2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財考試重點黑金模擬題附答案198x - 銀行從業(yè)資格考試技巧

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機(jī)器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細(xì)解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、下列關(guān)于財富傳承規(guī)劃基本概念的認(rèn)識，不正確的是（）。A.對象是客戶的資產(chǎn)和負(fù)債B.財富傳承都是基于特定受益人或繼承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成員C.財富轉(zhuǎn)移或傳承時機(jī)選擇多是為了提升其以貨幣計價的財富轉(zhuǎn)移的效率D.當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時，主要考慮因素是稅負(fù)

2、在建筑業(yè)從事（）的人員，必須年滿十八周歲以上。A.繁重體力勞動和高空作業(yè)B.高空作業(yè)和野外作業(yè)C.野外作業(yè)和接觸有毒有害物質(zhì)D.接觸有毒有害物質(zhì)和繁重體力勞動

3、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。老王退休時的退休基金缺口為()元。A.170545B.167909C.613527D.296956

4、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當(dāng)年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據(jù)以上材料回答題。接第(5)題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約()元。A.2087600B.2068700C.1946640D.2806700

5、下列屬于銷售人員從事理財產(chǎn)品銷售活動禁止事項的是（）。A.有效識別客戶身份B.向客戶介紹理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程、收費標(biāo)準(zhǔn)及方式等C.了解客戶風(fēng)險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求D.散布虛假信息，擾亂市場秩序

6、自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。A.總支出B.總收入C.總結(jié)余D.理財支出

7、以下（）不是按使用范圍分類的。A.施工定額B.企業(yè)定額C.概算定額D.投資估算指標(biāo)

8、小龍2019年初留學(xué)歸國進(jìn)入家族企業(yè)工作，他想要買一輛關(guān)稅完稅價格50萬元德國產(chǎn)5.5升排量的進(jìn)口豪華SUV。已知國內(nèi)關(guān)稅為25%，增值稅為13%，消費稅根據(jù)排量不同見下表。乘用車消費稅稅率表這輛車所需繳納消費稅組成計稅價格為（）萬元。（取近似數(shù)值）A.50B.47.5C.104.17D.62.5

9、我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實施計劃生育帶來（）家庭大量出現(xiàn)，這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。A.“四二一”B.“一二四”C.“二三四”D.“一三二”

10、（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動比率C.產(chǎn)權(quán)比率D.速動比率

11、關(guān)于人壽保險的描述錯誤的是（）。A.人壽保險產(chǎn)品在財富傳承規(guī)劃中起著很大的作用B.人壽保險主要是以人的壽命為保障對象C.人壽保險以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件D.人壽保險以指定當(dāng)事人來完成保險合同約定

12、()是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。A.責(zé)任保險B.財產(chǎn)保險C.人身保險D.健康保險

13、根據(jù)法律規(guī)定，繼承從（）時開始。A.被繼承人死亡B.遺囑生效時C.被繼承人允許時D.繼承合法時

14、勞務(wù)用工數(shù)量和工種需求量的預(yù)測要圍繞工程項目的工期、施工部位和（）。A.工程量B.勞務(wù)分包合同C.施工技術(shù)方案D.材料供應(yīng)狀態(tài)

15、定期壽險具有固定的保險期限。下列關(guān)于定期壽險說法錯誤的是（）。A.在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產(chǎn)品，定期壽險的保費相對較低B.定期保單具有終身有效的性質(zhì)C.定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年D.保額遞減定期壽險的保險金額會隨著時間的推移而減少

16、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險;妻子37歲，無工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。根據(jù)以上材料回答題。鄒明的父親為孫子投保了一份教育儲蓄兩全保險，受益人為鄒明，則（）。A.保險合同成立，該合同的受益人不是鄒明的父親B.保險合同成立，鄒明的兒子還未成年C.保險合同不成立，該合同需要經(jīng)過鄒明兒子的同意D.保險合同不成立，鄒明的父親與鄒明的兒子不具有保險利益

17、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。若王某去世后不久李剛的母親去世，去世前未留遺囑，則下列關(guān)于李剛母親留下的遺產(chǎn)說法正確的是（）。A.王林能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)B.李剛能夠取得20萬元遺產(chǎn)C.李剛的姐姐不能繼承該筆遺產(chǎn)D.李剛能夠取得15萬元遺產(chǎn)

18、下列不屬于合格理財師衡量標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A.品德B.人際溝通C.服務(wù)D.專業(yè)能力

19、對普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過()就屬于偏高了。A.25％B.40％C.50％D.60％

20、大戶報告制度與（）緊密相關(guān)。A.保證金制度B.強(qiáng)行平倉制度C.持倉限額制度D.每日結(jié)算制度

21、對于受益人來說，()是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。A.可保利益B.保險價值C.保險金額D.保險費

22、當(dāng)預(yù)期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應(yīng)回避()，以對自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。A.股票B.浮動利率資產(chǎn)C.固定利率債券D.外匯

23、下列有關(guān)相互繼承的說法錯誤的是（）。A.夫妻之問有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利B.夫妻互為第一順序法定繼承人C.再婚的老年人無權(quán)要求繼承配偶的遺產(chǎn)D.父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利

24、商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)是（）。A.財務(wù)規(guī)劃服務(wù)B.理財顧問服務(wù)C.綜合理財服務(wù)D.個人理財服務(wù)

