商業(yè)銀行經(jīng)營管理課件教學(xué)教案

商業(yè)銀行經(jīng)營管理

第章商業(yè)銀行概論

第一節(jié)商業(yè)銀行的演變第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則第二節(jié)商業(yè)銀行的特征與職能第四節(jié)商業(yè)銀行的組織形式與組織結(jié)構(gòu)1

鄭州大學(xué)升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1.商業(yè)銀行的特征與職能2.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則3.商業(yè)銀行的組織形式及組織結(jié)構(gòu)第二節(jié)商業(yè)銀行的特征與職能一、商業(yè)銀行的特征與一般工商企業(yè)的相同：盈利性不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)與專業(yè)銀行的不同二、商業(yè)銀行的職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

一、安全性原則二、流動(dòng)性原則三、效益性原則四“三性原則”的關(guān)系與協(xié)調(diào)

第四節(jié)商業(yè)銀行的組織形式與組織結(jié)構(gòu)一、商業(yè)銀行的組織形式單元制

分行制二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)決策系統(tǒng)股東大會(huì)董事會(huì)執(zhí)行系統(tǒng)總經(jīng)理(行長)部門經(jīng)理監(jiān)督系統(tǒng)監(jiān)事會(huì)稽核部門鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章商業(yè)銀行資本管理

第一節(jié)商業(yè)銀行資本的構(gòu)成和功能

第三節(jié)商業(yè)銀行的資本籌措第二節(jié)《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行資本2

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**鄭州大學(xué)升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1、銀行資本金的概念、構(gòu)成及主要功能2.《巴塞爾協(xié)議》核心內(nèi)容3、商業(yè)銀行的資本籌措鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行資本的構(gòu)成和功能一、商業(yè)銀行資本的概念和特點(diǎn)二、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成三、商業(yè)銀行資本的功能鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、商業(yè)銀行資本的概念和特點(diǎn)

(一)商業(yè)銀行資本的概念資本，也稱資本金，是指商業(yè)銀行在建立之初由投資者投入的資金，以及銀行在經(jīng)營活動(dòng)中由稅后留存收益和銀行借入的次級(jí)長期債務(wù)用來轉(zhuǎn)增資本的資金，它代表投資者對商業(yè)銀行的所有者權(quán)益。(二)商業(yè)銀行資本的特點(diǎn)商業(yè)銀行資本金所包含的內(nèi)容比一般企業(yè)寬泛商業(yè)銀行資本占資產(chǎn)的比重與一般企業(yè)相比很小鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成

(一)股本(二)盈余(三)債務(wù)資本(四)儲(chǔ)備資本鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、商業(yè)銀行資本的功能營業(yè)功能保護(hù)功能管理功能鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行資本1988年《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容2004年《新巴塞爾資本協(xié)議》的基本框架鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一.1988年《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容該協(xié)議對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和資本比率等方面作了統(tǒng)一規(guī)定。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**資本比率的標(biāo)準(zhǔn)(即資本充足率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn))總資本充足率≥8%=總資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%=（核心資本+附屬資本）/Σ（資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）×100%=（核心資本+附屬資本）/（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）×100%核心資本充足率≥4%=核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%=核心資本/Σ（資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）×100%=核心資本/（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）×100%鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二.2004年《新巴塞爾資本協(xié)議》的基本框架

新協(xié)議由三大支柱組成：一是最低資本要求二是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查三是市場紀(jì)律

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)商業(yè)銀行的資本籌措一、商業(yè)銀行外源資本金的籌集1．發(fā)行普通股2．發(fā)行優(yōu)先股3．發(fā)行資本票據(jù)和債券二、商業(yè)銀行內(nèi)源資本金的增長商業(yè)銀行的內(nèi)源資本金主要源于銀行的留存盈余鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

第章商業(yè)銀行負(fù)債管理

第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述

第三節(jié)商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)的管理

第二節(jié)商業(yè)銀行存款負(fù)債的管理

第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)管理3鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新;商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成;商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述

一、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念及種類商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)。亦指銀行在經(jīng)營活動(dòng)中尚未清償?shù)慕?jīng)濟(jì)義務(wù)。具體分析銀行債務(wù)有廣義和狹義之分。廣義負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源；狹義的負(fù)債是指銀行存款、借款和結(jié)算中的負(fù)債等一切非資本性的債務(wù)。本章以狹義負(fù)債為研究對象。二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)商業(yè)銀行存款負(fù)債的管理

一、商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類二、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)三、商業(yè)銀行存款的穩(wěn)定性管理四、商業(yè)銀行存款的市場營銷管理五、商業(yè)銀行存款的成本控制和定價(jià)管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類

以美國為代表的西方國家商業(yè)銀行的存款負(fù)債的創(chuàng)新——支票存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（NOW賬戶、SuperNOW賬戶、MMDA賬戶、ATS賬戶、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CDs等我國銀行業(yè)的存款產(chǎn)品創(chuàng)新本外幣活期一本通本外幣定期一本通通知存款定期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)教育儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)性存款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)提高存款的穩(wěn)定性提高存款的增長率降低存款的成本鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、商業(yè)銀行存款的穩(wěn)定性管理

（一）影響存款穩(wěn)定性的因素存款的結(jié)構(gòu)因素核心存款非核心存款季節(jié)性存款脆弱性存款客戶因素:二八定律存款的動(dòng)機(jī)因素存款主體的行業(yè)因素

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**（二）提高存款穩(wěn)定性的措施分散存款資金來源通過提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)來鞏固客戶關(guān)系注重活期存款客戶數(shù)量的擴(kuò)張積極進(jìn)行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，增加存款的種類有效地宣傳

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**四、商業(yè)銀行存款的市場營銷管理

（一）存款營銷的重要性（二）存款營銷策略

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**五、商業(yè)銀行存款的成本控制和定價(jià)管理存款成本的構(gòu)成利息成本營業(yè)成本相關(guān)成本（風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)成本）資金成本可用資金成本存款定價(jià)管理成本加利潤定價(jià)法邊際成本定價(jià)法

價(jià)格表定價(jià)法

市場滲透定價(jià)法

差別定價(jià)法關(guān)系定價(jià)法

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)商業(yè)銀行

其他負(fù)債的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行短期借款的經(jīng)營管理二、商業(yè)銀行長期借款的經(jīng)營管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**銀行短期借款的種類

