供應(yīng)鏈環(huán)境下物流業(yè)務(wù)外包合同制定因素分析

供應(yīng)鏈環(huán)境下物流業(yè)務(wù)外包合同制定因素分析

劉風(fēng)淑摘要：在供應(yīng)鏈環(huán)境下，以合同為中心，從委托—代理理論和分期行為兩個角度去分析物流業(yè)務(wù)外包方在選擇合作企業(yè)、制定合同時應(yīng)該考慮的各種因素，以及簽訂合同后需要采取的措施和注意的事項，主要目的是為避免專業(yè)物流公司道德風(fēng)險行為及其他不利行為的發(fā)生，并討論了各種因素對專業(yè)物流公司是否采取不利行為的影響程度，為有合同制定權(quán)的物流業(yè)務(wù)外包方制定合同時提供一定的理論依據(jù)，對此類企業(yè)起到一定的參考和借鑒作用。關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈；第三方物流；道德風(fēng)險；委托代理；合同：F272：AAbstract:Thispaperchoosescontractasthecenter,accordingtotwoviewpointstoshowhowtochooseanagentforanoutsourcerandanalysisthefactorswhichshouldbepaidmuchattentiontowhenoutsourcersdraftanewcontract.Thetwoviewpointsareprinciple-agenttheoryandtheactionstage.Areferenceisprovidedoutforoutsourcerstosetdownareasonableandefficientcontract.Itwillbemeaningfulforthekindredcompanies.Keywords:supplychain;thethirdpartylogistics;moralhazard;principle-agent;contract0引言隨著市場競爭的不斷激烈和信息技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)為了取得競爭上的優(yōu)勢，需要打造自己的核心競爭力，而將一些非核心的、次要的或輔助性功能的業(yè)務(wù)外包給企業(yè)外部的專業(yè)機(jī)構(gòu)，利用他們的專長，企業(yè)可以得到更加專業(yè)化的服務(wù)，降低營運成本，提高服務(wù)質(zhì)量，第三方物流應(yīng)運而生。所謂第三方物流（ThirdPartyLogistics,TPL），又稱合同物流、契約物流或物流外部化，是指由供方與需方以外的第三方物流企業(yè)提供物流服務(wù)的業(yè)務(wù)模式[1]。也就是說，生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)為集中資源、節(jié)省物流成本，增強(qiáng)核心競爭能力，選擇將其物流業(yè)務(wù)以合同的方式委托給專業(yè)的物流公司（第三方物流）運作?？梢园阉麄冏鳛橐粋€供應(yīng)鏈或供應(yīng)鏈的一部分來考慮，表面上看，雙方是一個合作的關(guān)系，最終目的都是為了實現(xiàn)顧客滿意，使整體最優(yōu)，但實際上兩者之間還存在一個競爭的關(guān)系，競爭的目的是為了使各自利益的最大化?；诘谌轿锪鳟a(chǎn)生的原因，即企業(yè)各自發(fā)揮自己的專長，從而供應(yīng)鏈上各企業(yè)之間必然存在了信息不對稱。在合作企業(yè)簽約后，生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)（文中統(tǒng)稱物流服務(wù)外包方）不能直接觀測到專業(yè)的物流公司選擇了何種行動，能觀測到的只是行為的結(jié)果，而結(jié)果是由專業(yè)物流公司的行動和隨機(jī)因素共同決定的。在隨機(jī)因素不可確知的情況下，專業(yè)物流公司可能會按照自身利益最大化采取行動，并且隱藏自己的行為，從而影響生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的利益，進(jìn)而影響整體的效率。這就是道德風(fēng)險問題。從而，在物流業(yè)務(wù)外包中,物流服務(wù)外包方為了實現(xiàn)自己的目標(biāo)，要盡可能的使專業(yè)物流公司接近自己的目標(biāo)，盡量降低和避免道德風(fēng)險行為的發(fā)生。因此，設(shè)計一個合理的激勵合同成為物流服務(wù)外包方的根本問題。