金蝶K3財務軟件應用實務（第2版）教程課件第5章進行日常業(yè)務處理 兩份資料

金蝶K3財務軟件應用實務

（第2版）財務軟件應用教程第5章進行日常業(yè)務處理重點提示:♂工資核算業(yè)務日常處理♂固定資產(chǎn)核算業(yè)務日常處理♂出納業(yè)務日常處理♂往來核算業(yè)務日常處理工資核算業(yè)務日常處理

●設置工資項目及計算方法●工資數(shù)據(jù)的輸入●工資費用分配●工資報表的輸出

設置工資項目及計算方法

1．類別管理2．部門管理3．職員管理4．幣別管理5．銀行管理6．項目設置7．公式設置8．扣零設置9．所得稅設置10．輔助屬性設置11．基礎資料的引入與引出12．初始數(shù)據(jù)刪除13．設置系統(tǒng)參數(shù)工資數(shù)據(jù)的輸入

1．工資錄入2．工資計算3．所得稅計算4．工資憑證管理5．審核工資工資費用分配

具體的操作步驟如下：步驟1：在金蝶K/3主控臺窗口中單擊“人力資源”標簽，在選擇“工資管理”系統(tǒng)功能項之后，再雙擊“工資業(yè)務”子功能項下的“費用分配”明細功能項，即可打開【費用分配】對話框，如圖5-91所示。步驟2：單擊“編輯”選項卡，即可進入“編輯”設置界面。單擊【新增】按鈕，即可在“編輯”設置界面中設置“分配名稱”、“憑證字”、“摘要內(nèi)容”、“分配比例”等內(nèi)容，如圖5-92所示。工資費用分配

步驟3：若選取“跨賬套生成工資憑證”復選框，則可單擊按鈕，即可打開【選擇賬套】對話框，在其中選擇賬套、登錄用戶名及密碼，如圖5-93所示。步驟4：單擊【確定】按鈕，即可完成工資憑證的總賬賬套。在對話框下方可設置“部門”、“職員類別”、“工資項目”、“費用科目”、“核算項目”、“工資科目”、“核算項目”等內(nèi)容，如圖5-94所示。工資費用分配

步驟5：單擊【保存】按鈕，即可將所費用分配方案保存到系統(tǒng)中，運用同樣的方法可添加其他費用方案。步驟6：在選擇費用分配方案及生成憑證方式之后，單擊【生成憑證】按鈕，即可按費用分配方案生成憑證，如圖5-95所示。工資報表的輸出

1．工資條2．工資發(fā)放表3．工資匯總表4．工資統(tǒng)計表5．銀行代發(fā)表6．職員臺賬表7．職員臺賬匯總表8．個人所得稅報表9．工資費用分配表10．工資配款表11．人員結構分析表12．年齡工齡分析表固定資產(chǎn)核算業(yè)務日常處理

●固定資產(chǎn)增加/減少核算●固定資產(chǎn)其他變動的核算固定資產(chǎn)卡片查詢當固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化結束之后，在金蝶K/3系統(tǒng)的主控臺界面中選取【財務會計】標簽，單擊【固定資產(chǎn)管理】系統(tǒng)功能項，再雙擊【業(yè)務處理】子功能項下的“新增卡片”明細功能項，即可進入【卡片管理】窗口，此時系統(tǒng)還將自動打開新增卡片對話框，而且初始化前輸入的卡片記錄也不會顯示出來。此時可關閉新增卡片對話框，單擊工具欄上的【過濾】按鈕，即可打開【過濾】對話框中輸入適當?shù)倪^濾條件，如圖5-128所示。單擊【確定】按鈕，即可查看初始化前新增的卡片記錄，如圖5-129所示。固定資產(chǎn)清理在【卡片管理】窗口中單擊【清理】按鈕，即可打開【固定資產(chǎn)清理-新增】對話框，如圖5-130所示。在其中輸入清理日期、清理數(shù)量、清理費用、殘值收入、變動方式以及摘要等選項，單擊【保存】按鈕，則該固定資產(chǎn)即可被清理出去。在清理完畢之后，系統(tǒng)將生成一條清理記錄，以便以后用戶查詢?？ㄆ謇砗?，該資產(chǎn)的價值為零，并且已經(jīng)從用戶的管理中消失。固定資產(chǎn)其他變動的核算