向中央銀行借款

回購協(xié)議

國際金融市場借款借入資金渠道再貼現(xiàn)再貸款

同業(yè)拆借同業(yè)借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)抵押鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**銀行中長期借款的種類金融債券

——商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的優(yōu)點(diǎn)

——商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的局限性

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、結(jié)算性負(fù)債的經(jīng)營管理

銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)不僅可以收取一定的手續(xù)費(fèi)，還可以占用客戶的資金，成為其信貸資金來源的一部分，形成結(jié)算性負(fù)債。結(jié)算性負(fù)債是商業(yè)銀行資金來源的一種補(bǔ)充鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第四節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)清償性風(fēng)險(xiǎn)資本金風(fēng)險(xiǎn)

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

第章現(xiàn)金資產(chǎn)及流動(dòng)性管理

4第四章現(xiàn)金資產(chǎn)及流動(dòng)性管理第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

第三節(jié)現(xiàn)金頭寸的匡算方法第二節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流動(dòng)性預(yù)測

第四節(jié)資金頭寸的調(diào)劑第五節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)的概念是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)。銀行持有的現(xiàn)金，即現(xiàn)金資產(chǎn)，也可稱為現(xiàn)金頭寸，主要包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)存款和在途資金等四個(gè)項(xiàng)目。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則存量適度原則適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則庫存現(xiàn)金安全防范原則鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、銀行保持現(xiàn)金資產(chǎn)的目的滿足日常交易提取現(xiàn)金的需要滿足中央銀行存款準(zhǔn)備金制度的要求保證存戶所開支票的兌付保持清償力的需要鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性之間的關(guān)系庫存現(xiàn)金與流動(dòng)性供求法定存款準(zhǔn)備金與流動(dòng)性供求存放同業(yè)與流動(dòng)性需求托收中的現(xiàn)金與流動(dòng)性供求鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流動(dòng)性預(yù)測

一、資金來源與資金運(yùn)用法是指銀行通過預(yù)測資金來源與占用數(shù)量來預(yù)測流動(dòng)性需要量，進(jìn)而組織資金來源，滿足流動(dòng)性需求的一種方法。這種方法的基本操作程序是：1．預(yù)測計(jì)劃期（如1年）存貸款數(shù)額，通常是按月或按周計(jì)算存貸額的預(yù)測值。2．根據(jù)同一時(shí)期存貸增減額變動(dòng)的估計(jì)，測算出流動(dòng)性需求凈額（短缺或盈余）。第二節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流動(dòng)性預(yù)測鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、資金結(jié)構(gòu)法1．預(yù)測流動(dòng)性需求2．預(yù)測最有可能出現(xiàn)的流動(dòng)性需求鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、流動(dòng)性指標(biāo)法資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)負(fù)債流動(dòng)性指標(biāo)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)現(xiàn)金頭寸的匡算方法第三節(jié)現(xiàn)金頭寸的匡算方法一、銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則1．基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸及其構(gòu)頭寸基礎(chǔ)頭寸可用頭寸可貸頭寸鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則

2.資金頭寸的匡算在當(dāng)天營業(yè)開始或營業(yè)中間進(jìn)行在當(dāng)天業(yè)務(wù)終了軋頭寸，用以平衡聯(lián)行匯差和保持在中央銀行的存款

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則3.商業(yè)銀行頭寸管理原則·基本原則是盡量減少現(xiàn)金持有量及加快現(xiàn)金收取，以降低機(jī)會(huì)成本?！ひ粩嗟乇O(jiān)視各種存款的變動(dòng)情況，特別是大存款客戶的動(dòng)向?！っ芮嘘P(guān)注貨幣市場的走勢，觀察反映宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的各種經(jīng)濟(jì)指標(biāo)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第四節(jié)資金頭寸的調(diào)劑第四節(jié)資金頭寸的調(diào)劑一、頭寸調(diào)度的意義頭寸調(diào)度是銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)、增強(qiáng)實(shí)力的基本手段頭寸調(diào)度是維護(hù)和提高銀行信譽(yù)的保證頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要手段頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、資金調(diào)度的方法及渠道1.近期頭寸調(diào)度1．要保持適度的支付準(zhǔn)備金2．選擇多種渠道多種方式調(diào)出調(diào)入資金3．應(yīng)選擇最佳路線和最佳時(shí)間調(diào)度資金\4.要加強(qiáng)內(nèi)部各個(gè)業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)行動(dòng)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、資金調(diào)度的方法及渠道2.遠(yuǎn)期頭寸調(diào)度資金供應(yīng)狀況資產(chǎn)的搭配來安排遠(yuǎn)期和近期資金的轉(zhuǎn)換意向協(xié)議回購協(xié)議鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第五節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理一、流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性的概念商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性主要是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失或盡可能少發(fā)生損失的前提下迅速變現(xiàn)的能力；而負(fù)債的流動(dòng)性則是商業(yè)銀行能夠以最合理的成本通過負(fù)債手段來獲取現(xiàn)金的能力。銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性綜合反映了銀行的應(yīng)變能力。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的概念是指銀行不能保持必要的資金來源或者不能鎖定外部資金與資產(chǎn)規(guī)模保持平衡從而引發(fā)清償問題的可能性。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量靜態(tài)分析法1．核心存款與總資產(chǎn)的比例2．貸款總額與總資產(chǎn)的比率3．流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率4．易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率5．大額負(fù)債依賴度比率鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量動(dòng)態(tài)分析法

·1．流動(dòng)性缺口法

·2．現(xiàn)金流量法鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、商業(yè)銀行流動(dòng)性管理流動(dòng)性計(jì)劃流動(dòng)性預(yù)測流動(dòng)性管理策略1．資產(chǎn)流動(dòng)管理（或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換）策略2．借入流動(dòng)性管理策略3．平衡流動(dòng)性資產(chǎn)（資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性）管理策略鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理

第一節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述第三節(jié)商業(yè)銀行貸款信用分析第二節(jié)商業(yè)銀行貸款政策管理第四節(jié)商業(yè)銀行貸款定價(jià)第五節(jié)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理5

