啟明信息財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

啟明信息技術(shù)股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金65290.5652450.1286527.06應(yīng)收賬款32328.1372511.9458448.94預(yù)付款項(xiàng)3237.617510.522725.67其他應(yīng)收款2292.072708.496407.64存貨52375.6824021.2516844.41其他流動(dòng)資產(chǎn)2119.391023.91497.58流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)167901.01173269.93179615.30投資性房地產(chǎn)649.20687.42865.61固定資產(chǎn)20368.6618358.4016632.72無(wú)形資產(chǎn)3171.582277.3916575.77開發(fā)支出6724.34129.78長(zhǎng)期待攤費(fèi)用5.59遞延所得稅資產(chǎn)3715.183367.092815.61其他非流動(dòng)資產(chǎn)15433.1316871.48276.83非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)44071.5549214.4838104.11資產(chǎn)總計(jì)211972.56222484.41217719.40應(yīng)付賬款45570.4054435.2650970.11預(yù)收款項(xiàng)1.001.1513.33應(yīng)付職工薪酬2026.644800.793332.03應(yīng)交稅費(fèi)388.66519.85665.73其他應(yīng)付款3367.103926.107879.43一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債61.07117.64130.52其他流動(dòng)負(fù)債104.55106.23442.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)71479.1178342.4373940.55長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)118.21252.48131.65預(yù)計(jì)負(fù)債1037.29703.70704.99遞延所得稅負(fù)債134.84236.98458.71其他非流動(dòng)負(fù)債534.42476.44423.98遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債5760.314230.123498.46非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)7585.075899.715217.80負(fù)債合計(jì)79064.1884242.1579158.35實(shí)收資本(或股本)40854.8540854.8540854.85資本公積29436.9629489.5228910.46盈余公積8638.639358.349850.00未分配利潤(rùn)53981.9558535.5658934.75其他綜合收益-4.004.0011.00歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)132908.39138242.26138561.05所有者權(quán)益合計(jì)132908.39138242.26138561.05負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)211972.56222484.41217719.40啟明信息技術(shù)股份有限公司，簡(jiǎn)稱啟明信息，所屬的行業(yè)是軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，公司總部位于吉林省。2023年，啟明信息的資產(chǎn)總計(jì)是217,719.40萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是79,158.35萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是138,561.05萬(wàn)元。圖1.1啟明信息2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看啟明信息的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是211,972.56萬(wàn)元、222,484.41萬(wàn)元、217,719.40萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為179,615.30萬(wàn)元，包括86,527.06萬(wàn)元的貨幣資金和16,844.41萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為38,104.11萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了16,632.72萬(wàn)元。圖1.2啟明信息2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，啟明信息最近三年的負(fù)債總額分別是79,064.18萬(wàn)元、84,242.15萬(wàn)元、79,158.35萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是73,940.55萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是5,217.80萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年啟明信息的所有者權(quán)益總額分別為132,908.39萬(wàn)元、138,242.26萬(wàn)元、138,561.05萬(wàn)元，2023年的股本為40,854.85萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入105119.24154112.21124318.82營(yíng)業(yè)收入105119.24154112.21124318.82營(yíng)業(yè)總成本100728.56145521.06122263.62營(yíng)業(yè)成本81657.20126542.19106554.22稅金及附加854.861162.92891.34銷售費(fèi)用2179.251225.452232.63管理費(fèi)用9691.2110415.368644.46財(cái)務(wù)費(fèi)用-1662.59-2444.21-1639.07資產(chǎn)減值損失-447.14-243.7541.58營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4499.197801.154092.90營(yíng)業(yè)外收入206.44137.3938.23營(yíng)業(yè)外支出13.3916.15231.99利潤(rùn)總額4692.247922.393899.13所得稅費(fèi)用651.77606.33967.57凈利潤(rùn)4040.477316.062931.56歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4040.477316.062931.56其他綜合收益(損失)-4.008.007.00綜合收益總額4036.477324.062938.56歸屬于母公司所有者的綜合收益4036.477324.062938.562021~2023年啟明信息的營(yíng)業(yè)總收入分別為105,119.24萬(wàn)元、154,112.21萬(wàn)元、124,318.82萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為100,728.56萬(wàn)元、145,521.06萬(wàn)元、122,263.62萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為4,040.47萬(wàn)元、7,316.06萬(wàn)元、2,931.56萬(wàn)元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為2,232.63萬(wàn)元、8,644.46萬(wàn)元和-1,639.07萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為4,092.90萬(wàn)元、3,899.13萬(wàn)元。