的股票）。

42B【解析】我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系是以中央銀行為關(guān)鍵，政策性金融與商業(yè)性金融分離，以國(guó)有商業(yè)銀行

為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融機(jī)構(gòu)體系。因此，B項(xiàng)商業(yè)銀行為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的經(jīng)營(yíng)主體。

43C【解析】信托企業(yè)意在代入理財(cái)。在信托投資企業(yè)發(fā)展鼎盛時(shí)期抵達(dá)了1000多家。第一家成立

的是中國(guó)國(guó)際信托投資企業(yè)。它成立于1979年。由于我國(guó)社會(huì)信用體系缺乏，它難以起到對(duì)應(yīng)作用。常常

出現(xiàn)違規(guī)狀況,已經(jīng)歷5次大規(guī)模的清理整頓。

44A【解析】衡量宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的一般包括4個(gè)。即是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，充足就業(yè)，物價(jià)穩(wěn)定，國(guó)際收支

平衡。衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，它是指一國(guó)（或地區(qū)）所有常住居民在一定期期內(nèi)生

產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，即指在一國(guó)領(lǐng)土范圍內(nèi)本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定期期內(nèi)所生產(chǎn)的，以市場(chǎng)價(jià)格體現(xiàn)的

產(chǎn)品和勞務(wù)總值，它是以國(guó)土范圍為計(jì)量標(biāo)志的。而國(guó)民生產(chǎn)總值是指中國(guó)公民在境內(nèi)境外一定期期內(nèi)生

產(chǎn)的總值。兩者計(jì)量原則不同樣。我們以國(guó)土范圍為原則來(lái)反應(yīng)整體經(jīng)濟(jì)狀況。

45C【解析】本次修改的重點(diǎn)是將原屬于人民銀行履行的對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來(lái),移交給

新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)；并重新確定了人民銀行的工作重點(diǎn)。

46C【解析】本次修改的重點(diǎn)是將原屬于人民銀行履行的對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來(lái)，移交給新

成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì);中國(guó)人民銀行不再直接審批、監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)，而重要專注于貨幣政策制定和實(shí)

行，維護(hù)幣值穩(wěn)定，以及對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控，增進(jìn)金融市場(chǎng)繁華發(fā)展。這一職能的移交有助于對(duì)銀行

業(yè)實(shí)行更好的監(jiān)管，在監(jiān)管時(shí)也具有更大獨(dú)立性。

47B【解析】2023年12月11日，我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的過(guò)渡期結(jié)束,國(guó)務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)

外資銀行管理?xiàng)l例》及銀監(jiān)會(huì)公布的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)行細(xì)則》正式生效，取消外資

銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地區(qū)和客戶限制，容許外資銀行對(duì)所有客戶提供人民幣服務(wù)，取消對(duì)外資銀行在華經(jīng)

營(yíng)的非審慎性限制,標(biāo)志著中國(guó)正式全面開(kāi)放銀行業(yè)。

48C【解析】金融市場(chǎng)最基本的功能是滿足社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中的投融資需求，增進(jìn)資本的集中與轉(zhuǎn)移。

詳細(xì)來(lái)看，金融市場(chǎng)重要有五個(gè)方面的功能：有效地動(dòng)員籌集資金;合理配置和引導(dǎo)資金；靈活調(diào)度和轉(zhuǎn)化資

金;實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散，減少交易成本：實(shí)行宏觀調(diào)控。商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定是商品市場(chǎng)的功能。

49B【解析】國(guó)務(wù)院頒布的《個(gè)人存款賬號(hào)實(shí)名制規(guī)定》規(guī)定個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶

時(shí)，應(yīng)出示本人身份證，使用實(shí)名。

50D【解析】存款的利息低于10%,因此規(guī)定計(jì)息起點(diǎn)為元，利息金額算至分位，分如下尾數(shù)四舍五

入。分段計(jì)息算至厘位。合計(jì)利息后分如下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日將利息計(jì)入本金作為下季

度的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不管存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)利。

51C【解析】A項(xiàng)提高法定存款準(zhǔn)備率使得貨幣乘數(shù)減少，從而貨幣供應(yīng)量減少;B項(xiàng)提高再貼現(xiàn)率，

