（財務(wù)內(nèi)部審計）內(nèi)審員培訓(xùn)練習(xí)題及答案

A)B)C)（D）11.質(zhì)量手冊必須包 C)D)B+CA)B)C)D)（C）13.每次內(nèi)審的審核結(jié)果應(yīng)作 過程的輸入A）B）C）D）（A）14.對一次審核活動和安排的描 A)B)C) A）B）C）D） A）B）C）（C）17.當對某份合同中與產(chǎn)品有關(guān)的要求進行評審 C）D）以上都不是 A）B）C）D）（D）19.實施GB/T19001標準可以幫助組 （A）20.檢查 C）（D）21.組織應(yīng)確定并提供的資源 C）（B）22.針對特定時間所策劃，并具有特定目的的一組（一次或多次）審核 A）B）C）（C）23.首次會議 主A）B）C）D）（C）24.質(zhì)量手冊中可以不包 A）B）（D）25.以下哪項活動必須由無直接責(zé)任的人員來執(zhí) A）B）C）D） A）B）C）（B）27.隨著現(xiàn)場審核活動的進展，可 A）B）C）（B）28.針對內(nèi)部審核中發(fā)現(xiàn)的不符合項， 實施糾正措A）B）C）D）（B）29.末次會 主A）B）C）D）（B）30.對供方的質(zhì)量管理體系要求可以體現(xiàn) C）D）以上各項都不允許（B）31.審核是一 的過A）B）C）D） A）B）C）D）（C）33.能夠達到可追溯目的的標識 C）D）產(chǎn)品的防護標識（D）34.內(nèi)審員的作 C）（C）35.為消除潛在不合格或其他潛在不期望情況的原因所采取的措施 A）B）C）D） C）D）A+C（D）37.內(nèi)審 實施的A）B）C）D）（C）38.質(zhì)量管理體系和環(huán)境管理體系一起審核時稱 B)C)（C）39.審核準則 B)D)（D）40.審核工作文件包 B)C)（B）41.現(xiàn)場審核活動 控B)C)D) A)B)C)D)合格稱 A)體系性不符合B)效果性不符合C)實施性不符（A）44.審核報告中可以不包 A)B)C)D)（C）45.對顧客提供的原材料，組織應(yīng) A）B）進行嚴格檢驗C）“√，（√）1.（√）2.ISO9000（√）3.（√）4.（√）7.（√）10.（√）11.（√）15.（√）18.（√）20.（√）21.（√）22.（√）24.（√）31.（√）32.最高管理者應(yīng)確保在組織的相關(guān)職能和層次上建??（√）39.ISO9000（√）41.（√）42.（√）45.（）50.ISO9001：2000ISO9001：2000（√）53.（√）54.（√）58.

適合于這一情景的條款是 14%的顧客對產(chǎn)品質(zhì)量不適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 GB/T19001??7.3‘適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是8.2.4 Y-10適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是7.2.2 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 “我們的管理評審會議解決了許多問題大家都知道.但是在開管理評審會議適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款 “某機械加工廠的質(zhì)量手冊中寫明刪減GB/T190017.3適合于這一情景的條款是 150120適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是8.2.4 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 XY-001適合于這一情景的條款是 適合于這一情景的條款是 39001（質(zhì)量手bcd12、2000ISO9000答：（1）ISO9000、ISO9001、ISO9004、001〗在建筑公司第一項目部，審核員看到在建辦公樓的消防系統(tǒng)是請某質(zhì)也應(yīng)進行控制，只有這樣才能真正保證質(zhì)量。本案違反了標準“4.1〖案例002〗在某物業(yè)公司審查顧客投訴報告時發(fā)現(xiàn)有多起投訴康樂宮游泳池水003〗在建筑公司第一項目部，審核員看到在建辦公樓的消防系統(tǒng)是請某質(zhì)也應(yīng)進行控制，只有這樣才能真正保證質(zhì)量。本案違反了標準“4.1004〗商場搬進新樓已經(jīng)一年多，但是開發(fā)商仍然沒有把有關(guān)的安全設(shè)施30隔進行百分之百的檢查。本案違反了標準“4.1〖案例005〗業(yè)公司負責(zé)寫字樓的基礎(chǔ)設(shè)施管理工作，工程部經(jīng)理說在大部分維使用合格的供方承擔(dān)工程分包。本案違反了標準“4.1“7.4.115來的文件形同虛沒，失去了意義。本案違反了標準“4.2.3b)必007〗在某建筑公司業(yè)務(wù)部進行審核時，審核員查閱公司承擔(dān)的當?shù)剜l(xiāng)政關(guān)于應(yīng)符合法律法規(guī)要求的意識太差。本案造反了標準“5.1d)008815:“81010違反了標準“4.2.3b)必要時對文件進行評審與更新，并再次批標準“8.3b)經(jīng)有關(guān)授權(quán)人員批準，適用時經(jīng)顧客批準，讓0094.2.3b)必要011〗在綠化保潔部看到兩份綠化保潔標準，一份是貼在墻上的，另一份兩份標準只能有一份是有效版本，因此本案違反了標準“4.2.3案例分析:本案違反了標準“4.2.3g)防止作廢文件的非預(yù)期使及時對文件更新。013〗某二星級飯店由于旅游業(yè)的發(fā)展需要，決定改造成三星級飯店。