25、李先生(40歲)是某私企老板，年收入約30萬元。李太太(38歲)是公務(wù)員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。根據(jù)以上材料回答題。李先生往年都給自己的侄子侄女們送紅包，今年李先生想送個有新意的紅包，免得小孩子亂花錢，準(zhǔn)備送每個小孩一份教育保險。您對李先生的做法怎么看?()A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己D.保險不是禮物，不能用來送

26、保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。A.雙務(wù)合同B.附合合同C.最大誠信合同D.實定合同

27、勞務(wù)分包隊伍綜合評價的方法不包括（）。A.考評周期B.考評方式C.勞務(wù)管理D.信息反饋

28、袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬元，李女士，28歲，每年的年收入為30萬元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費每月2000元，車輛開支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒有別的支出。根據(jù)以上材料回答以下題目。袁先生計劃孩子20歲大學(xué)畢業(yè)后，送孩子到國外留學(xué)兩年。假定目前國外留學(xué)兩年的總花費要15萬元，并且每年以5%的幅度上漲，則20年后袁先生需為孩子準(zhǔn)備（）元的留學(xué)基金。A.397995B.387895C.387795D.367695

29、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。張先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余6000元存入銀行在退休后會變成()元。A.338013B.931694C.291653D.94595

30、某客戶年初存入銀行1000元，在年存款利率為10％的情況下，年終其價值為1100元，則貨幣的時問價值是()。A.1000元B.1100元C.100元D.900元

31、下列債券中，對市場利率最敏感的是（）。A.5年期，息票率8%B.10年期，息票率10%C.5年期，息票率10%D.10年期，息票率8%

32、保險合同不得通過系統(tǒng)自動核保現(xiàn)場出單，應(yīng)將保單材料轉(zhuǎn)至保險公司，經(jīng)核保人員核保后，由保險公司出單的情形不包括（）。A.年收入低于當(dāng)?shù)厥〖壗y(tǒng)計部門公布的最近一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入或農(nóng)村居民人均純收入B.投保人年齡超過65周歲C.期交產(chǎn)品投保人年齡超過60周歲D.投保人年齡超過60周歲

33、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。根據(jù)上面的準(zhǔn)備方法，張先生的退休資金的缺口為()元。A.338013B.272144C.352199D.675020

34、李先生家庭收入支出情況如表8—3所示。表8-3家庭收入支出表客戶：李先生家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元李先生家庭財務(wù)自由度為（）。A.18.7B.33％C.78.33％D.75.33％

35、勞務(wù)人員（）是勞務(wù)分包企業(yè)進(jìn)場作業(yè)人員實際發(fā)生作業(yè)行為工資分配的證明，也是總包單位協(xié)助勞務(wù)分包企業(yè)處理勞務(wù)糾紛的依據(jù)。A.花名冊B.考勤表C.工資表D.工資臺賬

36、教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以()方式計息。A.活期存款利率B.存本取息C.一年期定期存款利率D.整存整取

37、()是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的理論收益之間的差異。A.詹森指數(shù)B.貝塔指數(shù)C.夏普比率D.特雷諾指數(shù)

38、投資規(guī)劃是綜合理財規(guī)劃服務(wù)的重要組成部分。下列不屬于投資規(guī)劃方案主要環(huán)節(jié)的是（）。A.資產(chǎn)配置B.設(shè)定預(yù)期報酬率C.跟蹤建議D.產(chǎn)品配置

39、工作日延長勞動時間的，用人單位按照不低于本人工資的（）支付加點工資。A.150％B.200％C.300%D.可補(bǔ)休

40、其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是（）。A.紅利所得B.年終獎C.財產(chǎn)繼承D.特許權(quán)使用費所得

41、建筑業(yè)勞務(wù)用工實名制管理是近年來建筑業(yè)的一項創(chuàng)新管理，是強(qiáng)化現(xiàn)場（）管理和保證農(nóng)民工工資發(fā)放到個人的一項重要措施。A.安全用工B.正規(guī)用工C.合理用工D.合法用工

42、各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()影響組合的預(yù)期收益，()影響組合的風(fēng)險。A.不會，不會B.不會，會C.會，不會D.會，會

43、下列各類金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場工具的是（）。A.銀行承兌匯票B.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單C.3年期國債D.回購協(xié)議

44、關(guān)于現(xiàn)值和終值，下列說法錯誤的是（）。A.隨著復(fù)利計算頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加B.期限越長，利率越高，終值就越大C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高D.利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大

45、一般來說，客戶的風(fēng)險偏好不包括()。A.中度進(jìn)取型B.保守型C.進(jìn)取型D.均衡型

46、下列四項中不屬于學(xué)生貸款政策的是（）。A.國家助學(xué)貸款B.商業(yè)助學(xué)貸款C.出國留學(xué)貸款D.困難貸款

47、銀行承兌匯票二級市場行為不包括()。A.再貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C.承兌D.貼現(xiàn)

48、車輛損失保險責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險人需要承擔(dān)（）A.車輛和車輛裝載貨物與外界物體意外撞擊造成的車輛的損失B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失C.意外事故導(dǎo)致的損失D.為減少和避免車輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費用

49、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據(jù)以上材料回答題。假定年投資回報率為9％，楊先生45歲時10萬元的啟動資金到60歲時增長到()元。A.264248B.334886C.364248D.398476