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。課時(shí)安排：6-8課時(shí)

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1、貸款種類2、貸款信用分析3、貸款價(jià)格的組成內(nèi)容及貸款定價(jià)的方法4、貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述

貸款的種類（一）按期限長短劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款（二）按有無擔(dān)保劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款信用貸款：指沒有擔(dān)保、僅依據(jù)借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款：指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**（三）按用途不同，可以劃分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款（四）按照發(fā)放貸款時(shí)是否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大小不同，可以劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**4（五）按貸款質(zhì)量正常貸款關(guān)注貸款次級(jí)貸款可疑貸款損失貸款

后三類合稱為不良貸款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**（六）按償還方式

一次性償還貸款分期償還貸款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**（七）按貸款對象工商企業(yè)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款農(nóng)業(yè)貸款消費(fèi)貸款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**（八）按貸款利率確定方式

固定利率貸款浮動(dòng)利率貸款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)商業(yè)銀行貸款政策管理貸款管理原則效益性、安全性、流動(dòng)性原則合法性原則平等、自愿、公平、誠實(shí)信用原則貸款過程控制貸款三查制度貸前調(diào)查貸時(shí)審查貸后檢查鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)商業(yè)銀行貸款信用分析一、對借款人的信用評價(jià)—6C評估法借款人的品德（Character）借款人的能力（Capacity）借款人的資本（Capital）借款人的擔(dān)保品（Collateral）借款人的經(jīng)營狀況（Condition）借款人事業(yè)的持續(xù)性（Continuity）鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、對借款人的財(cái)務(wù)分析(一)對借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表的分析1.資產(chǎn)負(fù)債表2.利潤表3.現(xiàn)金流量表

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**(二)對借款人財(cái)務(wù)比率的分析

1.償債能力分析短期償債能力分析流動(dòng)比率速動(dòng)比率現(xiàn)金比率長期償債能力分析資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**2.營運(yùn)能力分析存貨周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝主營業(yè)務(wù)收入凈額÷平均資產(chǎn)總額鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**3.盈利能力分析銷售毛利率銷售凈利率資產(chǎn)凈利率凈資產(chǎn)收益率鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第四節(jié)商業(yè)銀行貸款定價(jià)一、貸款定價(jià)的一般原理二、貸款價(jià)格的影響因素與構(gòu)成三、貸款定價(jià)的方法鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、貸款價(jià)格的影響因素與構(gòu)成

1.貸款價(jià)格的影響因素可用于貸款的資金的成本貸款的費(fèi)用貸款的期限貸款方式通貨膨脹中央銀行基準(zhǔn)利率鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**2.貸款價(jià)格的主要組成部分貸款利率承諾費(fèi)補(bǔ)償金額隱含價(jià)格

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、貸款定價(jià)的方法成本加總法基準(zhǔn)利率加點(diǎn)法交易利率定價(jià)法成本收益法鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第五節(jié)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）避免風(fēng)險(xiǎn)（二）分散風(fēng)險(xiǎn)（三）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)（四）補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

第六章商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)管理

第一節(jié)商業(yè)銀行證券投資的功能與對象

第二節(jié)商業(yè)銀行證券投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)

第三節(jié)商業(yè)銀行證券投資的管理與策略鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。課時(shí)安排：4課時(shí)

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1、證券投資的功能2、證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)3、證券投資策略

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行證券投資的功能與對象

一、商業(yè)銀行證券投資的功能（一）增加收益（二）降低風(fēng)險(xiǎn)（三）保持流動(dòng)性（四）合理避稅鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、商業(yè)銀行證券投資的對象

在證券市場上，我國商業(yè)銀行投資的主要對象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性較強(qiáng)的各種證券,主要是債券如央行票據(jù)、國債和金融債券。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第2節(jié)證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)證券投資的收益率債券投資收益率票面收益率當(dāng)期收益率持有期收益率到期收益率到期稅后收益率股票投資收益市盈率＝某種股票市場價(jià)格÷該股票上年每股稅后紅利市凈率=股票市價(jià)/每股凈資產(chǎn)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**證券投資的風(fēng)險(xiǎn)

（一）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)1．政策風(fēng)險(xiǎn)2．市場風(fēng)險(xiǎn)3．利率風(fēng)險(xiǎn)4．匯率風(fēng)險(xiǎn)5．購買力風(fēng)險(xiǎn)（二）非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)1．信用風(fēng)險(xiǎn)2．經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)3．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)4．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)商業(yè)銀行證券投資的管理與策略證券投資策略梯形期限策略杠鈴式期限策略收益率曲線策略

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

第章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理

第一節(jié)中間業(yè)務(wù)概述

第三節(jié)代理業(yè)務(wù)第二節(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)第四節(jié)咨詢顧問業(yè)務(wù)第五節(jié)表外業(yè)務(wù)7鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：

1、中間業(yè)務(wù)的含義與種類2、表外業(yè)務(wù)的種類（根據(jù)性質(zhì)和內(nèi)容分）

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)

中間業(yè)務(wù)概述

第一節(jié)

中間業(yè)務(wù)概述

一、中間業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的概念中間業(yè)務(wù)就是表外業(yè)務(wù)。這里的“表外業(yè)務(wù)”是從廣義上理解的表外業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括表外業(yè)務(wù)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，表外業(yè)務(wù)只是中間業(yè)務(wù)的一部分，中間業(yè)務(wù)的外延比表外業(yè)務(wù)要寬泛得多。此處的“表外業(yè)務(wù)”是從狹義概念上理解的表外業(yè)務(wù)，即銀行提供的不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的有風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、中間業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)一般不需要銀行動(dòng)用自己的資金特定的業(yè)務(wù)方式中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、中間業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的意義增加銀行的收入分散銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力擴(kuò)大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)提高銀行的綜合競爭能力鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、中間業(yè)務(wù)的類型結(jié)算業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)信用卡業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)

第二節(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則恪守信用、履約付款誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配銀行不予墊款鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、結(jié)算工具1．本票（promissorynote）2．支票（check）3．匯票（draftorbillofexchange）鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、結(jié)算方式同城結(jié)算方式1．支票結(jié)算2．賬單支票與劃撥制度3．直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬4．票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、結(jié)算方式異地結(jié)算方式1．匯款結(jié)算（remittance）2．托收結(jié)算（collection）3．信用證結(jié)算4．電子資金劃撥系統(tǒng)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)代理業(yè)務(wù)