本文從兩個角度來分析物流服務(wù)外包方在選擇合作企業(yè)、設(shè)計合同等問題上需要考慮的因素，以及簽訂合同后需要采取的措施和注意的事項。1從委托—代理角度分析在第三方物流中，物流服務(wù)外包方與專業(yè)物流公司之間的關(guān)系實際表現(xiàn)為一種委托—代理關(guān)系。其中，專業(yè)物流公司為代理方，物流服務(wù)外包方為委托方。作為代理人的專業(yè)物流公司，處于信息優(yōu)勢地位，能夠?qū)ψ约旱倪\作能力和努力水平做出準(zhǔn)確評估，而作為委托人的物流服務(wù)外包方則處于信息劣勢地位，不能直接觀測到專業(yè)物流公司選擇了何種行動，能觀測到的只是行為的結(jié)果，而結(jié)果是由專業(yè)物流公司的行動和隨機(jī)因素共同決定的。在隨機(jī)因素不可確知的情況下，專業(yè)物流公司可能隱藏自己的行為，在簽約后采取欺騙行為，發(fā)生損害物流服務(wù)外包方利益的道德風(fēng)險行為，并最終導(dǎo)致市場的無效率[2]。對于此類問題，有不少學(xué)者進(jìn)行了比較深刻的討論。在此，我們?nèi)匀挥懻摼€性激勵機(jī)制，模型是Holmstrom和Milgrom模型的簡化和擴(kuò)張，激勵相容約束采用Mirrlees和Holmstrom提出的“一階條件方法”，首先對專業(yè)物流公司的風(fēng)險規(guī)避程度進(jìn)行一個詳細(xì)的討論，再針對不同的風(fēng)險規(guī)避程度的專業(yè)物流公司，對其線性激勵機(jī)制中各個系數(shù)設(shè)置進(jìn)行分析。1.1委托—代理模型基本假設(shè)假設(shè)1：假設(shè)可選擇的努力水平集合為A，a∈A表示專業(yè)物流公司的一個特定努力水平，為簡單起見，假定a是一維的連續(xù)變量，a越大，專業(yè)物流公司越努力。產(chǎn)出函數(shù)的形式為：π=λa+γε，其中λ0<λ<1是努力程度變量對產(chǎn)出的影響系數(shù)即專業(yè)物流公司的運作能力系數(shù)，一般由專業(yè)物流公司的資產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平以及信息化程度等決定；ε是不受物流服務(wù)外包方和專業(yè)物流公司影響的由外界不確定因素決定的外生變量，或稱自然狀態(tài)，并且假設(shè)ε服從均值為0，方差為δ的正態(tài)分布，ε越大，自然狀態(tài)越好，γ0<γ<1是外生隨機(jī)變量的影響系數(shù)。（1）當(dāng)r<0時，即專業(yè)物流公司為風(fēng)險偏好型，此時b>1，物流服務(wù)外包方需要承擔(dān)比較大的激勵報酬強(qiáng)度系數(shù)才有可能避免或降低道德風(fēng)險行為的發(fā)生，但這樣會大大損害物流服務(wù)外包方的利益，所以就常理而言，物流服務(wù)外包方不應(yīng)該選擇與風(fēng)險偏好型的專業(yè)物流公司進(jìn)行合作。（2）當(dāng)r=0時，即專業(yè)物流公司為風(fēng)險中性型，此時b=1，說明若物流服務(wù)外包方選擇與其合作，并制定線性激勵報酬合同，則最好制定激勵報酬強(qiáng)度系數(shù)為1，即sπ=s+π。而對于這個報酬合同，s不應(yīng)是正的，因為若s>0,b=1，專業(yè)物流公司所得的實際上超過了其對外包方的貢獻(xiàn)，使得物流服務(wù)外包方賠錢。所以應(yīng)實行b=1,s<0。（3）當(dāng)r>0，即專業(yè)物流公司為風(fēng)險規(guī)避型，此時b<1，sπ=s+bπ，若物流服務(wù)外包方選擇與其合作，則必須設(shè)置一個合理的b值，才有可能避免或降低道德風(fēng)險行為的發(fā)生。從而物流服務(wù)外包方在決定要將自己的物流業(yè)務(wù)外包時，要做的第一件事情就是充分認(rèn)識和了解所有備選專業(yè)物流公司，盡最大可能去準(zhǔn)確了解其風(fēng)險偏好程度。文中是假設(shè)了一個效用函數(shù)來界定專業(yè)物流公司的風(fēng)險偏好程度，但實際的操作過程中，確定風(fēng)險偏好的方法很多，而且有許多是簡單易行的，比如問卷調(diào)查、問卷測試、趣味問答，等等，這些是完全可能實現(xiàn)的。其次根據(jù)專業(yè)物流公司不同的風(fēng)險偏好程度及其資產(chǎn)規(guī)模、信息化程度、信譽程度、能力水平、外生變量等因素來制定激勵報酬強(qiáng)度系數(shù)，最大可能的降低甚至避免道德風(fēng)險行為的發(fā)生，盡量使專業(yè)物流公司的目標(biāo)接近自己的目標(biāo)，使自己的利益達(dá)到最優(yōu)的同時也保證專業(yè)物流公司的利益達(dá)到最優(yōu)。