1．固定資產(chǎn)變動處理2．固定資產(chǎn)憑證管理3．設備檢修出納業(yè)務日常處理

●出納業(yè)務管理系統(tǒng)初始設置●查詢?nèi)沼涃~●查詢出納報表●輸入銀行對賬單●支票管理查詢?nèi)沼涃~

具體的操作步驟如下：步驟1：在金蝶K/3主控臺窗口中單擊“財務會計”標簽，在選擇“現(xiàn)金管理”系統(tǒng)功能項之后，再雙擊“現(xiàn)金”子功能項下的“現(xiàn)金日記賬”明細功能項，即可打開【現(xiàn)金日記賬】窗口并彈出【現(xiàn)金日記賬】對話框，如圖5-154所示。步驟2：在其中選擇會計科目和幣別、日記賬查詢方式、幣別的顯示方式、會計期間范圍等選項，并根據(jù)需要勾選“顯示期初余額”、“顯示本日合計”、“顯示本年累計”、“顯示明細記錄”、“顯示本期合計”、“顯示總計”等復選框。步驟3：單擊【確定】按鈕，即可進入【現(xiàn)金日記賬】窗口，在其中顯示了滿足條件的現(xiàn)金日記賬記錄，如圖5-155所示。查詢?nèi)沼涃~

步驟4：單擊【新增】按鈕，即可打開【現(xiàn)金日記賬-新增】對話框，在其中根據(jù)實際情況輸入相應的日記賬內(nèi)容，如圖5-156所示。單擊【保存】按鈕，即可完成現(xiàn)金日記賬的添加操作，如圖5-157所示。查詢?nèi)沼涃~

步驟5：單擊【引入】按鈕，即可打開【引入日記賬】對話框，在其中選擇引入日記賬的會計期間、引入科目、引入方式、憑證范圍及狀態(tài)等選項，如圖5-158所示。步驟6：單擊【引入】按鈕，即可彈出引入完畢信息提示框，如圖5-159所示。單擊【確定】按鈕，即可將總賬數(shù)據(jù)引入到現(xiàn)金管理系統(tǒng)中。查詢?nèi)沼涃~

步驟7：如果要修改某個日記賬記錄，只用在選中此日記賬記錄之后，單擊【修改】按鈕，即可打開【現(xiàn)金日記賬-查看】對話框，在其中進行相應項目的修改操作，如圖5-160所示。步驟8：如果要刪除某日記賬記錄，只用選中此記錄之后，單擊【刪除】按鈕，即可彈出是否確定刪除信息提示框，如圖5-161所示。單擊【是】按鈕，即可完成刪除。查詢?nèi)沼涃~

步驟9：在選取已經(jīng)生成憑證的日記賬記錄之后，單擊【憑證】按鈕，即可查看所生成的憑證。若單擊【刪除憑證】按鈕，在彈出的提示信息框中單擊【是】按鈕，即可將所生成的憑證刪除，如圖5-162所示。查詢出納報表和輸入銀行對賬單

現(xiàn)金管理系統(tǒng)除了在“現(xiàn)金”和“銀行存款”子功能項下提供了多種相應的報表外，還在“報表”子功能項下提供了資金頭寸表和到期預警表。銀行對賬單可以逐筆登記，也可以從外部直接導入文檔，由銀行出具的對賬單均在【銀行對賬單】窗口中進行管理。支票管理

1．登記支票2．領用及報銷支票3．核銷支票4．查詢支票往來核算業(yè)務日常處理

●往來業(yè)務核銷往來業(yè)務的核銷可以對企業(yè)的往來賬款進行綜合管理，及時、準確地提供客戶、供應商的往來賬款余額資料；實現(xiàn)部門、項目、往來單位、貨品、員工等多種輔助核功能，提高數(shù)據(jù)管理效率。業(yè)務核銷可以動態(tài)地進行賬齡數(shù)據(jù)分析，及時了解往來款項的財務信息?！窈贤芾碓诮鸬鸎/3系統(tǒng)中，合同管理分別在應收款管理模塊和應付款管理模塊中對銷售合同、采購合同進行管理，但其操作方法相似，所以這里以應收款管理模塊中合同管理的操作方法，來介紹金蝶K/3系統(tǒng)中的合同管理操作方法。往來業(yè)務核銷

在總賬模塊中進行往來業(yè)務核銷的操作步驟如下：步驟1：在金蝶K/3主控臺界面中，單擊【財務會計】系統(tǒng)標簽，在選取【總賬】系統(tǒng)功能項之后，再雙擊【往來】子功能項下的“核銷管理”明細功能項，即可打開【核銷日志】窗口，并同時顯示核銷日志查詢的【過濾條件】對話框，如圖5-203所示。步驟2：如果不進行核銷日志的查詢，則可以單擊【取消】按鈕。若要進行銷售日志查詢，則可設置會計科目、核算類別、核算項目范圍、幣別、核銷日期范圍、業(yè)務日期范圍、核銷人、業(yè)務編號范圍等選項。步驟3：單擊【確定】按鈕，即可進入【核銷日志】窗口，如圖5-204所示。往來業(yè)務核銷