50、在得知客戶以及擁有商業(yè)保單的情況下，理財師最恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ〢.認(rèn)真評估已有保單，如發(fā)現(xiàn)保障不足的，建議客戶在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加保B.建議把原來不合適的舊保險退保，再開始投保新的產(chǎn)品C.夸獎客戶很有保險意識D.忽略客戶在轉(zhuǎn)換新舊保單中可能存在的損失或負(fù)擔(dān)的成本二、多選題

51、客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國家是（）。A.英國B.美國C.德國D.法國

52、下列哪一項不是合格的投保人應(yīng)當(dāng)具備的條件?（）A.投保人必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力與行為能力B.投保人必須對保險標(biāo)的具有保險利益C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)D.投保人應(yīng)承擔(dān)支付保險費的義務(wù)

53、下列不屬于專項支出預(yù)算的是（）。A.醫(yī)療支出B.贍養(yǎng)支出C.家裝支出D.旅游支出

54、（）主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等。A.長期教育投資規(guī)劃工具B.傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具C.特別投資規(guī)劃工具D.短期教育投資規(guī)劃工具

55、當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自()時生效。A.物權(quán)登記B.合同成立C.物權(quán)交付D.合同訂立

56、李先生在2010年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，2016年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費了17萬元的醫(yī)療費用，社保賠付了9萬元。根據(jù)以上材料回答題。若李先生在2015年2月在某保險公司購買了一份住院醫(yī)療保險，保險條款規(guī)定符合社保范圍內(nèi)的醫(yī)療費用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元。2016年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費3.4萬元(其中符合社保的醫(yī)療費用為2.5萬元)，保險公司應(yīng)該賠付()。A.1.70B.0.2125C.2D.0.925

57、商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明（）的投資情形和投資結(jié)果。A.最可能發(fā)生的B.最常見C.不發(fā)生不可抗力因素的情況下D.最不利

58、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。健康保險是指以被保險人的身體為保險標(biāo)的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時，發(fā)生的直接費用和間接費用進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險，通常不包括（）。A.年金保險B.疾病保險C.長期護(hù)理保險D.收入保障保險

59、（）是指對風(fēng)險管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險估測C.風(fēng)險評價D.評估風(fēng)險管理的效果

60、與房地產(chǎn)、古玩等投資相比，黃金投資的流動性和變現(xiàn)性（）。A.更高B.更低C.一樣D.可能高，也可能低

61、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。若趙先生在立遺囑時無法找到兩個以上見證人或公證人參加，則需要選擇的方式為（）。A.自書遺囑B.錄音遺囑C.代書遺囑D.口頭遺囑

62、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。根據(jù)以上材料回答題。假設(shè)張先生已經(jīng)購買了某壽險產(chǎn)品，最近由于一些突發(fā)事件，除了家庭已有的緊急準(zhǔn)備金外還需要一筆資金，那么以下最優(yōu)的解決方案是（）。A.用已投保的壽險保單進(jìn)行保單貸款B.將國家基本養(yǎng)老賬戶中屬于個人的部分提取出來應(yīng)急C.將已投保的壽險保單進(jìn)行退保領(lǐng)取退保金D.將房屋進(jìn)行逆按揭

63、某運輸公司有從事營運的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車?yán)щy，該運輸公司一輛在長江大橋上行駛的貨車與相向駛來的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴(yán)重和轎車車上人員傷亡。該運輸公司貨車上雖然僥幸無人員傷亡，但由于車輛損失嚴(yán)重，無法繼續(xù)履行其承運合同，因而，不得不臨時租賃一輛貨車。根據(jù)以上材料回答題。根據(jù)風(fēng)險管理中損失的定義，構(gòu)成該公司損失的是()A.財產(chǎn)損毀B.折舊C.公司信譽(yù)降低D.公司職工對車禍的恐懼

64、在保險實務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。A.財產(chǎn)本身損失B.額外費用損失C.收入損失D.責(zé)任損失

65、工傷職工有下列（）情形之一的，不得停止享受工傷保險待遇。A.喪失享受待遇條件的B.配合治療的C.拒不接受勞動能力鑒定的D.拒絕治療的

66、下列關(guān)于辦理公證遺囑的說法，不正確的是（）。A.如果確有困難，可以跟公證人員說明，由他人代為辦理B.辦理公證遺囑應(yīng)有兩個以上的公證人員參加C.公證遺囑是最為嚴(yán)格的遺囑方式D.公證人員在遺囑開啟前，有為遺囑人保守秘密的義務(wù)

67、退休規(guī)劃的原則包括謹(jǐn)慎性原則、平衡性原則和（）。A.適當(dāng)性原則B.盡早性原則C.合規(guī)性原則D.全面性原則

68、關(guān)于家庭收入支出表，說法錯誤的是()。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況

69、債務(wù)負(fù)擔(dān)率超過()時，會影響客戶家庭的生活品質(zhì)。A.25％B.40％C.50％D.60％

70、享受養(yǎng)老保險待遇的必要條件不包括（）。A.退出勞動領(lǐng)域B.年齡C.工齡D.城鎮(zhèn)常住人口

71、下列因素中，不影響獲得國家基本養(yǎng)老金水平的是（）。A.退休前最后一個月的工資水平B.當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY水平C.本人指數(shù)化月平均激費工資水平D.繳費年限和退休年齡

72、外匯市場中，()之間的外匯交易市場決定了外匯匯率的高低。A.顧客與商業(yè)銀行B.中央銀行與顧客C.商業(yè)銀行與商業(yè)銀行D.商業(yè)銀行與中央銀行