2從分期行為角度來分析如果把一個專業(yè)物流公司的行為分為個時期[5]，道德風(fēng)險可能發(fā)生在某個時期，當(dāng)專業(yè)物流公司有道德風(fēng)險行為時，物流服務(wù)外包方可能發(fā)現(xiàn)也可能不會發(fā)現(xiàn)。如果專業(yè)物流公司道德風(fēng)險行為被發(fā)現(xiàn)，合同在下期即被解除，專業(yè)物流公司需要尋求新的合作伙伴，可能會立即找到新業(yè)務(wù)也可能會導(dǎo)致沒有業(yè)務(wù)可做。2.1模型的假設(shè)為分析方便，做如下假設(shè)：假設(shè)1：專業(yè)物流公司發(fā)生道德風(fēng)險行為，若此行為沒有被物流服務(wù)外包發(fā)現(xiàn)，則其可以獲得額外的收益y；若此行為一旦被物流服務(wù)外包發(fā)現(xiàn)，合同即被解除，并設(shè)此行為被發(fā)現(xiàn)的概率為p；假設(shè)2：存在一個信息系統(tǒng)，用來披露專業(yè)物流公司的道德風(fēng)險行為。專業(yè)物流公司發(fā)生道德風(fēng)險行為一旦被發(fā)現(xiàn)，合同解除，行為被披露，其下期可能有機(jī)會重新得到其他物流服務(wù)外包方的業(yè)務(wù)，但此業(yè)務(wù)獲得的收益比本期的要少，設(shè)收益為vv<p>2.2模型的建立與分析3小結(jié)綜合以上兩種思路分析，在信息不對稱的情況下，要制定一個最優(yōu)的線性激勵合同，降低甚至道德風(fēng)險行為發(fā)生的動機(jī)，物流服務(wù)外包方在選擇合作伙伴、制定合同時應(yīng)該考慮以下幾個方面因素：（1）首先確定備選的專業(yè)物流公司的風(fēng)險偏好程度，盡量選擇與風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型的物流服務(wù)提供商合作；（2）在制定合同時，激勵報酬契約采用線性形式，則激勵報酬強(qiáng)度系數(shù)的制定及其重要，應(yīng)充分考慮外部影響因素以及影響因素對產(chǎn)出影響程度的大小；在外部影響因素相同的情況下，激勵報酬強(qiáng)度系數(shù)的制定還應(yīng)考慮專業(yè)物流公司的資產(chǎn)規(guī)模、努力程度、能力水平等因素，根據(jù)這些因素來制定一個比較合理、具有激勵效用的報酬強(qiáng)度系數(shù)；（3）對專業(yè)物流公司而言從事道德風(fēng)險行為的額外收益越低，實際收入越高，則不容易發(fā)生道德風(fēng)險行為。所以在制定合同時，物流業(yè)務(wù)外包方應(yīng)努力降低此類額外收益，并在允許的范圍內(nèi)提高專業(yè)物流公司的實際收入；（4）最優(yōu)激勵合同的制定，應(yīng)該考慮提高專業(yè)物流公司未來收益的貼現(xiàn)因子，盡可能地保持一個長期穩(wěn)定的相互合作關(guān)系。物流服務(wù)外包方應(yīng)以長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略思想來對待業(yè)務(wù)外包，通過外包既實現(xiàn)專業(yè)物流公司利益最大化，又有利于雙方持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，達(dá)到供需雙方雙贏的局面。除了合同中能夠看得到的因素外，物流服務(wù)外包方還應(yīng)加強(qiáng)對專業(yè)物流公司的監(jiān)督管理，及時發(fā)現(xiàn)專業(yè)物流公司的道德風(fēng)險行為；完善信息系統(tǒng)，專業(yè)物流公司一旦發(fā)生道德風(fēng)險行為，則可以瞬時被披露，使其他的物流服務(wù)外包方及時得到消息，不再跟其合作，或用更低的報酬與之合作，努力達(dá)到一種情景即如專業(yè)物流公司一旦發(fā)生道德風(fēng)險行為就會被本行業(yè)列入黑名單，之后再無公司與之合作，使之不敢發(fā)生這樣的行為。本文僅就假設(shè)的基礎(chǔ)上進(jìn)行討論，有一定的借鑒價值，而實際中并非所有企業(yè)都是按假設(shè)模式來運營的，所以在實際運營中出現(xiàn)問題有待進(jìn)一步研究。Reference：[1]國家技術(shù)監(jiān)督局.物流術(shù)語（GB/T18354-2001）[S].北京：中國標(biāo)準(zhǔn)出版社，2001.[2]張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].上海：上海人民出版社，1995.[3]平新喬.微觀