財會實(shí)操-社會組織換屆審計資料清單

會計實(shí)操文庫1/6財會實(shí)操-社會組織換屆審計資料清單社會組織換屆選舉流程：1.開理事會籌備會員大會，形成相關(guān)材料，進(jìn)行換屆前備案（在社會組織工作平臺提交，詳見業(yè)務(wù)指引，平臺都有材料模版）2.開會員大會之前社會組織負(fù)責(zé)人候選人經(jīng)黨組織審核（具體咨詢電話，詳見通知）3.開完會員大會后進(jìn)行換屆后備案（在社會組織工作平臺提交，詳見業(yè)務(wù)指引，平臺都有材料模版），備案材料中有一項資料需提交深圳市社會組織負(fù)責(zé)人人選審核匯總表，因此在開會員大會之前切勿漏了第二步！社會組織理事會換屆審計資料清單一、基本資料1、社會組織法人登記證書、章程、被審計單位承諾書2、房屋租賃合同3、理事會換屆選舉文件4、上屆理事會任期述職報告（或工作總結(jié)報告）。任期述職報告（或工作總結(jié)報告）應(yīng)至少包括：（1）單位基本情況。（2）任期內(nèi)主管工作及分工情況。（3）任期內(nèi)主要業(yè)績。（4）工作中存在的應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。（5）加強(qiáng)或改善社會團(tuán)體經(jīng)營管理的意見和建議。（6）其他需要說明的問題等。5、組織架構(gòu)、理事、監(jiān)事明細(xì)清單等6、上屆理事會任期內(nèi)各年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)和有關(guān)計劃、資料7、上屆理事會任期內(nèi)各種經(jīng)濟(jì)訴訟資料及任期前遺留問題的資料8、有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門（財政、稅務(wù)等機(jī)關(guān)）對單位檢查后提交的工作報告或處理意見9、上屆理事會任期內(nèi)內(nèi)部控制制度及任期內(nèi)重大事項決策的會議記錄10、上屆理事會任期內(nèi)合同管理臺賬及有關(guān)投資合同、借款合同、重要采購合同、其他重要經(jīng)營合作合同等11、上屆理事會任期內(nèi)提供服務(wù)項目、業(yè)務(wù)規(guī)程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、稅收優(yōu)惠批復(fù)等12、上屆理事會任期內(nèi)提供政府購買服務(wù)項目清單及項目執(zhí)行情況說明等13、上屆理事會任期內(nèi)專項基金設(shè)立清單；（如有）14、上屆理事會任期內(nèi)接收捐贈資金清單；（如有）（以上資料提供復(fù)印件并加蓋公章，驗(yàn)原件）二、財務(wù)資料1、上屆理事會任期內(nèi)所有年度財務(wù)賬，最末級科目余額表、序時賬；（拷貝電子資料、記賬憑證需要抽查原件）2、上屆理事會任職期內(nèi)所有項目管理辦法、項目實(shí)施方案、項目委托協(xié)議、項目進(jìn)展報告、項目收支臺賬（已完成的項目提供項目經(jīng)費(fèi)決算報告）、及項目管理檔案等。（如有，拷貝電子資料、項目收支憑證和項目管理檔案需要抽查原件）2、上屆理事會任職期內(nèi)所有年度工資管理制度、工資預(yù)算、工資臺賬、工資清單等；3、上屆理事會上任時和換屆時的當(dāng)月份會計報表，上屆理事會任職期間的所有年度會計報表、信息平臺提交的年度工作報告。（復(fù)印件加蓋公章及excel版）4、上屆理事會在任期間每年第四季度的增值稅申報表、企業(yè)所得稅申報表；年度企業(yè)所得稅匯算清繳；審計截止月份申報表（包含所有報稅資料）（復(fù)印件加蓋公章）5、上屆理事會在任期間所有銀行每年12月份銀行對賬單，審計截止月份銀行對賬單（復(fù)印件加蓋公章）6、驗(yàn)資報告（復(fù)印件加蓋公章）7、上屆理事會任職期間貴單位的有關(guān)審計報告，如：財務(wù)收支、年度審計等;上屆理事會換屆審計報告。（復(fù)印件加蓋公章）8、審計截止日現(xiàn)金盤點(diǎn)表、現(xiàn)金聲明書、銀行存款對賬單及調(diào)節(jié)表9、審計截止日資產(chǎn)清單、盤點(diǎn)表、產(chǎn)權(quán)證明文件等；10、審計截止日往來賬款清單、賬齡分析表等；11、審計截止日各專項基金的設(shè)立文件、收支明細(xì)、管理辦法、合同協(xié)議及相關(guān)管理臺賬等；12、審計截止日接收捐贈資金收支明細(xì)、管理辦法、合同協(xié)議及相關(guān)管理臺賬等；13、審計