在“4.2.3飯店工程技術(shù)資料應(yīng)由以下幾方面組成:(1)飯店建筑工程技術(shù)資料；(2)飯店設(shè)(3)(4)新技術(shù)、新設(shè)備、新材料的信息資料及書籍；(5)飯店內(nèi)部各部門之間、工程部內(nèi)的規(guī)章制度等。主管部門應(yīng)對上述資料予以保管，便于檢索和使用。014405726726照標準“7.5.2015〗一位客人在咖啡廳用早餐，其中點了一只煎蛋。在這家咖啡廳的電14該認真對待，這違反了標準“4.2.42了標準“7.5.1a)獲得表述產(chǎn)品特性的信息；”的016〗根據(jù)建設(shè)部有關(guān)規(guī)定，對物業(yè)管理部門的經(jīng)理、部門經(jīng)理、管理人“5.1“a)017〗根據(jù)建設(shè)部《城市新建住宅小區(qū)管理辦法》規(guī)定，當小區(qū)人住率達50％以上時，應(yīng)由房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)人、使用人代表及居民委員會的代表組成物業(yè)管70％以建??物業(yè)管理委員會。本案違反了標準“5.1a)向組織傳達滿足案例分析:在建筑施工企業(yè)中大量使用外地民工，這是普遍現(xiàn)象。對于外地民工“5.1“a)向組織傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要睦；”的規(guī)定。也違反了標準“4.1019〗審核時發(fā)現(xiàn)維修班的電工和鍋爐工沒有國家勞動部門頒發(fā)的上崗操上崗證違反了標準“5.1a)向組織傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；”的規(guī)定。工程部主任不知道哪些人屬于特殊崗位，違反了標準“6.2.1020〗某日客人王先生在賓館住宿時，停放在樓下停車場的轎車被盜。王30客人的損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。本例違反了標準“5.1a)向組織傳“7.5.3021〗馬來西亞人林先生工作之余常到康樂中心來健身。他喜歡打臺球，“5.2??腳點，自然會傷害了顧客，最終還是傷害了賓館的利益。022報告僅對最近的一次內(nèi)審的結(jié)果進行了總結(jié)。審核員問:“管理評審就這幺簡單對于標準“5.6對組織的工作進行全面的總結(jié)、分析，這就是標準“5.6.2個方面，都應(yīng)該討論到。而評審的結(jié)果則應(yīng)該滿足標準“5.6.3定。本案違反了標準“5.6023〗賓館的外部保安工作是委托保安公司進行的，賓館雖然對保安公司必要的培訓(xùn)或采取其它措施以滿足保安工作的需要。本案違反了標準“6.2.2力、意識和培訓(xùn)”的“b)024〗物業(yè)小區(qū)為了開展體育運動，在居民樓之間的空場地上安裝了許多“6.3025〗物業(yè)公司管理的幾棟樓的二次供水的水箱安裝在一棟平房內(nèi)，平時案違反了標準“6.3026〗物業(yè)投標，投標前管理部對本公司要報出的標書組織了一次評審，案違反了標準“7.2.2027〗在某會員制俱樂部健身房的各種康體設(shè)施旁邊都標識有英文說明。案例分析:對于健身房的管理主要是安全，因此有關(guān)安全防范的措施必須完全。因此這種標識對于不懂英文的人來說形同虛設(shè)。應(yīng)該將標識寫成中、英文兩份。本案違反了標準“7.5b)必要時，獲得作業(yè)指導(dǎo)書”的規(guī)定。028〗根據(jù)《物業(yè)管理委托書》的規(guī)定，物業(yè)公司至少應(yīng)每三個月向全體029了標準“7.5.103024斷人監(jiān)視。本案違反了標準“7.5.1031〗張小姐走進大廳，徑直向電梯走去，卻總感到有人跟在后面?；仡^便保潔員照章辦事。本案違反了標準“7.5.1b)必032案例分析:本案是實際發(fā)生的一起住戶與物業(yè)公司的官司。從質(zhì)量管理體系標準進入住戶家中的，因此保安應(yīng)該負有一定的責(zé)任。本案違反了標準“7.5.12001806000200034〗物業(yè)公司的《采購控制程序》規(guī)定，對工程部申請采購的物資，在其進貨物料檢驗單上，應(yīng)該有檢驗人員和工程班長的簽名。審核時發(fā)現(xiàn)，34035〗在某物業(yè)公司管理部的值班日志中，審核員看到一個月前住戶孫某公司《不合格品控制程序》中規(guī)定:“對于住戶設(shè)施出現(xiàn)的重大不合格項，應(yīng)在查閱回訪記錄，維修班長說:“最近工作太忙，沒顧上回訪。好在住戶沒有再打品處置后的再次驗證。本案違反了標準“8.3標準“8.3“a)11——審核只能令據(jù)客觀證據(jù)——審核只能由有資格的審核員進行——審核結(jié)果要有正式的報告和記錄/——審核準備（計劃、確定任務(wù)、準備工作文件——審核實施（首次會議、檢查、未次會議——審核文件（審核記錄，不符全報告、審核報告——糾正措施的跟蹤（驗證12應(yīng)知——企業(yè)產(chǎn)品形成的全過程——企業(yè)質(zhì)量體系文件、組織結(jié)構(gòu)、職能及相互關(guān)系——ISO9000應(yīng)會——會編制審核方案和計劃——會編制檢查表——會審核的方法的技巧——會確定不合格項和編寫不合格報告——會匯總審核結(jié)果并編制內(nèi)審報告——會進行糾正措施驗證——正確使用檢查表——少講、多看、多問、多聽——選擇正確的提問對象——正確提出有、無”來回答——開啟式：主題式、擴展式、設(shè)想式、征求意見式。5W1H怎么樣？HOW？WHAT？WHEN？WHO？WHERE？WHY（據(jù)）SHOWME；——提問和索看相結(jié)全——注意觀察易被遺忘的角落——創(chuàng)造良好的審核后氣氛。避生產(chǎn)車間”——沖突，什么事都要爭個輸贏——過多發(fā)表個人意見——工作計劃過多改動。2——審核準則：ISO9001ISO9001——審核頻次與時機