使得商業(yè)銀行的貼現(xiàn)成本上升，減少商業(yè)銀行的貼現(xiàn)，使得貨幣供應(yīng)量減少，反之，減少貼現(xiàn)率使得貨幣供應(yīng)

量增長(zhǎng)；D項(xiàng)中央銀行賣出債券，回收貨幣，使得貨幣供應(yīng)量減少。

52C【解析】福費(fèi)廷是銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索

權(quán)的貼現(xiàn)，從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來(lái)看,福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。

53D【解析】金融市場(chǎng)首先為社會(huì)上資金局限性的一方提供了籌集資金的機(jī)會(huì)，另首先也為資金的富

余一方提供了投資機(jī)會(huì),為資金的需求方和供應(yīng)方搭起了一座橋梁。融資功能是金融市場(chǎng)的基本功能，至于其

他功能均從融資功能中衍化出來(lái)的，如優(yōu)化資源配置.、風(fēng)險(xiǎn)分散、定價(jià)功能。保險(xiǎn)不屬于金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。

54A【解析】資產(chǎn)利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)+總資產(chǎn)，該銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率=5OOO-5OOOOOOxlOO%=l%,式中，總

資產(chǎn)=450000+50000=500000（萬(wàn)元）。

55C【解析】A項(xiàng)出口托收是指我國(guó)只限于滯銷商品和新、小商拈及要進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)劇烈市場(chǎng)的商品;B項(xiàng)

進(jìn)口托收重要用于購(gòu)置舊船的貿(mào)易；C項(xiàng)光票托收是指僅附金融單據(jù)，用于非貿(mào)易結(jié)算或貿(mào)易附屬費(fèi)用的收

款;D項(xiàng)跟單托收是指附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)，用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付,沒(méi)有銀行信用介入。

56D【解析】A會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本從不同樣角度的定義。B經(jīng)濟(jì)資本取決

于銀行的內(nèi)部管理人員計(jì)算的銀行所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。C會(huì)計(jì)資本一般不不大于經(jīng)濟(jì)資本。當(dāng)不不不大于時(shí)意味

著銀行面臨破產(chǎn)的危險(xiǎn)。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系

穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

57A【解析】會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債的余額，即所有者權(quán)益。

經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的，銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量

和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過(guò)估計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管

當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。

58A【解析】直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣為原則來(lái)計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本國(guó)貨幣，則有1英

鎊=14元人民幣，因此，選擇A項(xiàng)。

59A【解析】電匯是指采用加押電傳或SWIFT形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全

可靠、費(fèi)用高。這種方式多用于急需用款和大額匯款;票匯是指匯出行開(kāi)立以其國(guó)外分行或代理行為付款行

的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國(guó)，憑票取款;信匯是指匯出行將信匯委托書(shū)通過(guò)郵局或快遞傳遞

給匯入行,授權(quán)匯入行付款給收款人。不過(guò)這種方式目前基本不再使用。

60B【解析】國(guó)民經(jīng)濟(jì)分為三個(gè)產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)林牧漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)指采礦業(yè)、制造業(yè)、電

力燃?xì)夂退纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)、建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)。而金融業(yè)就屬于第三產(chǎn)

業(yè)。

61D【解析】重要業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金、資金證明、企業(yè)管理征

詢等。稅務(wù)服務(wù)屬于資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)。

62A【解析】托收是指委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或（和）

商業(yè)單據(jù)，規(guī)定托收行通過(guò)其聯(lián)行或者代理行向收款人收取款項(xiàng)。根據(jù)所附單據(jù)不同樣，分為光票托收和

跟單托收。光票托收僅附金融單據(jù),它廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易附屬費(fèi)用的收款等。

63B【解析】《破產(chǎn)法》第四十五條：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。

債權(quán)申報(bào)期限自人民法院公布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于三十日，最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。

債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最終分派前補(bǔ)充申報(bào)，但此前已進(jìn)行的分派，不在對(duì)其補(bǔ)充足配。為

審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)?