步驟4：單擊工具欄上的【核銷】按鈕，即可打開【往來業(yè)務核銷】窗口，并彈出【過濾條件】對話框，如圖5-205所示。步驟5：在設置業(yè)務日期范圍、會計科目、核算類別、核算項目、業(yè)務編號范圍、幣別、金額范圍等選項之后，單擊【確定】按鈕，即可進入【往來業(yè)務核銷】窗口，其中提供了“金額”和“數(shù)量”兩種核銷方式，如圖5-206所示。往來業(yè)務核銷

步驟6：如果用戶一時大意未輸入業(yè)務編號或輸入錯誤業(yè)務編號，則可勾選“業(yè)務編號不相同核銷”復選框。但如果沒有這些現(xiàn)象出現(xiàn)，則最好不要選取該選項。步驟7：在【往來業(yè)務核銷】窗口中選擇一條記錄，單擊工具欄上的【憑證】按鈕，即可打開【記賬憑證—查看】窗口，在其中查看憑證的詳細信息。步驟8：如果是手動核銷，則可以核銷區(qū)域中選取業(yè)務記錄相反的記錄，單擊工具欄上的【核銷】按鈕。如果單擊工具欄上的【自動核銷】按鈕，則系統(tǒng)自動對所有業(yè)務編號相同但業(yè)務發(fā)生相反的記錄進行核銷，余額為未核銷金額。往來業(yè)務核銷

步驟9：單擊【往來業(yè)務核銷】窗口工具欄上的【關閉】按鈕，即可返回【核銷日志】窗口，單擊工具欄上的【過濾】按鈕，在其中重新設置過濾條件，剛才進行的往來業(yè)務核銷記錄將顯示在該窗口中。步驟10：若發(fā)現(xiàn)核銷過的往來業(yè)務有誤，則可在【核銷日志】窗口中選取之后，單擊工具欄上的【反核銷】按鈕進行反核銷。在【核銷日志】窗口中，也可以將核銷記錄打印輸出和引出。合同管理1．合同資料2．合同金額執(zhí)行明細表3．合同執(zhí)行情況匯報表4．合同金額執(zhí)行匯總表5．合同到期款項列表本章小結

通過對本章的學習，可以全面了解工資核算業(yè)務、固定資產(chǎn)核算業(yè)務、出納業(yè)務和往來核算業(yè)務等會計業(yè)務的日常處理操作。但在對工資費用分配時需要注意：在費用分配參數(shù)設置界面中，只要選項中存在內(nèi)容就形成一組對應關系，有對應關系在進行工資分配時就會按該項目對應關系進行分配。因此，在設置完參數(shù)對應關系之后，應作一下檢查，以防誤輸入對應關系，要取消對應關系只要將對應的科目代碼框清空即可。在進行費用分配時，設置費用科目和工資科目時，所選取的科目和核算項目均是從總賬中取出。如果是工資管理系統(tǒng)中自己增加的部門，而總賬中沒有將費用分配到總賬科目，由于工資管理系統(tǒng)和總賬是一起聯(lián)用的，因此，部門信息最好直接從總賬引入，以保持兩個系統(tǒng)的一致，分配時不會出錯。本章結束,謝謝觀賞金蝶K3財務軟件應用實務

（第2版）財務軟件應用教程第6章期末處理的一般方法重點提示:♂工資核算業(yè)務期末處理♂固定資產(chǎn)核算業(yè)務期末處理♂出納業(yè)務期末處理♂往來業(yè)務期末處理♂其他核算業(yè)務期末處理工資核算業(yè)務期末處理

●基金的設置●基金的轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出●基金報表與期末處理

基金的設置

1．基金類型設置2．職員過濾方案設置3．基金計提標準設置4．基金計提方案設置5．錄入基金初始數(shù)據(jù)基金的轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出

1．計算基金基金計算即根據(jù)不同的基金計提方案利用計算機進行高速運算，提高工作效率，并實現(xiàn)基金的自由轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出計算。2．轉(zhuǎn)入基金如果入職的職員在前單位已有基金，則可按下列方法，將其基金轉(zhuǎn)入本企業(yè)的工資管理系統(tǒng)中。3．轉(zhuǎn)出基金當職工離職時，就可以通過如下方法將其基金轉(zhuǎn)出?；饒蟊砼c期末處理