第三節(jié)代理業(yè)務(wù)

一、代理收付業(yè)務(wù)1．確定代理收付款的事項(xiàng)范圍2．提供合法依據(jù)簽訂委托代理協(xié)議書3．確定手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)4．確定開展代理收付款業(yè)務(wù)所需組織宣傳費(fèi)5．落實(shí)代收代付款項(xiàng)的具體經(jīng)辦單位6．代理收付款結(jié)轉(zhuǎn)委托單位鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、代理融通業(yè)務(wù)代理融通的概念和含義代理融通又稱收買應(yīng)收賬款或承購應(yīng)收賬款，是商業(yè)銀行代理客戶收取應(yīng)收賬款，并向其融通資金的業(yè)務(wù)。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)的程序1．企業(yè)向銀行提出申請2．銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)查3．銀行與賒銷企業(yè)簽訂合同4．實(shí)施代收賬款和融通資金5．代理融通業(yè)務(wù)結(jié)清鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、代理融通業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)保理即保付代理的簡稱，是商業(yè)銀行代理資金融通的典型業(yè)務(wù)，是由銀行與債權(quán)方簽署協(xié)議，債權(quán)方將在國內(nèi)采取賒銷方式進(jìn)行商品交易或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款，轉(zhuǎn)讓給保理銀行，由保理銀行對其提供綜合性金融服務(wù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、代理保管業(yè)務(wù)委托代理保管業(yè)務(wù)的具體做法委托代保管業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)委托代保管業(yè)務(wù)的保管責(zé)任四、代理發(fā)行有價(jià)證券業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第四節(jié)咨詢顧問業(yè)務(wù)

第四節(jié)咨詢顧問業(yè)務(wù)

一、信息咨詢業(yè)務(wù)委托中介類信息咨詢1．技術(shù)貿(mào)易中介咨詢2．資信咨詢3．專項(xiàng)調(diào)查咨詢4．委托常年咨詢顧問鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、信息咨詢業(yè)務(wù)評估類信息咨詢1．工程項(xiàng)目評估2．企業(yè)信用等級(jí)評估3．驗(yàn)證企業(yè)注冊資金鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)類型固定回報(bào)型保本保息型保本分成型風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)型簡介委托方與受托方簽訂協(xié)議,不論受托方運(yùn)作如何,均需向委托方支付固定收益,不足部分受托方補(bǔ)足。雙方協(xié)議確定保底收益率,受托方保證委托方的保底收益,超出部分受托方按一定比例提取管理費(fèi)。雙方協(xié)議,受托方保證委托方本金安全,盈利部分按協(xié)議提取管理費(fèi)。雙方協(xié)議,委托方自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),盈利部分絕大部分歸委托方,受托方只收取極少的管理費(fèi)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問的定義

銀行為政府、企業(yè)等客戶的投融資、理財(cái)、重組購并等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供金融咨詢、經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)方案設(shè)計(jì)等有償收費(fèi)性顧問服務(wù)。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問的特點(diǎn)

1．服務(wù)對象的廣泛性

2．服務(wù)內(nèi)容的多樣性

3．服務(wù)的有償性4．服務(wù)的專業(yè)性5．服務(wù)的個(gè)性化6．服務(wù)的品牌化鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)銀行開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的意義

1．應(yīng)對混業(yè)競爭格局2．增加收入來源,改善利潤結(jié)構(gòu)3．競爭優(yōu)質(zhì)客戶的需要鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)客戶進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的

銀行提供現(xiàn)金管理服務(wù)的目的

現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容現(xiàn)金管理在商業(yè)銀行的運(yùn)用前景

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第五節(jié)表外業(yè)務(wù)

第五節(jié)表外業(yè)務(wù)

一、表外業(yè)務(wù)概述表外業(yè)務(wù)的涵義及特點(diǎn)（1）商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的最突出特點(diǎn)是提供非資金的金融服務(wù)，資金與服務(wù)相分離。（2）表外業(yè)務(wù)形式多樣。（3）表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生工具類業(yè)務(wù)的金融杠桿性極高。（4）表外業(yè)務(wù)透明度低，監(jiān)管難度大。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、表外業(yè)務(wù)概述表外業(yè)務(wù)的分類1．根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)分類2．根據(jù)性質(zhì)和內(nèi)容分類貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)金融保證類業(yè)務(wù)金融衍生類業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、表外業(yè)務(wù)概述表外業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因（1）全球金融環(huán)境動(dòng)蕩、風(fēng)險(xiǎn)加劇。（2）對銀行的監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)。（3）金融市場的結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。（4）金融市場競爭加劇。（5）科技進(jìn)步的推動(dòng)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、貿(mào)易融通類業(yè)務(wù)銀行承兌業(yè)務(wù)商業(yè)信用證商業(yè)信用證是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是由進(jìn)口商請求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、金融保證類業(yè)務(wù)備用信用證貸款承諾票據(jù)發(fā)行便利保函業(yè)務(wù)資產(chǎn)證券化四、代理發(fā)行有價(jià)證券業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第八章商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)管理

第一節(jié)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)概述

第二節(jié)銀行產(chǎn)品的定價(jià)

第三節(jié)銀行產(chǎn)品銷售鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1、銀行零售業(yè)務(wù)的含義2、住房貸款還款方式3、銀行產(chǎn)品的銷售方式鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)