64A【解析】《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)局限性以清償所有債務(wù)或者

明顯缺乏清償能力的，根據(jù)規(guī)定清償債務(wù)，債務(wù)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)；債務(wù)人

不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。

65D【解析】A項(xiàng)應(yīng)為:資產(chǎn)收益率=純利潤(rùn)/資產(chǎn)總額xl00%;B項(xiàng)應(yīng)為：銀行利潤(rùn)率=稅后凈利/

總收入xlOO%;C項(xiàng)應(yīng)為:每股股利=當(dāng)期分派利潤(rùn)/總股本，每股收益=（稅后利潤(rùn)-優(yōu)先股股利）/發(fā)行在外的

一般股平均股額

66A【解析】此題可以看出B和C都屬于A,不夠全面，被排除。而題干給出的“資產(chǎn)負(fù)

債狀況”“現(xiàn)金流量”闡明貸款對(duì)象并非個(gè)人，故選A。

67B【解析】基本存款賬戶是單位存款中最重要的賬戶,同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開(kāi)立一種基本存

款賬戶?也即為他的主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要而開(kāi)立的；專用存款賬戶是

存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專題管理和使用而開(kāi)立的;臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期

限內(nèi)使用而開(kāi)立。

68A【解析】BCD三項(xiàng)應(yīng)由中國(guó)人民銀行檢查監(jiān)督。

69D【解析】協(xié)議成立是指協(xié)議簽訂過(guò)程的結(jié)束。即是以承諾生效為標(biāo)志。雙方在簽訂協(xié)議步必須依

法進(jìn)行，并且抵達(dá)一致意見(jiàn)。協(xié)議成立要經(jīng)歷要約和承諾兩個(gè)階段。

70A【解析】偽造貨幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，根據(jù)貨幣樣式制造假幣冒充真幣的行為。本罪侵犯

的對(duì)象是可在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。

71B【解析】私人購(gòu)置住房不屬于政府消費(fèi)，排除D。投資的固定資本形成及投資的存貨增長(zhǎng)，都屬于投

資。不過(guò)住房是耐用品，它不同樣于一般消費(fèi)品，有很長(zhǎng)的使用時(shí)限，類似于固定資產(chǎn)的性質(zhì)。因此，在記錄

過(guò)程中，購(gòu)置住房的支出不包括在私人消費(fèi)里面，而是計(jì)入投資的固定資本形成。

72C【解析】GDP也就是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，一般對(duì)GDP的定義為：一定期期內(nèi)(一種季度或一年)，一種

國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)中所生產(chǎn)出的所有最終產(chǎn)品和提供勞務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值的總值。用支出法計(jì)算：GDP=總消

費(fèi)+總投資+政府購(gòu)置支出+凈出口(C+I+G+X-M)。而凈進(jìn)口是本國(guó)購(gòu)置外國(guó)商品數(shù)量，不屬于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)

的商品，反應(yīng)的是外國(guó)的生產(chǎn)，出口才能反應(yīng)本國(guó)生產(chǎn)。

73D【解析】《有關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的告知》有關(guān)凍結(jié)單位

存款的規(guī)定，凍結(jié)單位存款的期限不超過(guò)六個(gè)月。

74D【解析】信用證開(kāi)證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的規(guī)定和指示，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定

的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。但不承擔(dān)保證出口商品質(zhì)量的責(zé)

任。選D。

75C【解析】銀行匯票是由銀行簽發(fā)，不屬于商業(yè)匯票，因此排除A;銀行本票是指由銀行簽發(fā)，承諾

自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，不屬于匯票，排除B;商業(yè)承兌匯票是商業(yè)匯

票的一種,由銀行以外的付款人承兌，與題目規(guī)定不一致，排除D;銀行承兌匯票是指在票據(jù)使用中，為了獲得

收款人的承認(rèn)，往往需要通過(guò)銀行承兌，以提高票據(jù)信用等級(jí)，進(jìn)而增強(qiáng)變現(xiàn)能力和流通性，通過(guò)銀行承兌的

商業(yè)匯票。故選C。

76D【解析】選項(xiàng)A、B、C,從業(yè)務(wù)規(guī)定這一知識(shí)點(diǎn)來(lái)看，他們都是進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)所應(yīng)當(dāng)完畢的工作;

從職.業(yè)準(zhǔn)則知識(shí)點(diǎn)來(lái)看，符合理解客戶和勤勉盡職原則。而D屬于違規(guī)行為，他違反了監(jiān)管規(guī)避原則。

