差旅費報銷細則

差旅費報銷細則一、借款原則：借款實行“前清后借，前不清后不借”原則；確定差旅費借款金額上限為5000，特殊情況需溫總審批；超預算借款、單次借款現(xiàn)金額超過限額5000元以上借款或特殊情況，需經(jīng)部門主管批準后方可借款。二、出差人員回公司后，7個工作日內(nèi)應按規(guī)定辦理報銷手續(xù)、結(jié)清借款；對無故未報銷者不予再次借款；超過報銷期，賬面有個人出差借款的，財務部有權(quán)從當月工資中先行扣回。三、差旅費報銷審簽程序：1、先交由主管會計對票據(jù)有效性及費用標準符合性進行稽核。2、按審批權(quán)限分別送部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽字批準；3、審簽手續(xù)完備后到出納處報賬或沖抵借款。四、差旅費報銷違規(guī)與失職追究1、出差人員不得違反規(guī)定虛報差旅費；不允許以非出差期間發(fā)生的費用票據(jù)或非正式票據(jù)虛列支出。否則，財務部有權(quán)拒絕受理。2、經(jīng)查實為虛增報銷者，責令退回虛報金額，并按虛報額處以三至五倍的罰款。3、各級審簽人員因把關(guān)不嚴而失職，使弄虛作假的票據(jù)得以報銷，后經(jīng)查實已無法收回，由此給公司造成經(jīng)濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任。4、部門負責人如有故意包庇、縱容員工弄虛作假的違規(guī)行為，一經(jīng)查實，按虛報額處以三至五倍的罰款，同時另視情節(jié)輕重給予行政處分。五、出差人員住宿及餐費補助計算方式：每日補助金額*實際出差天數(shù)，屬業(yè)務費開支范疇(如：招待客戶用餐)，經(jīng)部門經(jīng)理批準方可報銷；外出人員出差或在途期間根據(jù)地區(qū)差異，公司提供外出人員生活補貼，補貼標準如下：1、交通補助：當日往返及外埠出行方式：陸路、鐵路、航空（有折扣）.1）早晨7:00前出發(fā)到達工作現(xiàn)場的補助30元/人/次2）離開工作現(xiàn)場到京：a晚11:00到凌晨1：00前，補助30元/人;b凌晨1：00后（截止時間9：00），補助50元/人。c購臥鋪票：補助50元/晚;d無臥鋪票：補助（含大巴，站票，坐票等）100元/晚；或可選擇調(diào)休一天（視公司工作安排情況而定），公司不再發(fā)放補助。如途中補購臥鋪票，按臥票標準補助。2、餐費：標準:元/天/人；一類地區(qū)70元二類地區(qū)80元三類地區(qū)85元加班中加餐補助15元3、住宿：標準:元/天；一類地區(qū)160元二類地區(qū)135元三類地區(qū)130元附3：費用報銷流程費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單，粘貼票據(jù)核算金額）報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字財務主管審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實、合理性等方面負全責）出納復核并履行付款報銷人員簽字領(lǐng)款注：上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。附4：員工出差規(guī)定為提高差旅費報銷效率，節(jié)省報銷時間及步驟特作如下規(guī)定：1、凡出差者必須攜帶《出差日志》如實填寫每天發(fā)生的所有費用。2、粘貼票據(jù)時應按《出差日志》上每天的費用分類進行粘貼（每天一沓，即出差幾天就有幾沓粘貼好的票據(jù)）。3、此規(guī)定十一后執(zhí)行，凡不符合規(guī)定的不予報銷。