73、()的公式為：凈利潤÷資產(chǎn)平均總額。A.銷售凈利潤率B.凈資產(chǎn)利潤率C.實收資本利潤率D.基本獲利率

74、補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險人通過保險補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險產(chǎn)品不適用于該原則，如()。A.財產(chǎn)損失保險B.人身意外傷害保險C.責(zé)任保險D.信用保證保險

75、齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。如果齊先生準(zhǔn)備放棄教育保險，轉(zhuǎn)而現(xiàn)在每年固定投入國債，連續(xù)15年。假定平均收益率為1.5％。為了在女兒剛上大學(xué)時獲得與教育年金保險同等的收益(即65000元)，齊先生每年應(yīng)投入()元。A.2881B.2939C.3038D.3115

76、某投資組合是有效的，其標(biāo)準(zhǔn)差為18％，市場組合的預(yù)期收益率為17％，標(biāo)準(zhǔn)差為20％，無風(fēng)險收益率為5％。根據(jù)市場線方程，該投資組合的預(yù)期收益率為()。A.18.33％B.12.93％C.15.8％D.19％

77、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價值8萬元，房產(chǎn)價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構(gòu)建了每年增長7％的投資組合。目前的8萬元的退休養(yǎng)老資金在退休后會變成()元。A.185731B.608980C.976839D.399093

78、信用期的制定一般按（）先后順序制定。（1）計算放寬信用條件而需增加的資金占用額（2）計算延長信用期所增加的利潤（3）比較有利的信用期A.（2）（1）（3）B.（1）（2）（3）C.（2）（3）（1）D.（1）（3）（2）

79、有A、B、C三家保險公司，A、B兩家為財產(chǎn)保險公司，C為再保險公司，某企業(yè)引進(jìn)了一套價值5000萬元的機(jī)器設(shè)備，若該企業(yè)準(zhǔn)備為這套設(shè)備投保財產(chǎn)保險，那么在下列方案中，該企業(yè)最合理的選擇是()。A.向A公司投保5000萬元B.向A.B公司分別投保5000萬元C.向C公司投保5000萬元D.向A.C公司分別投保2000萬元和3000萬元

80、在收集客戶家庭財務(wù)狀況和生活狀況信息時，專業(yè)理財師要做的是（）。A.考慮自己是否會觸犯客戶的隱私B.考慮客戶會不會告訴自己C.減少這方面的咨詢D.引導(dǎo)客戶、了解其財務(wù)問題和涉及其家庭財務(wù)的信息

81、在分紅壽險的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是（）。A.現(xiàn)金給付B.抵交保費C.購買繳清保額D.增加保單保額

82、下列選項中，不屬于保險的功能的是()。A.資金融通B.損失補(bǔ)償C.精神補(bǔ)償D.社會管理

83、正確識別潛在的人身風(fēng)險是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的是（）。A.家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少B.家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少C.家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加D.家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加

84、趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。關(guān)于趙先生的財產(chǎn)繼承人，下列說法正確的是（）。A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產(chǎn)各有50%的繼承權(quán)C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)，遺產(chǎn)應(yīng)歸國家所有

85、公司成立于2005年4月20日，注冊資金為90萬元人民幣，其經(jīng)營范圍包括：建筑勞務(wù)分包，營業(yè)期限自2007年12月17日至2010年12月17日。乙公司承包了位于方城縣方舟城市花園1#、2#、3#樓的土建、模板打油等工程后，于2007年11月30日，將方舟城市花園2號樓主體勞務(wù)施工分包給了甲公司。合同約定，乙公司在扣除1.5％的勞務(wù)費后將工程款支付給甲公司。在施工期內(nèi)發(fā)生的一切開支及其他應(yīng)繳納的各種社會保險費用均由甲公司自行承擔(dān)。同時，該合同還約定，甲公司應(yīng)對自身隊伍的施工質(zhì)量、工期、安全等負(fù)全責(zé)任并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失及項目部的考核獎罰。該合同簽訂后，經(jīng)介紹王恩德于2007年11月30日到方城縣方舟城市花園工地勞動。2007年12月10日上午9：00左右，王恩德在工地二樓外墻扎鋼筋時，從樓上摔下來。2007年12月11日，王恩德被送往該市醫(yī)專附院進(jìn)行手術(shù)治療。2008年1月22日出院，共住院42天，王恩德在醫(yī)院治療期間的醫(yī)藥費由甲公司支付。還向王恩德支付了2007年11月30日至2007年12月10日之間的勞務(wù)費，每天60元，9天共計540元。2008年5月16日，經(jīng)南陽南石法醫(yī)臨床司法鑒定所鑒定，王恩德脾臟摘除，構(gòu)成傷殘六級，王恩德多次找甲公司協(xié)商解決，但終未達(dá)成一致意見，王恩德訴至法院，要求判甲公司連帶支付傷殘賠償金38516元，誤工費90天，每天60元共5400元，被撫養(yǎng)人生活費12382.05元，精神撫慰金3萬元，共計87298.05元勞務(wù)管理人員必須限分包企業(yè)在（）內(nèi)與每位務(wù)工人員簽訂勞動合同并留存?zhèn)浒?。A.2日B.3日C.4日D.5日

86、王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班，這種行為從風(fēng)險管理的角度考慮是存在風(fēng)險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。A.風(fēng)險事故B.損失C.風(fēng)險載體D.風(fēng)險因素