商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)概述

第一節(jié)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)概述

一、銀行零售業(yè)務(wù)的定義廣義的銀行零售業(yè)務(wù)廣義的銀行零售業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為個(gè)人和家庭、小生產(chǎn)者、小型自然人企業(yè)、小型法人企業(yè)提供的金融服務(wù)，定義的著眼點(diǎn)在于交易金額的小規(guī)模。狹義的銀行零售業(yè)務(wù)狹義的零售業(yè)務(wù)是指銀行為個(gè)人和家庭、小生產(chǎn)者和小型自然人企業(yè)提供的金融服務(wù)，服務(wù)對象少了小型法人企業(yè)，強(qiáng)調(diào)了企業(yè)與非企業(yè)的區(qū)別，與銀行公司業(yè)務(wù)概念相對應(yīng)。本章定義本章把銀行零售業(yè)務(wù)定義為對個(gè)人和家庭提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)，即更狹義的銀行零售業(yè)務(wù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、銀行零售業(yè)務(wù)的種類零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要指銀行對個(gè)人和家庭進(jìn)行融資所形成的銀行資產(chǎn)，對于個(gè)人和家庭而言則為負(fù)債。零售負(fù)債業(yè)務(wù)零售負(fù)債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收個(gè)人和家庭資金形成的銀行負(fù)債，構(gòu)成銀行重要的資金來源。零售中間業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、銀行零售業(yè)務(wù)的地位和作用

為銀行的貸款和其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供資金是銀行中間業(yè)務(wù)的重要組成部分需要公司業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的支撐鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)銀行產(chǎn)品的定價(jià)

第二節(jié)銀行產(chǎn)品的定價(jià)

一、銀行零售業(yè)務(wù)的成本與收益銀行零售業(yè)務(wù)的成本銀行零售業(yè)務(wù)的成本除直接的利息支出、稅收支出、手續(xù)費(fèi)支出外，還包括員工工資、固定資產(chǎn)支出、技術(shù)支出等。零售業(yè)務(wù)的收益零售業(yè)務(wù)的收益項(xiàng)目主要包括利息收入、手續(xù)費(fèi)收入和匯差收入三種。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、銀行產(chǎn)品定價(jià)的具體形式1、利率利率是一個(gè)體系，不同市場上利率水平的決定力量不同。銀行對個(gè)人客戶使用的利率，主要由中央銀行主導(dǎo)，在此基礎(chǔ)上，銀行可以在一定范圍內(nèi)上下浮動(dòng)。在我國，利率曾長期由監(jiān)管當(dāng)局管制，即使到目前，銀行仍然不能對其所有產(chǎn)品完全自主定價(jià)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、銀行產(chǎn)品定價(jià)的具體形式2、匯率對任何一個(gè)國家而言，匯率相對利率是一個(gè)更加復(fù)雜、難以控制的經(jīng)濟(jì)變量，銀行在使用匯率定價(jià)方面更具被動(dòng)性。目前我國外匯市場體系包括銀行間外匯市場和銀行對客戶的外匯市場。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、銀行產(chǎn)品定價(jià)的具體形式3、手續(xù)費(fèi)手續(xù)費(fèi)一般是針對銀行向客戶提供的勞務(wù)而收取的報(bào)酬，不但在某些銀行服務(wù)中單獨(dú)使用，許多時(shí)候也與利率、匯率同時(shí)使用，其水平和使用方式十分靈活，是重要的營銷手段，國外銀行往往根據(jù)客戶購買產(chǎn)品的數(shù)量和交易金額給予不同的價(jià)格。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、銀行產(chǎn)品定價(jià)的具體形式4、隱含定價(jià)隱含定價(jià)是銀行非價(jià)格競爭的方式。隱含定價(jià)的形式十分豐富，如免息期，免銀行卡年費(fèi)，給予客戶產(chǎn)品設(shè)立、變更、終止的期權(quán)，補(bǔ)償余額，延長的服務(wù)時(shí)間等。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、銀行產(chǎn)品定價(jià)策略1、新產(chǎn)品定價(jià)選擇定價(jià)目標(biāo)確定需求競爭對手分析估計(jì)成本選擇定價(jià)方法選定最終價(jià)格鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**三、銀行產(chǎn)品定價(jià)策略2、產(chǎn)品價(jià)格修訂修訂價(jià)格是企業(yè)在不同時(shí)期／時(shí)間、地點(diǎn)等情況下對產(chǎn)品或產(chǎn)品組合采取的針對價(jià)格的營銷手段，包括地理定價(jià)、價(jià)格折扣或折讓、促銷定價(jià)、差別定價(jià)和產(chǎn)品組合定價(jià)。地理定價(jià)是指對不同地域的客戶實(shí)行不同的價(jià)格。差別定價(jià)是指企業(yè)以兩種以上不反映成本比例差異的價(jià)格來銷售一種產(chǎn)品或服務(wù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**四、銀行主要產(chǎn)品的定價(jià)方法1、個(gè)人貸款定價(jià)消費(fèi)貸款的定價(jià)住房貸款的定價(jià)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**四、銀行主要產(chǎn)品的定價(jià)方法2、中間產(chǎn)品定價(jià)基于賬戶收費(fèi)基于交易收費(fèi)基于“一攬子”服務(wù)收費(fèi)基于間接收入收費(fèi)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)銀行產(chǎn)品銷售

第三節(jié)銀行產(chǎn)品銷售

一、產(chǎn)品銷售方式分支行自動(dòng)柜員機(jī)電話銀行網(wǎng)上銀行鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、金融產(chǎn)品特性對銷售的影響銀行產(chǎn)品的特性決定了部分產(chǎn)品可以通過設(shè)備實(shí)現(xiàn)間接銷售，這樣銀行管理的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是那些不能間接銷售的產(chǎn)品，包括需要更多主動(dòng)性的產(chǎn)品開發(fā)、初期營銷，需要更多專業(yè)技術(shù)的咨詢、投資、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理

9第九章商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理第一節(jié)商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)

第三節(jié)信托業(yè)務(wù)

第二節(jié)金融租賃業(yè)務(wù)

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)

第一節(jié)

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)

一、商業(yè)銀行國際負(fù)債業(yè)務(wù)國際存款國際借款發(fā)行國際債券鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)出口押匯打包放款出口信貸福費(fèi)廷業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)國際放款業(yè)務(wù)國際放款的類型——短期、中期和長期——單一放款、銀團(tuán)放款——個(gè)人放款、企業(yè)放款、銀行間放款、對外國政府機(jī)構(gòu)及對國際經(jīng)濟(jì)組織放款等國際放款的主要政策和原則鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)國際放款業(yè)務(wù)國際放款的主要政策和原則——從放款對象來看——從放款期限來看——從放款擔(dān)保來看——從放款價(jià)格的確定來看鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)國際投資業(yè)務(wù)國際投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在國際范圍內(nèi)購買外國有價(jià)證券的活動(dòng)國際債券是國際性商業(yè)銀行的主要投資對象鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、商業(yè)銀行國際中間業(yè)務(wù)國際結(jié)算業(yè)務(wù)信用證結(jié)算托收結(jié)算匯兌結(jié)算