圖1.3啟明信息2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金99175.14114000.76155695.86收到的稅費(fèi)返還1.34845.64658.36收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2085.851687.434295.44購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金74287.8082119.1086428.94支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31341.7231351.4337758.49支付的各項(xiàng)稅費(fèi)6162.415850.912784.62支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6269.594861.475009.48經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-16799.20-7649.0928668.13處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金48.2413.1616.38收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9748.684897.813000.00購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金550.146125.718071.11支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金21000.006000.008000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-11753.22-7214.74-13054.73分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金1715.902042.742042.74支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3753.4761.25128.35籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-5469.37-2103.99-2171.09匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-3.181.20-0.19現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-34024.96-16966.6113442.12期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額98208.4864183.5147216.90期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額64183.5147216.9060659.022023年，啟明信息的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為60,659.02萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是28,668.13萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-13,054.73萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-2,171.09萬(wàn)元。圖1.4啟明信息2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5啟明信息2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6啟明信息2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7啟明信息2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金34076.940.65應(yīng)收賬款-14063.00-0.19預(yù)付款項(xiàng)-4784.85-0.64其他應(yīng)收款3699.151.37存貨-7176.84-0.30其他流動(dòng)資產(chǎn)-526.33-0.51流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6345.370.04投資性房地產(chǎn)178.190.26固定資產(chǎn)-1725.68-0.09無(wú)形資產(chǎn)14298.386.28開發(fā)支出-6594.56-0.98長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-5.59-1.00遞延所得稅資產(chǎn)-551.48-0.16其他非流動(dòng)資產(chǎn)-16594.65-0.98非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-11110.37-0.23資產(chǎn)總計(jì)-4765.01-0.02應(yīng)付賬款-3465.15-0.06預(yù)收款項(xiàng)12.1810.59應(yīng)付職工薪酬-1468.76-0.31應(yīng)交稅費(fèi)145.880.28其他應(yīng)付款3953.331.01一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債12.880.11其他流動(dòng)負(fù)債335.773.16流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-4401.88-0.06長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)-120.83-0.48預(yù)計(jì)負(fù)債1.29遞延所得稅負(fù)債221.730.94其他非流動(dòng)負(fù)債-52.46-0.11遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-731.66-0.17非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-681.91-0.12負(fù)債合計(jì)-5083.80-0.06實(shí)收資本(或股本)資本公積-579.06-0.02盈余公積491.660.05未分配利潤(rùn)399.190.01其他綜合收益7.001.75歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)318.79所有者權(quán)益合計(jì)318.79負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-4765.01-0.02從資產(chǎn)的角度對(duì)啟明信息的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是217,719.40萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-4,765.01萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.02。圖2.1啟明信息2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，啟明信息2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為179,615.30萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了6,345.37萬(wàn)元，變動(dòng)了0.04。貨幣資金為86,527.06萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了34,076.94萬(wàn)元，變動(dòng)了0.65，存貨為16,844.41萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-7,176.84萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.30。圖2.2啟明信息2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為38,104.11萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-11,110.37萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.23，其中的固定資產(chǎn)為16,632.72萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-1,725.68萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.09。圖2.3啟明信息2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，啟明信息2023年的負(fù)債總額為79,158.35萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-5,083.80萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.06，其中，流動(dòng)負(fù)債是73,940.55萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是5,217.80萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了-4,401.88萬(wàn)元和-681.91萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是-0.06和-0.12。