87、下列關(guān)于金融市場含義的說法，錯誤的是（）。A.它是金融資產(chǎn)進(jìn)行交易的有形和無形的“場所”B.它反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系C.它包含了金融資產(chǎn)的交易機(jī)制D.它是籌集長期資金的場所

88、以下屬于可保財產(chǎn)的是（）。A.首飾字畫B.營業(yè)器具、原材料C.手機(jī)、汽車D.室內(nèi)家庭財產(chǎn)

89、商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告和相關(guān)報表，應(yīng)于下一年度的()報中國銀監(jiān)會。A.5月底前B.2月底前C.1月底前D.6月底前

90、以下不能體現(xiàn)教育投資規(guī)劃的重要性的是（）。A.教育投資在消費的時間、金錢等方面的不確定因素較大B.教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響越來越大C.教育成本不斷升高D.中國家庭對子女教育越來越重視

91、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃是()A.保證收益型理財計劃B.非保證收益型理財計劃C.保本浮動收益理財計劃D.非保本浮動收益理財計劃

92、開放式基金的交易價格主要由（）決定。A.基金總資產(chǎn)B.供求關(guān)系C.基金凈資產(chǎn)D.基金負(fù)債

93、消費性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常被稱為（）A.消費性負(fù)債比率B.流動性負(fù)債比率C.自用性負(fù)債比率D.投資性負(fù)債比率

94、在為客戶進(jìn)行退休規(guī)劃時，預(yù)期投資回報率的設(shè)定與客戶的年齡、學(xué)歷、風(fēng)險偏好、對投資工具的認(rèn)識、風(fēng)險承受能力等相關(guān)。下列關(guān)于預(yù)期投資回報率的表述，錯誤的是（）。A.當(dāng)預(yù)期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多B.由于退休規(guī)劃中投資方式的風(fēng)險不宜過大，所以對投資回報率的預(yù)期也不應(yīng)過高C.過高估計投資回報率，有可能導(dǎo)致達(dá)不到養(yǎng)老金的累積目標(biāo)D.隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健，應(yīng)該避免風(fēng)險過大的投資行為

95、小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于()。A.原保險B.再保險C.重復(fù)保險D.共同保險

96、張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。根據(jù)以上材料回答下列問題。關(guān)于李明和張強(qiáng)夫婦之間的關(guān)系，以下說法正確的是（）。?A.李明不得作為張強(qiáng)夫婦的第一順序繼承人B.李明與張強(qiáng)夫婦之間屬于擬制血親關(guān)系C.李明與張強(qiáng)夫婦之間沒有贍養(yǎng)和撫養(yǎng)的權(quán)利和義務(wù)D.李明與張強(qiáng)夫婦之間可以相互繼承

97、商業(yè)銀行在銷售文件中應(yīng)明確告知客戶的內(nèi)容不包括（）。A.產(chǎn)品募集期B.產(chǎn)品起始期C.產(chǎn)品清算期D.收益分配期

98、（），美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈里?馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。A.1965年8月B.1952年3月C.1964年1月D.1963年6月

99、《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》(國發(fā)[2005]38號)對養(yǎng)老保險的計提方法進(jìn)行了改革，規(guī)定“新人”退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以（）為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%。A.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べYB.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY的20%C.本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值D.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值

100、把銀行理財產(chǎn)品分為開放式產(chǎn)品和封閉式產(chǎn)品是按（）劃分的。A.交易類型B.期次性C.產(chǎn)品風(fēng)險D.投資標(biāo)的

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時，轉(zhuǎn)移財產(chǎn)一般完全免稅，即稅負(fù)不是考慮因素，財富控制權(quán)是主要考慮因素。如果財富升值的速度快、財富擁有者又不想過早失去控制或決策權(quán)，轉(zhuǎn)移的時間就應(yīng)當(dāng)盡可能地延遲。?

2、答案：D本題解析：在建筑業(yè)從事接觸有毒有害物質(zhì)和繁重體力勞動的人員，必須年滿十八周歲以上。

3、答案：B本題解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-1054382.27；儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，F(xiàn)V=-886473.27。則老王的退休基金缺口為1054382.27-886473.27=167909(元)。

4、答案：C本題解析：上官夫婦推遲了5年退休，屆時退休后的年生活費用為97332元，預(yù)計退休后生存20年，則此時的退休基金共需約為=97332X20=1946640(元)。

5、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第54條的規(guī)定，銷售人員從事理財產(chǎn)品銷售活動，不得有下列情形：①在銷售活動中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益，承諾進(jìn)行利益輸送，通過給予他人財物或利益，或接受他人給予的財物或利益等形式進(jìn)行商業(yè)賄賂；②詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財產(chǎn)品或銷售人員；③散布虛假信息，擾亂市場秩序；④違規(guī)接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財產(chǎn)品認(rèn)購、申購、贖回等交易；⑤違規(guī)對客戶作出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)；⑥挪用客戶交易資金或理財產(chǎn)品；⑦擅自更改客戶交易指令；⑧其他可能有損客戶合法權(quán)益和所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的行為。

6、答案：C本題解析：家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。

7、答案：B本題解析：按使用范圍分類：1）施工定額；2）預(yù)算定額；3）概算定額；4）概算指標(biāo)；5）投資估算指標(biāo)。

8、答案：C本題解析：消費稅組成計稅價格＝（關(guān)稅完稅價格＋關(guān)稅）÷（1－消費稅適用率）＝（50＋12.5）÷（1－40%）＝104.17（萬元）。