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、商業(yè)銀行國際中間業(yè)務(wù)國際擔(dān)保業(yè)務(wù)銀行保證書備用信用證國際咨詢業(yè)務(wù)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)商業(yè)銀行參與外匯交易的目的規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貨幣結(jié)構(gòu)調(diào)整外匯頭寸有意保持頭寸不平衡，進(jìn)行投機(jī)、套利、套匯等活動(dòng)，從而賺取利潤?quán)嵵萆_(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)商業(yè)銀行外匯交易的業(yè)務(wù)種類即期外匯交易遠(yuǎn)期外匯交易套匯交易和套利交易掉期交易外匯期貨交易外匯期權(quán)交易外匯互換交易鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)的管理在匯率預(yù)測基礎(chǔ)上進(jìn)行外匯交易決策選擇合適的交易方合理地選擇經(jīng)營范圍制訂嚴(yán)格的外匯交易管理內(nèi)控制度和規(guī)則選擇培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)金融租賃業(yè)務(wù)第二節(jié)金融租賃業(yè)務(wù)一、租賃的概念及內(nèi)容租賃的概念·租賃是物資財(cái)產(chǎn)所有者（出租人）將其物資財(cái)產(chǎn)定期出借給承租人使用，并向承租人收取租金的一種經(jīng)濟(jì)行為。在整個(gè)租賃期內(nèi)，物資財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人?！ぷ赓U經(jīng)歷了古代租賃、傳統(tǒng)租賃和現(xiàn)代租賃三個(gè)階段，分別代表了不同生產(chǎn)力發(fā)展水平及生產(chǎn)關(guān)系的不同特點(diǎn)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)金融租賃業(yè)務(wù)一、租賃的概念及內(nèi)容租賃內(nèi)容

·租賃當(dāng)事人

·租賃標(biāo)的

·租賃期限

·租賃費(fèi)用租賃業(yè)務(wù)的種類

·融資性租賃

·杠桿租賃

·操作性租賃

·售后回租

·轉(zhuǎn)租賃

·賣主租賃

·委托租賃鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

承租人出租人出賣人④支付租金②支付貨款①簽訂購貨合同③支付設(shè)備①簽訂租賃合同圖1融資租賃流程圖一、租賃的概念及內(nèi)容鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

承租人（設(shè)備原主）出租人（租賃公司）①出售租賃物件②支付貨款③提交物權(quán)轉(zhuǎn)讓書④簽訂租賃合同⑤分期支付租金圖2回租賃流程圖一、租賃的概念及內(nèi)容鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

租賃公司B（第二出租人）（第一租賃人）租賃公司A（第一出租人）①租賃合同③設(shè)備租賃⑥支付租金出賣人出賣人最終用戶（第二承租人）第二（第二承租人）⑤支付租金④設(shè)備轉(zhuǎn)租①轉(zhuǎn)租合同①購貨合同②購買設(shè)備圖3轉(zhuǎn)租賃流程圖一、租賃的概念及內(nèi)容鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、我國的金融租賃公司金融租賃公司的設(shè)立金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍金融租賃公司的資金籌措金融租賃業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第三節(jié)信托業(yè)務(wù)一、信托的概念及內(nèi)容信托的概念

·信托就是擁有資金或財(cái)產(chǎn)的法人、社會(huì)團(tuán)體或個(gè)人，為了更好地運(yùn)用和管理自己的資財(cái)，獲得較好的經(jīng)濟(jì)利益，把資金或財(cái)產(chǎn)委托銀行信托部門代為管理、經(jīng)營過處理。銀行信托以代理他人運(yùn)用資金、買賣證券、發(fā)行債券、股票、管理財(cái)產(chǎn)等為主要內(nèi)容。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、信托的概念及內(nèi)容

信托內(nèi)容

·信托行為

·信托行為形式·信托目的·信托主體·信托客體·信托報(bào)酬·信托結(jié)束鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、信托的概念及內(nèi)容信托種類

·個(gè)人信托

·法人信托

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、信托的功能投資融資功能財(cái)務(wù)管理職能信用服務(wù)職能鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、我國信托業(yè)的發(fā)展

·2002年5月9日，中國人民銀行頒布[2002]第5號(hào)令，根據(jù)《中華人民共和國信托法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律和國務(wù)院有關(guān)規(guī)定再次對《信托投資公司管理辦法》進(jìn)行修訂，使信托投資公司在發(fā)起設(shè)立投資基金、設(shè)立信托新業(yè)務(wù)品種操作程序、受托經(jīng)營各類債券承銷等方面的展業(yè)空間有了實(shí)質(zhì)性突破?！缎磐型顿Y公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》也于2002年6月13日正式頒布，并于7月18日正式實(shí)施，為信托投資公司開展集合資金信托業(yè)務(wù)提供了政策支撐。截至2003年，全國239家信托投資公司中，退出信托市場、摘掉信托投資公司牌子的有159家，剩下的80余家將合并保留為60天左右，其中的42家已經(jīng)經(jīng)過重新審核登記。截至2004年，9月末，正常經(jīng)營的信托投資公司固定資產(chǎn)總額768億元，負(fù)債302億元，權(quán)益466億元（實(shí)收資本435億元），管理的信托財(cái)產(chǎn)總額2123億元。截至2005年1月18日，全國已獲重新登記、領(lǐng)取金融許可證的信托投資公司共有59家。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、信托投資公司的業(yè)務(wù)范圍信托投資公司的設(shè)立形式信托投資公司的業(yè)務(wù)范圍

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理概述第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論與方法第三節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化10鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成；《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定；《巴塞爾新資本協(xié)議》產(chǎn)生的背景與改進(jìn)

；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的含義與原則2、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論3、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

第章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理概述第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論于方法第三節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化10鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)