77D【解析】A項(xiàng)，銀行的I詳細(xì)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃關(guān)系著銀行下一年的發(fā)展方向和發(fā)展方式，如重點(diǎn)進(jìn)入的

領(lǐng)域，將開(kāi)展的新業(yè)務(wù)等。假如被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手懂得了會(huì)怎么樣?你的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)都被對(duì)手洞悉了，人家當(dāng)然是百

戰(zhàn)百勝了。因此，A項(xiàng)是絕對(duì)不能對(duì)外提供的;B項(xiàng)，客戶名單，沒(méi)有聯(lián)絡(luò)信息,看似沒(méi)有什么用處。但實(shí)際上

客戶名單自身就是一種資源，由于假如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手拿到了它，就相稱于找到了一種潛在客戶群，省去了自己尋找

目的客戶的麻煩，從而給本機(jī)構(gòu)帶來(lái)客戶流失的威脅；C項(xiàng)，銀行高管及中層經(jīng)理是一種銀行的關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)

力量，假如他們中的人被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手挖走，往往會(huì)導(dǎo)致銀行的管理層動(dòng)亂,往往還會(huì)同步帶走大批優(yōu)秀員工，

因此這個(gè)名單也是不能提供的;D項(xiàng)，財(cái)務(wù)報(bào)表是要每年公布的，兩年前的財(cái)務(wù)報(bào)表早已經(jīng)是公開(kāi)信息，當(dāng)然

可以對(duì)外提供了。

78C【解析】代理業(yè)務(wù)包括代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。代發(fā)工資

屬代收代付業(yè)務(wù)，故A選項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)。代理財(cái)政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù)，故B選項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)。代

銷開(kāi)放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù)，故D選項(xiàng)屬于代理業(yè)務(wù)。

79D【解析】匯率是一國(guó)貨幣兌換另一國(guó)貨幣的比率，它波及到兩國(guó)貨幣。而消費(fèi)者，股民，貿(mào)易雖然

都波及到對(duì)外部分也會(huì)受到匯率變動(dòng)的影響,但他們的交易內(nèi)容還包括國(guó)內(nèi)部分，對(duì)外交易只是其中一小部

分產(chǎn)只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。

80D【解析】協(xié)議是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)置、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的

協(xié)議。根據(jù)《協(xié)議法》第三條、第四條、第五條規(guī)定，協(xié)議當(dāng)事人的法律地位平等，當(dāng)事人依法享有自愿簽

訂協(xié)議的權(quán)利，任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵照公平原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)。第九條規(guī)

定，當(dāng)事人依法可以委托代理人簽訂協(xié)議。

81B【解析】按照規(guī)定，銀行從業(yè)人員在容許的兼職范圍內(nèi)，應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職

工作之間的關(guān)系，不得運(yùn)用兼職崗位為本人、本職機(jī)構(gòu)或運(yùn)用本職為本人、兼職機(jī)構(gòu)謀取不

妥利益。根據(jù)以上規(guī)定，只有B是對(duì)的時(shí)。

82C【解析】監(jiān)管資本是銀行當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)

定的銀行必須持有的資本。A說(shuō)的是會(huì)計(jì)資本。BD說(shuō)的是經(jīng)濟(jì)資本。

83A【解析】按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品

流通，重要指多種票據(jù)；一類用于保值投機(jī)，準(zhǔn)期權(quán)期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據(jù)題干，銀行是對(duì)企業(yè)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，故排除債項(xiàng)評(píng)級(jí)。教材中并未給出債項(xiàng)評(píng)級(jí)，被

動(dòng)評(píng)級(jí)和集體評(píng)級(jí)的概念。分析題干，我們并未看到評(píng)級(jí)方或被評(píng)對(duì)象是集團(tuán)性質(zhì),故排除D。而上述行為

是銀行正常的評(píng)級(jí)行為，應(yīng)當(dāng)不是被動(dòng)評(píng)級(jí)。只有B與題干聯(lián)絡(luò)最緊。

85D【解析】根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，債務(wù)人、倆權(quán)人或者占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一的出資人均有權(quán)

根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定,直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。重整期間，債務(wù)人為了繼續(xù)營(yíng)業(yè)而借款的，可

認(rèn)為該貸款設(shè)定擔(dān)保。

86A【解析】我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于20世紀(jì)90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交