9、答案：A本題解析：我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實施計劃生育帶來“四二一”家庭（即兩個年輕人，上有四位老人，下有一獨生子女）大量出現(xiàn)，這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。

10、答案：C本題解析：產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額／所有者權(quán)益總額。產(chǎn)權(quán)比率反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。產(chǎn)權(quán)比率高說明高風(fēng)險、高報酬的財務(wù)結(jié)構(gòu)，反之亦然。

11、答案：D本題解析：人壽保險是主要以人的壽命為保障對象的保險，以被保險人在保險期間生存或身故為給付保險金的條件，通常以指定受益人來完成保險合同約定。隨著保險市場的發(fā)展，將人壽保險作為實現(xiàn)財富傳承工具的情況變得越發(fā)普遍。

12、答案：A本題解析：責(zé)任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。主要業(yè)務(wù)種類包括公眾責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險和職業(yè)責(zé)任保險等。

13、答案：A本題解析：遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為。遺囑是否合乎法律規(guī)定的條件，能否有效，一般應(yīng)以遺囑人死亡時為準(zhǔn)，遺囑人死亡前，遺囑繼承人不享有主觀意義上的繼承權(quán)。

14、答案：A本題解析：勞務(wù)需求預(yù)測應(yīng)圍繞企業(yè)（項目）的施工組織設(shè)計中工程項目的開、竣工日期和施工部位及工程量，測算具體勞務(wù)需求的工種和數(shù)量。

15、答案：B本題解析：定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年；或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡（如65周歲）為保險期限。只有當(dāng)被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金。

16、答案：D本題解析：根據(jù)保險利益原則的內(nèi)容，投保人對下列人員具有保險利益:①本人;②配偶、子女、父母;③前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬;④與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。鄒明的父親與鄒明的兒子不具有保險利益，因此，其保險合同不成立。

17、答案：B本題解析：王某去世前未留遺囑，應(yīng)按照法定繼承方式繼承其遺產(chǎn)：①分割遺產(chǎn)，將夫妻共同所有的財產(chǎn)的一半（30萬元）分出為李剛母親所有，其余的30萬元作為王某的遺產(chǎn)。②同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當(dāng)均等。因此30萬元遺產(chǎn)在第一順序繼承人之間均等分配，即李剛母親、李剛和王林三人各取得10萬元。由此可知，李剛的母親去世后留有遺產(chǎn)40萬元。由于其未留遺囑，故應(yīng)按照法定繼承方式繼承其遺產(chǎn)，即在第一順序繼承人之間均等分配，李剛和李剛的姐姐各取得20萬元遺產(chǎn)。A項，王林不是李剛母親的近親屬，所以不能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)。

18、答案：B本題解析：合格理財師的標(biāo)準(zhǔn)可以概括為三點：品德、服務(wù)和專業(yè)能力。

19、答案：C本題解析：根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50％，對普通家庭而言就屬于偏高了。

20、答案：C本題解析：大戶報告制度是與持倉限額制度緊密相關(guān)的防范大戶操縱市場價格、控制市場風(fēng)險的制度。大戶報告制度可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進(jìn)行重點監(jiān)控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風(fēng)險有積極作用。

21、答案：C本題解析：保險金額是指保險人承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的最高限額。保險金額既是計算保險費的依據(jù)，也是保險合同雙方當(dāng)事人享有權(quán)利承擔(dān)義務(wù)的重要依據(jù)，因此必須在保險合同中明確規(guī)定。

22、答案：C本題解析：當(dāng)預(yù)期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應(yīng)回避固定收益產(chǎn)品，持有一些浮動利率資產(chǎn)、外匯、股票等，以對自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。

23、答案：C本題解析：夫妻是最初的和最基本的家庭關(guān)系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務(wù)，對夫妻共同財產(chǎn)有平等的權(quán)利，有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。?

24、答案：B本題解析：理財業(yè)務(wù)可分為理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

25、答案：A本題解析：根據(jù)可保利益原則，在訂立和履行保險合同的過程中，投保人或被保險人對保險標(biāo)的必須具有可保利益，如果投保人對保險標(biāo)的不具有可保利益，簽訂的保險合同無效。投保人對下列人員具有保險利益:①本人;②配偶、子女、父母;③前項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬;④與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。李先生對自己的侄子沒有可保利益，不能送保險。

26、答案：D本題解析：保險合同的特殊性包括：①保險合同是有償合同；②保險合同是保障合同；③保險合同是有條件的雙務(wù)合同；④保險合同是附合合同；⑤保險合同是射幸合同；⑥保險合同是最大誠信合同。

27、答案：C本題解析：勞務(wù)分包隊伍綜合評價的方法包括：考評周期、考評方式、信息反饋。

28、答案：A本題解析：，因此袁先生的兒子20年后出國留學(xué)需要397995元。

29、答案：B本題解析：根據(jù)題意，P／YR=12，N=10X12=120，I／YR=5，PMT=-6000，利用財務(wù)計算器可得FV≈931694(元)，即張先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余6000元存入銀行在退休后會變成931694元。

30、答案：C本題解析：貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值，故本題選C。

31、答案：D本題解析：影響債券價格波動性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動性越大；②債券的期限，債券的期限越長，波動性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動性越大。