所有者權(quán)益方面，2023年啟明信息的所有者權(quán)益總額為138,561.05萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了318.79萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00；股本為40,854.85萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金23.57%39.74%16.17%0.69%應(yīng)收賬款32.59%26.85%-5.75%-0.18%預(yù)付款項(xiàng)3.38%1.25%-2.12%-0.63%其他應(yīng)收款1.22%2.94%1.73%1.42%存貨10.80%7.74%-3.06%-0.28%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.46%0.23%-0.23%-0.50%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)77.88%82.50%4.62%0.06%投資性房地產(chǎn)0.31%0.40%0.09%0.29%固定資產(chǎn)8.25%7.64%-0.61%-0.07%無(wú)形資產(chǎn)1.02%7.61%6.59%6.44%開發(fā)支出3.02%0.06%-2.96%-0.98%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.00%0.00%0.00%-1.00%遞延所得稅資產(chǎn)1.51%1.29%-0.22%-0.15%其他非流動(dòng)資產(chǎn)7.58%0.13%-7.46%-0.98%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)22.12%17.50%-4.62%-0.21%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%應(yīng)付賬款24.47%23.41%-1.06%-0.04%預(yù)收款項(xiàng)0.00%0.01%0.01%10.84%應(yīng)付職工薪酬2.16%1.53%-0.63%-0.29%應(yīng)交稅費(fèi)0.23%0.31%0.07%0.31%其他應(yīng)付款1.76%3.62%1.85%1.05%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.05%0.06%0.01%0.13%其他流動(dòng)負(fù)債0.05%0.20%0.16%3.25%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)35.21%33.96%-1.25%-0.04%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)0.11%0.06%-0.05%-0.47%預(yù)計(jì)負(fù)債0.32%0.32%0.01%0.02%遞延所得稅負(fù)債0.11%0.21%0.10%0.98%其他非流動(dòng)負(fù)債0.21%0.19%-0.02%-0.09%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債1.90%1.61%-0.29%-0.15%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2.65%2.40%-0.26%-0.10%負(fù)債合計(jì)37.86%36.36%-1.51%-0.04%實(shí)收資本(或股本)18.36%18.76%0.40%0.02%資本公積13.25%13.28%0.02%0.00%盈余公積4.21%4.52%0.32%0.08%未分配利潤(rùn)26.31%27.07%0.76%0.03%其他綜合收益0.00%0.01%0.00%1.81%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)62.14%63.64%1.51%0.02%所有者權(quán)益合計(jì)62.14%63.64%1.51%0.02%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，啟明信息的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為36.36%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為63.64%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了33.96%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了2.40%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，啟明信息的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為82.50%，其中，貨幣資金占據(jù)了39.74%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為17.50%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了7.64%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入-29793.39-0.19營(yíng)業(yè)收入-29793.39-0.19營(yíng)業(yè)總成本-23257.44-0.16營(yíng)業(yè)成本-19987.97-0.16稅金及附加-271.58-0.23銷售費(fèi)用1007.180.82管理費(fèi)用-1770.90-0.17財(cái)務(wù)費(fèi)用805.14-0.33資產(chǎn)減值損失285.33-1.17營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-3708.25-0.48營(yíng)業(yè)外收入-99.16-0.72營(yíng)業(yè)外支出215.8413.36利潤(rùn)總額-4023.26-0.51所得稅費(fèi)用361.240.60凈利潤(rùn)-4384.50-0.60歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-4384.50-0.60其他綜合收益(損失)-1.00-0.13綜合收益總額-4385.50-0.60歸屬于母公司所有者的綜合收益-4385.50-0.60垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本94.43%98.35%3.92%0.04%營(yíng)業(yè)成本82.11%85.71%3.60%0.04%稅金及附加0.75%0.72%-0.04%-0.05%銷售費(fèi)用0.80%1.80%1.00%1.26%管理費(fèi)用6.76%6.95%0.20%0.03%財(cái)務(wù)費(fèi)用-1.59%-1.32%0.27%-0.17%資產(chǎn)減值損失-0.16%0.03%0.19%-1.21%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5.06%3.29%-1.77%-0.35%營(yíng)業(yè)外收入0.09%0.03%-0.06%-0.66%營(yíng)業(yè)外支出0.01%0.19%0.18%16.81%利潤(rùn)總額5.14%3.14%-2.00%-0.39%所得稅費(fèi)用0.39%0.78%0.38%0.98%凈利潤(rùn)4.75%2.36%-2.39%-0.50%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4.75%2.36%-2.39%-0.50%其他綜合收益(損失)0.01%0.01%0.00%0.08%綜合收益總額4.75%2.36%-2.39%-0.50%歸屬于母公司所有者的綜合收益4.75%2.36%-2.39%-0.50%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金41695.100.37收到的稅費(fèi)返還-187.28-0.22收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2608.011.55購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金4309.840.05支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金6407.060.20支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-3066.29-0.52支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金148.010.03經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量36317.22-4.75處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金3.220.24收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-1897.81-0.39購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1945.400.32支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2000.000.33投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-5839.990.81分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金67.101.10籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-67.100.03匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1.39-1.16現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額30408.73-1.79期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-16966.61-0.26期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額13442.120.28垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金241.44%256.67%15.23%0.06%收到的稅費(fèi)返還1.79%1.09%-0.71%-0.39%