易所、鄭州商品交易所和中國(guó)金融期貨交易所。其中,中國(guó)金融期貨交易所成立于2023年9月。

87D【解析】依題知,A貸款是通過(guò)銀行實(shí)現(xiàn)的融資，故對(duì)的。B股票是-一種融資方式,并未通過(guò)金融機(jī)構(gòu),

應(yīng)屬直接融資工具，對(duì)的。而貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)是通過(guò)時(shí)限來(lái)劃分的,C對(duì)的。D債券回購(gòu)是指交易雙方進(jìn)

行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。與“回購(gòu)”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的措施,運(yùn)用金融票據(jù)

進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。

89B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員的I六條從業(yè)基本準(zhǔn)則包括：誠(chéng)實(shí)信用、遵法合規(guī)、專業(yè)勝任、勒勉盡職、

保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。而信息保密、熟知業(yè)務(wù)屬于銀行人員在處理與客戶關(guān)系時(shí)應(yīng)遵守的

原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質(zhì)，與企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理方面均有很大差異。資產(chǎn)最大化并不能闡明

經(jīng)營(yíng)的好壞,而企業(yè)價(jià)值最大化愈加難以衡量。這道題輕易在B、C之間難以取舍。一般會(huì)錯(cuò)誤的選擇B。

不過(guò)利潤(rùn)最大化具有很大局限性。首先，利潤(rùn)是?種會(huì)計(jì)概念，在計(jì)算過(guò)程中也許嚴(yán)重失真，另首先,這是一

種事后評(píng)價(jià)指標(biāo),缺乏前瞻性。最終，利潤(rùn)總是與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)。利潤(rùn)最大化也許意味著風(fēng)險(xiǎn)最大化，這是銀行

要努力防止的，因此用股東價(jià)值最大化替代。

81B【解析】按照規(guī)定，銀行從業(yè)人員在容許的兼職范圍內(nèi),應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本

職工作之間的關(guān)系，不得運(yùn)用兼職崗位為本人、本職機(jī)構(gòu)或運(yùn)用本職為本人、兼職機(jī)構(gòu)謀取

不妥利益。根據(jù)以上規(guī)定，只有B是對(duì)的時(shí)。

82C【解析】監(jiān)管資本是銀行當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)

定的銀行必須持有的資本。A說(shuō)的是會(huì)計(jì)資本。BD說(shuō)的是經(jīng)濟(jì)資本。

83A【解析】按職能劃分,金融工具可分為三類:一類用于投資籌資，如股票;一類用于支付，便于商品流通,

重要指多種票據(jù);一類用于保值投機(jī)，準(zhǔn)期權(quán)期貨等衍生金融工具。

84B【解析】根據(jù)題干，銀行是對(duì)企業(yè)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，故排除債項(xiàng)評(píng)級(jí)。教材中并未給出債項(xiàng)評(píng)級(jí)，

被動(dòng)評(píng)級(jí)和集體評(píng)級(jí)的概念。分析題干，我們并未看到評(píng)級(jí)方或被評(píng)對(duì)象是集團(tuán)性質(zhì)，故排除D。而上述

行為是銀行正常的評(píng)級(jí)行為，應(yīng)當(dāng)不是被動(dòng)評(píng)級(jí)。只有B與題干聯(lián)絡(luò)最緊。

85D【解析】根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，債務(wù)人、倆權(quán)人或者占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一的出資人均有

權(quán)根據(jù)《破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。重整期間，債務(wù)人為了繼續(xù)營(yíng)業(yè)而借款的,

可認(rèn)為該貸款設(shè)定擔(dān)保。

86A【解析】我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于20世紀(jì)90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商

品交易所、鄭州商品交易所和中國(guó)金融期貨交易所。其中,中國(guó)金融期貨交易所成立于2023年9月。

87D【解析】依題知,A貸款是通過(guò)銀行實(shí)現(xiàn)的融資，故對(duì)的。B股票是一種融資方式，并未通過(guò)金

融機(jī)構(gòu)，應(yīng)屬直接融資工具，對(duì)的。而貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)是通過(guò)時(shí)限來(lái)劃分的，C對(duì)的。D債券回購(gòu)是指

交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。與“回購(gòu)”相伴的都是短期資金的融通。

88A【解析】票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的措施，運(yùn)用金融票據(jù)進(jìn)