1．職員基金臺賬2．基金匯總表3．基金計提變動情況表4．期末結賬固定資產(chǎn)核算業(yè)務期末處理

●工作量管理●計提折舊●折舊管理●自動對賬●工作總量查詢●期末結賬工作量管理

具體的操作步驟如下：步驟1：在金蝶K/3主控臺窗口中，單擊“財務會計”標簽，選擇“固定資產(chǎn)管理”系統(tǒng)功能項，雙擊“期末處理”子功能項下的“工作量管理”明細功能項，即可打開【工作量管理】窗口，并彈出【工作量編輯過濾】對話框，如圖6-38所示。步驟2：設置適當?shù)倪^濾條件，使需要輸入工作量的固定資產(chǎn)顯示在窗口中。若不設置任何過濾條件，則將顯示本期所有以工作量法為折舊方法的固定資產(chǎn)。步驟3：單擊“排序”選項卡，即可進入“排序”設置界面，在其匯總設置固定資產(chǎn)的排序方式，如圖6-39所示。工作量管理

步驟4：單擊【確定】按鈕，即可彈出【方案名稱】對話框，在其中確定輸入的方案名稱，如圖6-40所示。繼續(xù)單擊【確定】按鈕，即可進入【工作量管理】窗口，在其匯總顯示符合過濾條件的固定資產(chǎn)記錄，如圖6-41所示。步驟5：在單擊需要輸入工作量數(shù)據(jù)的固定資產(chǎn)所對應的“本期工作量”欄之后，在其匯總輸入該固定資產(chǎn)在本期完成的工作量數(shù)據(jù)。工作量管理

步驟6：單擊工具欄上的【保存】按鈕，即可將輸入的工作量保存到系統(tǒng)中。單擊工具欄上的【還原】按鈕，則剛輸入的工作量數(shù)據(jù)將被清除，并恢復到上次保存時的狀態(tài)。步驟7：在輸入選取需要批量指定工作量的固定資產(chǎn)記錄之后，單擊工具欄上的【調(diào)整】按鈕，即可打開【工作量輔助計算器】對話框，在其中輸入工作量數(shù)據(jù)并選取“當前選定范圍”單選項，如圖6-42所示。單擊【確定】按鈕，即可在所選固定資產(chǎn)的“本期工作量”欄中輸入相同數(shù)值。

計提折舊和折舊管理

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)為用戶提供了計提折舊和費用分攤向?qū)В诟黜棓?shù)據(jù)設置的基礎上，能夠自動計提本期各項固定資產(chǎn)的折舊，并將折舊費用根據(jù)使用部門的情況分別計入有關費用科目，自動生成計提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳送到賬務系統(tǒng)中去。用戶如果想查看和修正已經(jīng)計提折舊的記錄，則可以通過折舊管理來完成。自動對賬和工作總量查詢

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實現(xiàn)了固定資產(chǎn)業(yè)務處理和總賬財務核算處理的無縫連接，但為了防止用戶不通過固定資產(chǎn)系統(tǒng)，直接在總賬系統(tǒng)中錄入固定資產(chǎn)憑證，導致業(yè)務與財務數(shù)據(jù)核對不上。系統(tǒng)還提供了自動對賬功能，以幫助用戶將固定資產(chǎn)系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)的財務數(shù)據(jù)進行核對，從而及時發(fā)現(xiàn)錯誤。通過工作總量查詢，用戶可以查看各項固定資產(chǎn)在各個會計期間的工作量，以及累計工作量的數(shù)據(jù)。期末結賬

步驟1：在金蝶K/3主控臺窗口中單擊“財務會計”標簽，在選擇“固定資產(chǎn)管理”系統(tǒng)功能項之后，雙擊“期末處理”功能項下的“期末結賬”明細功能項，即可打開【期末結賬】對話框，如圖6-61所示。步驟2：單擊【開始】按鈕，即可自動完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的結賬操步驟3：若在結賬之后發(fā)現(xiàn)財務數(shù)據(jù)有問題，則可打開【期末結賬】窗口，在選擇其中的“反結賬”單選項之后，單擊【開始】按鈕，即可將固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行反結賬操作。出納業(yè)務期末處理