32、答案：D本題解析：投保人存在以下情況的，向其銷售的保險產(chǎn)品原則上應(yīng)為保單利益確定的保險產(chǎn)品，且保險合同不得通過系統(tǒng)自動核保現(xiàn)場出單，應(yīng)將保單材料轉(zhuǎn)至保險公司，經(jīng)核保人員核保后，由保險公司出單：①投保人填寫的年收入低于當(dāng)?shù)厥〖壗y(tǒng)計部門公布的最近一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入或農(nóng)村居民人均純收入；②投保人年齡超過65周歲或期交產(chǎn)品投保人年齡超過60周歲。

33、答案：D本題解析：根據(jù)上面的準(zhǔn)備方法，張先生的退休資金的缺口=2421161-814447-931694=675020(元)。

34、答案：C本題解析：李先生家庭財務(wù)自由度=投資理財收入／生活支出=94000／120000=74.33％。

35、答案：C本題解析：勞務(wù)人員工資表是勞務(wù)分包企業(yè)進(jìn)場作業(yè)人員實際發(fā)生作業(yè)行為工資分配的證明，也是總包單位協(xié)助勞務(wù)分包企業(yè)處理勞務(wù)糾紛的依據(jù)。

36、答案：D本題解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

37、答案：A本題解析：暫無解析

38、答案：C本題解析：投資規(guī)劃方案主要包括設(shè)定預(yù)期報酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個主要環(huán)節(jié)。

39、答案：A本題解析：用人單位安排勞動者加班加點，應(yīng)當(dāng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)支付勞動者加班加點的工資：（一）工作日延長勞動時間的，按照不低于本人工資的百分之一百五十支付加點工資；（二）在休息日勞動又不能在六個月之內(nèi)安排同等時間補(bǔ)休的，按照不低于本人工資的百分之二百支付加班工資；（三）在法定休假日勞動的，按照不低于本人工資的百分之三百支付加班工資。

40、答案：C本題解析：中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得，如來自他人的財務(wù)支持(如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費)或財產(chǎn)繼承、贈與等均屬于其他收入。AD兩項屬于理財收入；B項屬于工作收入。

41、答案：D本題解析：建筑業(yè)勞務(wù)用工實名制管理是近年來建筑業(yè)的一項創(chuàng)新管理，是強(qiáng)化現(xiàn)場合法用工管理和保證農(nóng)民工工資發(fā)放到個人的一項重要措施。

42、答案：B本題解析：預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會影響到組合的風(fēng)險，這一點可以通過計算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負(fù)相關(guān)，即它們的波動正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險可以互相抵消;如果二者完全正相關(guān)，則二者波動方向和幅度相同，組合的風(fēng)險等于二者風(fēng)險的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險。

43、答案：C本題解析：貨幣市場又稱短期資金市場，是實現(xiàn)短期資金融通的場所。一般是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)(包括一年)的有價證券市場。根據(jù)市場中投資工具的不同，貨幣市場可分為同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場和回購市場等子市場。選項C屬于資本市場工具。

44、答案：A本題解析：單利現(xiàn)值計算公式為：V0=Vn／(1+i×n)，復(fù)利現(xiàn)值的計算公式為：PV=FV／(1+r)t，在該公式中可以看到，現(xiàn)金流量與復(fù)利的計算頻率呈反向關(guān)系，也就是說，隨著復(fù)利計算頻率的增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值在減小。故選項A錯誤。

45、答案：A本題解析：不同的投資者，具有不同的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力。不同風(fēng)險承受能力下的五類投資者類型包括保守型、輕度保守型、均衡型、輕度進(jìn)取型和進(jìn)取型。

46、答案：D本題解析：我國的學(xué)生貸款政策主要包括三種貸款形式：一是國家助學(xué)貸款；二是商業(yè)助學(xué)貸款；三是出國留學(xué)貸款。

47、答案：C本題解析：暫無解析

48、答案：A本題解析：車輛損失保險責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險人需要承擔(dān)車輛和車輛裝載貨物與外界物體意外撞擊造成的車輛的損失。

49、答案：C本題解析：使用財務(wù)計算器計算：N=15，I／YR=9，PV=-100000，F(xiàn)V=364248(元)。即楊先生45歲時10萬元的啟動資金到60歲時增長到364248元。

50、答案：A本題解析：隨著廣大民眾保險意識的日益增強(qiáng)，不少客戶在遇到專業(yè)理財師以前就擁有商業(yè)保單。理財師應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評估已有保單對客戶潛在的財務(wù)風(fēng)險的覆蓋情況，并盡可能在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加?；蛟黾有碌谋ｋU產(chǎn)品。

51、答案：B本題解析：客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國家是美國，在1980年初便有了“接觸管理”，即專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息。

52、答案：C本題解析：投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費義務(wù)的人。投保人應(yīng)當(dāng)具備以下三個條件：①必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力；②對保險標(biāo)的必須具有保險利益；③應(yīng)承擔(dān)支付保險費的義務(wù)。故本題選C。

53、答案：A本題解析：專項支出預(yù)算包括：①子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)算；③旅游支出；④其他愛好支出預(yù)算；⑤保費支出預(yù)算；⑥本息還貸支出預(yù)算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)算；⑨與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項屬于日常生活支出預(yù)算項目。

54、答案：D本題解析：短期教育投資規(guī)劃工具主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等。

55、答案：B本題解析：《中華人民共和國物權(quán)法》第十五條規(guī)定，當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時生效；未辦理物權(quán)登記的，不影響合同效力。

56、答案：C本題解析：C項，保險公司應(yīng)賠付額=2.5X85%=2.125(萬元)，只需按最高賠付額進(jìn)行賠付，即2萬元。

57、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第25條的規(guī)定，商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