行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。

89B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則包括：誠(chéng)實(shí)信用、遵法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡

職、保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。而信息保密、熟知業(yè)務(wù)屬于銀行人員在處理與客戶關(guān)系時(shí)應(yīng)遵

守的原則。

90C【解析】銀行由于其特殊性質(zhì)，與企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理方面均有很大差異。資產(chǎn)最大化并不能闡明經(jīng)

營(yíng)的好壞，而企業(yè)價(jià)值最大化愈加難以衡量。這道題輕易在B、C之間難以取舍。一般會(huì)錯(cuò)誤的選擇B。

不過(guò)利潤(rùn)最大化具有很大局限性。首先，利潤(rùn)是一種會(huì)計(jì)概念，在計(jì)算過(guò)程中也許嚴(yán)重失真，另首先，這是一

種事后評(píng)價(jià)指標(biāo)，缺乏前瞻性。最終，利潤(rùn)總是與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)。利潤(rùn)坡大化也許意味著風(fēng)險(xiǎn)最大化，這是銀行

要努力防止的，因此用股東價(jià)值最大化替代。

二、多選題

1AD【解析】A,資金業(yè)務(wù)不包括銀行貸款，因而不是所有資金的獲得和運(yùn)用都屬于資金業(yè)務(wù)。D.

資金業(yè)務(wù)最重要的風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2ABCDE【解析】指有托管資格的銀行接受基金管理企業(yè)或其他客戶的委托，安全保管所托管基金

的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)?；鹌髽I(yè)按基金托管凈

值的一定比例向銀行支付基金托管費(fèi)。除開(kāi)放式和封閉式基金托管業(yè)務(wù)尚有其他基金托管業(yè)務(wù)，包括全國(guó)社

會(huì)保障基金托管、證券企業(yè)受托投資托管、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等。

3BCDE【解析】表見(jiàn)代理是指對(duì)于無(wú)權(quán)代理人的代理行為，假如善意相對(duì)人有理由相信其有代理權(quán),

則可以向本人主張代理的效力，規(guī)定本人承擔(dān)責(zé)任;表見(jiàn)代理被認(rèn)定成立后，其在法律上產(chǎn)生的后果同有權(quán)

代理的1法律后果同樣，即由被代理人對(duì)代理人實(shí)行的代理行為承擔(dān)民事責(zé)任。

4BE【解析】負(fù)債是銀行的資金來(lái)源，資產(chǎn)是銀行的資金運(yùn)用。A、D是商業(yè)銀行的流動(dòng)資產(chǎn)，C是商

業(yè)銀行的長(zhǎng)期資產(chǎn)。

5CD【解析】A是錯(cuò)的,同事之間可以互相合作,借鑒對(duì)方工作成果。不過(guò)要在獲得對(duì)方同意狀況下。B

是團(tuán)結(jié)合作的規(guī)定。E違反了保護(hù)客戶信息的規(guī)定。

6ABD【解析】根據(jù)《企業(yè)法》規(guī)定，題中四項(xiàng)均為企業(yè)可以解散的情形。企業(yè)解散的情形出現(xiàn)時(shí)，除

企業(yè)合并、分立免于清算外，企業(yè)均必須進(jìn)行清算，清理債權(quán)債務(wù)。

7ABCD【解析】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目的是股東價(jià)值最大化，反應(yīng)銀行與否抵達(dá)這一目的的重要財(cái)務(wù)指

標(biāo)之一是銀行的資本利潤(rùn)率。而銀行利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率和市盈率也是重要的指標(biāo)。由于商業(yè)銀行的特殊

性質(zhì)，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與一般企業(yè)有區(qū)別，其業(yè)務(wù)有諸多一部分來(lái)自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來(lái)反應(yīng)

當(dāng)銀行的業(yè)務(wù)能力。

8BCD【解析】《物權(quán)法》、《民法通則》和《擔(dān)保法》司法解釋共同構(gòu)成了我國(guó)擔(dān)保法律制度。

9ABD【解析】《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第八條規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院同意為

使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。第九條規(guī)定，學(xué)校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目的

的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。

10ABCE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)》的規(guī)定，本指導(dǎo)所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指合

用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其他規(guī)范性文獻(xiàn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、