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3.57%7.08%3.51%0.98%購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金173.92%142.48%-31.44%-0.18%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金66.40%62.25%-4.15%-0.06%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)12.39%4.59%-7.80%-0.63%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10.30%8.26%-2.04%-0.20%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-16.20%47.26%63.46%-3.92%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.03%0.03%0.00%-0.03%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10.37%4.95%-5.43%-0.52%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金12.97%13.31%0.33%0.03%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金12.71%13.19%0.48%0.04%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-15.28%-21.52%-6.24%0.41%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金4.33%3.37%-0.96%-0.22%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.13%0.21%0.08%0.63%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-4.46%-3.58%0.88%-0.20%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.00%0.00%0.00%-1.12%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-35.93%22.16%58.09%-1.62%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額135.93%77.84%-58.09%-0.43%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率3.042.752.60速動(dòng)比率2.151.972.19保守速動(dòng)比率2.101.932.12現(xiàn)金比率1.190.820.95營(yíng)運(yùn)資金與借款比3.793.906.02營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)109876.00101221.60102168.70圖3.1啟明信息2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2啟明信息2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)-1.82-2.24-1.38經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比-0.22-0.100.38現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)10.103.13-17.49平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)39.6137.5937.12長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)40.3338.0738.78有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.040.030.03權(quán)益乘數(shù)1.661.601.59產(chǎn)權(quán)比率0.660.600.59權(quán)益與負(fù)債比1.521.661.69長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)6.554.743.86長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.070.050.04經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比-0.19-0.090.35經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比-1.82-1.125.04圖3.3啟明信息2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)28.0034.0152.67應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3.572.941.90應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)102.18124.15192.25存貨與收入比0.420.250.16存貨周轉(zhuǎn)率1.863.315.21存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)196.01110.1869.99應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率1.802.532.02營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率1.031.611.24現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率1.272.681.76流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.590.900.70圖3.4啟明信息2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率4.837.967.11非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.723.302.85圖3.5啟明信息2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.480.710.56股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.801.140.90圖3.6啟明信息2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.020.040.01總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.020.030.01圖3.7啟明信息2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)3.075.402.12息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.030.060.02投入資本回報(bào)率0.020.030.01長(zhǎng)期資本收益率0.020.040.02投資收益率0.050.050.63圖3.8啟明信息2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.860.920.75營(yíng)業(yè)毛利率0.220.180.14營(yíng)業(yè)成本率0.780.820.86營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.040.050.03營(yíng)業(yè)凈利率0.040.050.02總營(yíng)業(yè)成本率0.960.940.98銷售費(fèi)用率0.020.010.02管理費(fèi)用率0.090.070.07財(cái)務(wù)費(fèi)用率-0.02-0.02-0.01銷售期間費(fèi)用率0.100.060.07成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.050.060.03息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.030.040.02價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率1.291.221.17圖3.9啟明信息2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比-4.16-1.059.78經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比-0.16-0.050.23應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.280.340.53圖3.10啟明信息2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析表3.102021~2023年度資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析指標(biāo)2021年2022年2023年資本保值增值率(%)59.4765.2262.28資本積累率(%)-40.53-34.78-37.72固定資產(chǎn)增長(zhǎng)率(%)11098.349599.118120.31總資產(chǎn)增長(zhǎng)率(