●對賬●生成余額調(diào)節(jié)表●期末結賬往來業(yè)務期末處理

●往來對賬總賬系統(tǒng)的往來對賬應收款管理系統(tǒng)的往來對賬功能●賬齡分析

總賬系統(tǒng)中的賬齡分析應收款管理系統(tǒng)中的賬齡分析其他核算業(yè)務期末處理

●自動轉(zhuǎn)賬●結轉(zhuǎn)損益●期末調(diào)匯●憑證攤銷●憑證預提●期末結賬

自動轉(zhuǎn)賬

步驟1：在【自動轉(zhuǎn)賬憑證】對話框中單擊“自動轉(zhuǎn)賬方案”選項卡，即可進入“自動轉(zhuǎn)賬方案”設置界面，如圖6-106所示。單擊【新建方案】按鈕，即可打開【自動轉(zhuǎn)賬方案設置】對話框，如圖6-107所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟2：選擇需要進行自動轉(zhuǎn)賬的憑證名稱并單擊【增加】按鈕，將其從左側窗口添加到右側窗口，同時還可以指定自動轉(zhuǎn)賬方案執(zhí)行的時間，如圖6-108所示。步驟3：在“方案名稱”文本框中輸入方案名稱，單擊【保存】按鈕，即可關閉該對話框并返回到【自動轉(zhuǎn)賬憑證】對話框中。此時，在【自動轉(zhuǎn)賬方案】標簽卡中顯示已經(jīng)設置好的自動轉(zhuǎn)賬方案，如圖6-109所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟4：單擊【執(zhí)行方案】按鈕，即可啟動自動轉(zhuǎn)賬操作。單擊【確定】按鈕，即可保存轉(zhuǎn)賬方案并退出【自動轉(zhuǎn)賬憑證】對話框。但要實現(xiàn)完全地、自動地后臺自動轉(zhuǎn)賬功能，用戶還必須啟用金蝶K/3系統(tǒng)工具中的“代理服務”，否則將不能實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)賬。步驟5：在金蝶K/3主控臺窗口中，選擇【系統(tǒng)】→【K/3客戶端工具包】菜單項，即可打開【金蝶K/3客戶端工具包】窗口，并選擇【輔助工具】→【代理服務】菜單項，如圖6-110所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟6：單擊【打開】按鈕，即可打開【代理服務啟動配置】窗口，如圖6-111所示。選擇“僅作后臺進程服務啟動”單選項，并單擊【啟動服務】按鈕，使【打開進程管理程序】按鈕變?yōu)楹谏鐖D6-112所示。自動轉(zhuǎn)賬

步驟7：單擊【打開進程管理程序】按鈕，即可打開【用戶登錄】對話框，如圖6-113所示。在其中輸入服務器、用戶名和密碼等內(nèi)容，單擊【確定】按鈕，即可進入【代理進程服務管理】窗口，如圖6-114所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟8：單擊【任務/服務】按鈕，使【注冊服務】按鈕呈可用狀態(tài)，單擊【注冊服務】按鈕，即可打開【注冊服務】對話框，在“服務名”文本框中輸入服務名稱，如圖6-115所示。步驟9：單擊【添加】按鈕，系統(tǒng)顯示【注冊服務向?qū)А繉υ捒颍x取“調(diào)用COM”單選項，并在下拉列表框中選擇“自動轉(zhuǎn)賬_總賬系統(tǒng)”選項，如圖6-116所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟10：單擊【下一步】按鈕，即可在顯示的對話框中設置調(diào)用參數(shù)，如圖6-117所示。單擊【下一步】按鈕，再單擊【完成】按鈕，即可返回【注冊服務】對話框。單擊【確定】按鈕，即可完成注冊服務的設置操作。此時，在【代理進程服務管理】窗口中將添加一個服務項，如圖6-118所示。自動轉(zhuǎn)賬步驟11：選中添加的服務項并單擊工具欄上的【任務/服務】按鈕，單擊【新增任務】按鈕，即可打開【添加執(zhí)行任務】對話框，如圖6-119所示。步驟12：選擇已注冊的服務，單擊【下一步】按鈕，即可在顯示的對話框中設置任務的執(zhí)行時間，如圖6-120所示。單擊【完成】按鈕，即可完成執(zhí)行任務的添加操作。結轉(zhuǎn)損益

在期末時應將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，以反映企業(yè)界在一個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的利潤或虧損總額。本系統(tǒng)提供的結轉(zhuǎn)損益功能就是將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張結轉(zhuǎn)損益記賬憑證。只有在“科目類別”中設定為“損益類”的科目余額才能進行自動結轉(zhuǎn)，而且所有的憑證要錄入完畢，并審核過賬才能完成結轉(zhuǎn)損益。期末調(diào)匯

期末調(diào)匯主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，