行為守則和職業(yè)操守。

11ABCD【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵照合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而也許遭受法律制裁或監(jiān)管懲

罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)正是及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此導(dǎo)致的

破壞。合規(guī)部的職責(zé)包括合規(guī)政策的制定、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)與評(píng)估、梳理整合銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度、

合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持等。

12ABC【解析】法律明確規(guī)定不可以從事的行為屬于嚴(yán)禁性規(guī)定;法律規(guī)定行為人必須履行的行為屬

于義務(wù)性規(guī)定;法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動(dòng)必須按照一定程序履行審批或立案的規(guī)定屬于程序性規(guī)定。說(shuō)

法對(duì)的的是A、B、Co

13ABCD【解析】針對(duì)不同樣狀況，銀行會(huì)對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，以減緩風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)

客戶利益，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。詳細(xì)包括A、B、C、Do接管指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或也許發(fā)生信用危

機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益的狀況下，對(duì)銀行采用的整頓和改組措施。重組是指通過(guò)一定的法律程序，按照詳

細(xì)的重組方案，通過(guò)合并、吞并、收購(gòu)、購(gòu)置與承接等方式，變化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的費(fèi)本構(gòu)造，掙脫財(cái)務(wù)困

難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而采用的法律措施。撤銷是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)經(jīng)同意設(shè)置的法人資格啊金融機(jī)構(gòu)采用的終止其

法人資格的行政強(qiáng)制措施。依法宣布破產(chǎn)是指符合《破產(chǎn)法》的規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)向人民法院提

出對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)后，被人民法院宣布破產(chǎn)歐J法律行為。

14ABCDE【解析】違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方不履行協(xié)議義務(wù)和履行不符合協(xié)議義務(wù)約定期，對(duì)另一方

當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采用補(bǔ)救措施或賠償損失等民事責(zé)任。其形式有:違約金責(zé)任、賠償損失、強(qiáng)

制履行、定金責(zé)任和采用補(bǔ)救措施。

15ACD【解析】在接受檢杳過(guò)程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管人員審核所在機(jī)構(gòu)賬賬之間、賬

實(shí)之間、賬表之間一致性。

16AC【解析】依題知,A會(huì)增長(zhǎng)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。給銀行帶來(lái)了信用風(fēng)險(xiǎn)，同步

該從業(yè)人員的行為也違反了監(jiān)管規(guī)避II勺職業(yè)操守。這一操守規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)

中，應(yīng)依法樹(shù)立合規(guī)意識(shí),不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。C也違反了監(jiān)管

規(guī)避的I職業(yè)操守，使銀行也許蒙受損失。

17ABD【解析】臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。有

下列狀況的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：（I）設(shè)置臨時(shí)機(jī)構(gòu)；（2）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng);（3）注冊(cè)驗(yàn)資。

該種賬戶有效期最長(zhǎng)不超過(guò)兩年。

18ACDE【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以增進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服

務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益,維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，增進(jìn)

銀行業(yè)的健康發(fā)展。

19BD【解析】銀行從業(yè)人員應(yīng)有關(guān)規(guī)定,熟知銀行承擔(dān)的反洗錢(qián)義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同步，及時(shí)

按照所在機(jī)構(gòu)規(guī)定，匯報(bào)大額交易和可疑交易。A屬于崗位職責(zé)區(qū)）規(guī)定，CE屬于信息保密規(guī)定。

20BC【解析】存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的

存款。準(zhǔn)備金是為了保證支付的。商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力與中央銀行投放的基礎(chǔ)貨幣量存在著乘數(shù)關(guān)系，

而乘數(shù)的大小則與存款準(zhǔn)備金率成反比，商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金、超額存款準(zhǔn)備金兩

部分。

21ABCDE【解析】信托企業(yè)可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)重要包括經(jīng)營(yíng)資金和財(cái)產(chǎn)委托、代理資產(chǎn)保管、金融租賃、

經(jīng)濟(jì)征詢、證券發(fā)行以及投資等。金融信托機(jī)構(gòu)可以吸取1年期（含1年）以上的信托存款。詳細(xì)有:①財(cái)政

部門(mén)委托投資或借款的信托資金存款；②企業(yè)主管部門(mén)委托投資或借款的信托