負(fù)債管理概述

第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理概述

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)涵資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)實(shí)現(xiàn)既定經(jīng)營目標(biāo)，而對其資產(chǎn)負(fù)債組合所進(jìn)行的計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制的過程，以及前瞻性地選擇業(yè)務(wù)策略的過程，其內(nèi)涵如下：（一）資產(chǎn)負(fù)債管理是風(fēng)險(xiǎn)限額下的一種協(xié)調(diào)式管理（二）資產(chǎn)負(fù)債管理是一種前瞻性的策略選擇管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的原則（一）總量平衡原則指商業(yè)銀行的負(fù)債總量必須同資產(chǎn)總量相平衡。（二）結(jié)構(gòu)對稱原則指銀行資產(chǎn)與負(fù)債在以資金為表現(xiàn)形式的運(yùn)動(dòng)中要保持對稱狀態(tài)。（三）目標(biāo)相互替代原則指商業(yè)銀行在安全性、流動(dòng)性、盈利性三個(gè)經(jīng)營目標(biāo)之間進(jìn)行合理選擇相組合，相互替代，而使銀行總效用不變。（四）資產(chǎn)分散化原則指銀行進(jìn)行資金分配時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡量將證券和貸款的種類分散，避免資金集中與某種證券或貸款上。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容（一）制定資產(chǎn)負(fù)債管理政策（二）制定資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)體系（三）調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)（四）監(jiān)控與評價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債

管理的理論與方法

第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論與方法

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（一）資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論又稱流動(dòng)性管理理論。它在20世紀(jì)60年代以前在商業(yè)銀行管理理論中占有主導(dǎo)地位，其發(fā)展經(jīng)歷了以下階段：商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)移理論預(yù)期收入理論

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（一）資產(chǎn)管理理論1.商業(yè)貸款理論內(nèi)容銀行只應(yīng)發(fā)放與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系或與生產(chǎn)物資儲(chǔ)備相適應(yīng)的自償性貸款，而不應(yīng)發(fā)放長期貸款或進(jìn)行長期投資。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（一）資產(chǎn)管理理論1.商業(yè)貸款理論積極作用保證了銀行的流動(dòng)性和安全性。能適應(yīng)商品交易對銀行信貸的需要。

缺陷忽視了國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對貸款需求的擴(kuò)大和貸款多樣化的要求。忽視了銀行存款的相對穩(wěn)定性。忽視了貸款自我清償?shù)耐獠織l件?？赡苤L經(jīng)濟(jì)波動(dòng)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（一）資產(chǎn)管理理論2.轉(zhuǎn)移理論內(nèi)容為保持流動(dòng)性應(yīng)付提存需要，商業(yè)銀行可將資金購買可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)即能轉(zhuǎn)讓出賣給第三者的資產(chǎn)。積極作用擴(kuò)大了商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍，使其業(yè)務(wù)經(jīng)營更加靈活多樣。局限性流動(dòng)性資產(chǎn)能否在不造成銀行損失的情況下順利變現(xiàn)，主要取決于市場狀況。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（一）資產(chǎn)管理理論3．預(yù)期收入理論內(nèi)容只要預(yù)計(jì)銀行的資產(chǎn)能保證到期收回并有收益，商業(yè)銀行就不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，而且也可以發(fā)放中長期貸款和非生產(chǎn)性的消費(fèi)貸款。積極作用為商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了新的理論依據(jù)，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化。預(yù)期收入理論還促使銀行增強(qiáng)參與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的意識(shí)。

局限性預(yù)期收入狀況預(yù)測的精確程度難以保證。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（二）負(fù)債管理理論內(nèi)容銀行要維持其流動(dòng)性，可以向市場借入資金來滿足這種需要，而且在吸收存款上銀行也可以主動(dòng)去管理。意義為銀行經(jīng)營和保證流動(dòng)性方面提供了新方法和理論。為擴(kuò)大銀行的信貸規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件。增強(qiáng)了銀行的經(jīng)營能力。缺陷增加了銀行的經(jīng)營成本。增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論3．預(yù)期收入理論內(nèi)容商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)管理或負(fù)債管理，不能形成安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡，只有根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債的調(diào)整，通過資產(chǎn)、負(fù)債兩方面的同一協(xié)調(diào)管理，才能實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營總目標(biāo)的要求。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論3．預(yù)期收入理論積極作用使得銀行能夠了解到隨著利率的變化銀行的資產(chǎn)負(fù)債將會(huì)發(fā)生什么變化。對完善和推動(dòng)銀行現(xiàn)代化管理起了積極的作用。局限性如果對于利率的變動(dòng)方向或變動(dòng)量預(yù)期錯(cuò)誤，將會(huì)使銀行遭受損失。過分強(qiáng)調(diào)利率風(fēng)險(xiǎn)，忽視了信用風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)，從而可能產(chǎn)生某種危險(xiǎn)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（四）商業(yè)銀行經(jīng)營理論的新發(fā)展資產(chǎn)負(fù)債外管理理論提倡從正統(tǒng)的銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)以外去尋找新的經(jīng)營領(lǐng)域，開辟新的盈利源泉。全方位滿意管理理論強(qiáng)調(diào)企業(yè)全體與顧客滿意的管理概念，即銀行通過塑造獨(dú)特的文化，提供能令顧客完全滿意的產(chǎn)品或服務(wù)，達(dá)到與顧客建立長期合作的目標(biāo)。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展（五）啟示各種理論彼此銜接，互為補(bǔ)充。資產(chǎn)管理的各種理論在保證銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性方面各有側(cè)重。負(fù)債管理理論為保持銀行流動(dòng)性提供了新的思路。資產(chǎn)負(fù)債管理理論是資產(chǎn)理論和負(fù)債理論在較高層次上的有機(jī)結(jié)合。資產(chǎn)負(fù)債管理的理論會(huì)不斷發(fā)展，為銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)大和金融創(chuàng)新指明方向。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（一）償還期對稱法根據(jù)資金來源與流轉(zhuǎn)速度，決定流動(dòng)性資產(chǎn)和贏利性資產(chǎn)的分配。核心內(nèi)容用負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)去抑制資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)?；驹瓌t“規(guī)模對應(yīng)”原則，即存貸款之間有對應(yīng)的比例關(guān)系，所有資金運(yùn)用在資金來源許可的范圍內(nèi)進(jìn)行，二者應(yīng)該相對稱。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（二）集中管理方法不分資金來源的期限長短，把它們集中起來，然后根據(jù)資產(chǎn)流動(dòng)性和贏利性的目的，從“蓄水池”中將資金分配到銀行認(rèn)為最合適的資產(chǎn)上去，分配的次序?yàn)橐患?jí)儲(chǔ)備、二級(jí)儲(chǔ)備、貸款及投資、固定資產(chǎn)購置。特點(diǎn)資產(chǎn)分配不受負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的限制，而只受負(fù)債總量的制約。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（三）中心分配管理方法根據(jù)資金來源的不同，按照其周轉(zhuǎn)速度的快慢和上繳法定準(zhǔn)備金的多少，把資金劃歸到不同的中心，從而分配給不同的資產(chǎn)領(lǐng)域。特點(diǎn)根據(jù)資金來源的特點(diǎn)分類建立中心，然后采取不同的分配政策，能夠把資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度與負(fù)債的周轉(zhuǎn)速度、資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性有機(jī)的聯(lián)系起來。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（四）負(fù)債管理方法1.儲(chǔ)備頭寸負(fù)債管理方法商業(yè)銀行在面臨清償能力不足時(shí)，可用短期借入款來彌補(bǔ)提取的存款。這樣在負(fù)債方一增一減，正好軋平。如下所示：