58、答案：A本題解析：健康保險主要包括疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險、長期護(hù)理保險。A項，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。

59、答案：D本題解析：風(fēng)險管理的基本程序分為風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果五個環(huán)節(jié)。??5.風(fēng)險識別：是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險系統(tǒng)、連續(xù)地進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因。6.風(fēng)險估測：是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計理論，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。風(fēng)險估測不僅使風(fēng)險管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風(fēng)險分析定量化，為風(fēng)險管理者進(jìn)行風(fēng)險決策、選擇風(fēng)險管理技術(shù)提供了科學(xué)依據(jù)。??7.風(fēng)險評價：是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評估發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。處理風(fēng)險，需要一定的費用，費用與風(fēng)險損失之間的比例關(guān)系直接影響風(fēng)險管理的效益。通過對風(fēng)險的定性、定量分析和比較處理風(fēng)險所支出的費用，來確定風(fēng)險是否需要處理和處理的程度，以判定為處理風(fēng)險所支出的費用是否有效益。??8.選擇風(fēng)險管理技術(shù)：根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標(biāo)，選擇最佳的風(fēng)險管理技術(shù)是風(fēng)險管理中最為重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類。??9.評估風(fēng)險管理效果：是指對風(fēng)險管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小風(fēng)險成本取得最大安全保障，同時，在實務(wù)中還要考慮風(fēng)險管理與整體管理目標(biāo)是否一致，是否具有具體實施的可行性、可操作性和有效性。風(fēng)險處理對策是否最佳，可通過評估風(fēng)險管理的效益來判斷。

60、答案：A本題解析：黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段；房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大；古玩投資交易品種交易成本高、流動性低。

61、答案：A本題解析：自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保證內(nèi)容真實，便于保密。除自書遺囑外，BCD三項均需要兩個以上見證人或公證人。

62、答案：A本題解析：B項，張先生還不到退休年齡，無法從國家基本養(yǎng)老賬戶中提取屬于其個人的部分；C項，退保成本較高，不宜進(jìn)行退保；D項，逆按揭是指將自住物業(yè)抵押給銀行，每月從銀行領(lǐng)取一定的生活開支，以保障退休生活的一種按揭形式，適合退休后生活無保障人群，不適合作為突發(fā)事件的應(yīng)急資金使用。

63、答案：A本題解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。本案例中，該公司的損失主要是財產(chǎn)損毀。

64、答案：A本題解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險事故，或改變了風(fēng)險事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。

65、答案：B本題解析：工傷職工有下列情形之一的，停止享受工傷保險待遇：喪失享受待遇條件的；拒不接受勞動能力鑒定的；拒絕治療的；被判刑正在收監(jiān)執(zhí)行的。

66、答案：A本題解析：辦理公證遺囑的程序要求遺囑人親自申請辦理公證。公民應(yīng)帶身份證明到公證機(jī)關(guān)以書面或口頭形式提出辦理遺囑公證的申請。如果確有困難，可以要求公證人員到其住所地辦理，不能由他人代理。

67、答案：B本題解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則

68、答案：A本題解析：收入支出表通常以年度為單位(也可以用季度、月度)。

69、答案：B本題解析：債務(wù)負(fù)擔(dān)率(統(tǒng)計年度的本息支出／稅后工作收入)體現(xiàn)出到期需支付的債務(wù)本息與同期收入的比值，根據(jù)經(jīng)驗法則，如果該比率超過40％，對生活品質(zhì)可能會產(chǎn)生影響。

70、答案：D本題解析：享受養(yǎng)老保險待遇的條件包括：推出勞動領(lǐng)域、年齡、工齡或繳納年限。

71、答案：A本題解析：相關(guān)法規(guī)中指出，以《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)〔1997〕26號，以下簡稱《決定》）為分界線，在《決定》實施后參加工作、繳費年限累計滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%;個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

72、答案：C本題解析：在外匯市場上商業(yè)銀行同業(yè)市場交易額占90%以上，它決定外匯匯率的高低

73、答案：B本題解析：凈資產(chǎn)利潤率＝凈利潤／資產(chǎn)平均總額。凈資產(chǎn)利潤率反映了企業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，指標(biāo)越高，說明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)。

74、答案：B本題解析：保險補(bǔ)償原則主要適用于財產(chǎn)保險以及其他補(bǔ)償性保險合同，對人壽險合同則一般不適用。

75、答案：C本題解析：先將65000元折現(xiàn)到第15年末，N=3，I／YR=10.5，F(xiàn)V=65000，使用財務(wù)計算器計算可得：PV=586211.28(元)。然后計算每年應(yīng)投入的金額，N=15，I／YR=10.5，F(xiàn)V=586211.28，使用財務(wù)計算器計算可得：PMT=3038(元)。

76、答案：C本題解析：根據(jù)資本市場線方程,可計算得到該投資組合的預(yù)期收益率為：5％+(17％-5％)÷20％X18％=112.8％。?

77、答案：B本題解析：目前的8萬元的退休養(yǎng)老資金在退休后的價值為：80000X(1+7％)30=608980(元)。

78、答案：A本題解析：信用期的制定可分為三步：①計算延長信用期所增加的利潤；②計算放寬信用條件而需增加的資金占用額；③比較有利的信用期。

79、答案：A本題解析：A項為足額投保，此方案可行；B項為重復(fù)保險；CD兩項不可行，該企業(yè)不能向再保險公司投保，再保險公司只接受保險