－+資產(chǎn)負(fù)債貸款存款提取存款投資借入款短期借入款

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二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（四）負(fù)債管理方法2.全面負(fù)債管理方法商業(yè)銀行在發(fā)生可貸資金不足時(shí)，可通過借入款來應(yīng)付增加的借款需求。這樣，銀行的負(fù)債和資產(chǎn)都同時(shí)增加，而且還會(huì)因資產(chǎn)擴(kuò)大而帶來額外的收益。如下所示：

＋

資產(chǎn)負(fù)債貸款存款投資借人款增加貸款增加借入款＋＋鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（五）利率敏感性缺口管理1.相關(guān)概念利率敏感性利差由于受內(nèi)生或外生因素影響而發(fā)生波動(dòng)的敏感性。利率敏感性資產(chǎn)考察期內(nèi)可能重新定價(jià)的資產(chǎn)。利率敏感性負(fù)債考察期內(nèi)可能重新定價(jià)的負(fù)債。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（五）利率敏感性缺口管理2.利率敏感性缺口Gap=RSA－RSL3.敏感度率GapRatio=RSA/RSL反映銀行資金的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（五）利率敏感性缺口管理4.利率敏感性缺口管理策略進(jìn)取性策略利用利率變動(dòng)主動(dòng)獲利。防御性策略保持利率敏感性缺口值為零或很小，最大限度地減少利率風(fēng)險(xiǎn)的損失。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法（六）持續(xù)期缺口管理持續(xù)期是金融工具以現(xiàn)值方式收回其價(jià)值的一段時(shí)間。持續(xù)期缺口管理的目標(biāo)是股權(quán)價(jià)值最大化。

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵和運(yùn)作機(jī)制（一）內(nèi)涵將具有共同特征、缺乏流動(dòng)性、但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定的現(xiàn)金流量的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離與重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售和流通的證券(ABS)的過程。

第三節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**一、資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵和運(yùn)作機(jī)制（二）運(yùn)作機(jī)制

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**二、資產(chǎn)證券化在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的應(yīng)用（一）促進(jìn)作用資金來源多樣化和降低融資成本有助于資本充足比率管理產(chǎn)生服務(wù)費(fèi)用收入

降低利率風(fēng)險(xiǎn)

（二）負(fù)面作用

加劇了對高質(zhì)量貸款的競爭

加劇了銀行吸收存款資金的競爭公司繞過銀行，直接通過發(fā)行證券籌集資金

鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第章

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制11第11章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述

第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)處置

第二節(jié)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估計(jì)

第四節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法

第五節(jié)商業(yè)銀行內(nèi)部控制鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概念·是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性·商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，預(yù)防、規(guī)避、分散或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金安全的行為。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征

·各種風(fēng)險(xiǎn)均直接表現(xiàn)為貨幣資金損失風(fēng)險(xiǎn)

·具有涉及面廣、涉及金額巨大的特點(diǎn)

·商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能將放大信用活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

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一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

·按商業(yè)銀行經(jīng)營外部環(huán)境因素劃分的風(fēng)險(xiǎn)可以分成信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、意外事故風(fēng)險(xiǎn)等。

·按商業(yè)銀行經(jīng)營內(nèi)部因素劃分的風(fēng)險(xiǎn)可以分為資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、盈虧性風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)等。

·按商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍劃分的風(fēng)險(xiǎn)可以分為負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯兌風(fēng)險(xiǎn)、外匯交易風(fēng)險(xiǎn)等。

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二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對象及發(fā)展歷程商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對象

·即通過做業(yè)務(wù)可以消除或避免的風(fēng)險(xiǎn)

·可以轉(zhuǎn)嫁到其他方的風(fēng)險(xiǎn)

·必須積極管理的風(fēng)險(xiǎn)

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二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對象及發(fā)展歷程商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理歷程

·七八十年代銀行業(yè)的發(fā)展金融市場功能擴(kuò)張、放松管制的浪潮

·90年代以后銀行業(yè)的發(fā)展兼并浪潮一浪高過一浪、各國利率等指標(biāo)聯(lián)動(dòng)和全球利率的下、國際證券投資迅速膨脹

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三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的意義增強(qiáng)金融體系的安全性增強(qiáng)商業(yè)銀行的競爭能力促進(jìn)商業(yè)銀行的國際競爭能力促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)因素商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的客觀因素宏觀方面、微觀方面商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素人力資源管理、計(jì)劃管理、財(cái)務(wù)管理、組織管理鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估計(jì)第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估計(jì)一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念及方法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

·指在各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，商業(yè)銀行對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)種類、生成原因進(jìn)行分析、判斷。這是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確與否，直接關(guān)系到能否有效地防范和控制風(fēng)險(xiǎn)損失。鄭州升達(dá)經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室**

一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念及方法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

·財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

·風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法

·專家意見法

·篩選－監(jiān)