關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對公司價值創(chuàng)造驅(qū)動因素反映.ppt

1、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對公司價值創(chuàng)造驅(qū)動因素反映,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是.,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)能.,對公司戰(zhàn)略目標(biāo)、年度目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。其中定量指標(biāo)部分包括效益指標(biāo)和運營指標(biāo)。定性指標(biāo)包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的工作目標(biāo)等 對關(guān)鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作的反映 由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的,使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況 使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營方面 使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動 有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供一個客觀基礎(chǔ),x關(guān)鍵績效指標(biāo)的設(shè)立需要考慮以下主要原則,戰(zhàn)略目

2、標(biāo)導(dǎo)向原則 績效指標(biāo)的設(shè)定必須圍繞公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)展開層層分解，強調(diào)員工績效指標(biāo)完成對公司經(jīng)營戰(zhàn)略的支撐 激勵原則 實現(xiàn)設(shè)定的績效目標(biāo)需要任職者通過一定程度的努力才可能實現(xiàn)，即“跳一跳，夠得著”，而不是輕而易舉就可以達到 規(guī)范漸進原則 由于目前公司計劃預(yù)算體系尚未完備，在實施績效管理體系時，需要考慮管理現(xiàn)狀，2005年利潤指標(biāo)權(quán)重設(shè)置可以較低，并暫時不與薪酬掛鉤，2006年適當(dāng)提高利潤指標(biāo)權(quán)重，并與薪酬掛鉤,凱捷將根據(jù)x的特點，在設(shè)計KPI指標(biāo)時從多個方面考慮,以保證考評的全面性,財務(wù)指標(biāo),客戶指標(biāo),營運指標(biāo),定量指標(biāo),定量指標(biāo) 定性指標(biāo),定量指標(biāo),利潤 收入 銷售回籠額 成本費用控制,體現(xiàn)公

3、司價值創(chuàng)造的直接財務(wù)指標(biāo),實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與關(guān)鍵驅(qū)動因素 建設(shè)能力平臺確保戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn) 當(dāng)期應(yīng)完成的重點工作,外部客戶滿意度：強化客戶服務(wù)意識，提高客戶服務(wù)質(zhì)量 內(nèi)部客戶滿意度：提高部門服務(wù)質(zhì)量、加強部門協(xié)調(diào)的評議指標(biāo),項目進度計劃完成率 品牌建設(shè) 標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)實施進度 ,客戶滿意度 內(nèi)部服務(wù)承諾履行率,描 述,例,指標(biāo)類型,用價值樹分解得出,示意,員工培養(yǎng)指標(biāo),定量指標(biāo),員工培養(yǎng)指標(biāo),員工培養(yǎng)計劃達成率,通過價值樹明確x價值實現(xiàn)體系,增加x集團價值,業(yè)務(wù)增長,凈資產(chǎn)回報率,利潤,凈資產(chǎn),集團整體稅前利潤,稅金及其附加,房地產(chǎn)子集團稅前利潤,總部管理費用,南通x稅前利潤

4、,財務(wù)費用,南京x稅前利潤,非房地產(chǎn)開發(fā)公司稅前利潤,XX房地產(chǎn)子公司稅前利潤,+,軟件公司稅前利潤,XX公司稅前利潤,注：,本次項目關(guān)注重點,根據(jù)價值樹分解找出x集團的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)及相應(yīng)的關(guān)鍵舉措,1.2.1 搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道，保證銀行融資，支撐業(yè)務(wù)增長,關(guān)鍵舉措,績效指標(biāo),1.3總部預(yù)算費用控制率,1.4合理規(guī)劃融資結(jié)構(gòu)，控制融資成本,1.4融資成本控制率,1.3嚴(yán)格控制總部管理費用開支,1.5 稅務(wù)籌劃,1.5 稅賦成本,集團層面,1.2 房地產(chǎn)集團/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤增長,1.增加利潤，提高資金利用效率，提升凈資產(chǎn)回報率,1-A利潤 1-B凈現(xiàn)金流,凈資產(chǎn)回報率,房地

5、產(chǎn)集團公司稅前利潤,管理費用,財務(wù)費用,稅金及附加,1.2 詳見房地產(chǎn)集團利潤指標(biāo)/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤指標(biāo),供討論,非房地產(chǎn)企業(yè)稅前利潤,1.2.2集團重點工作目標(biāo)(詳見附錄),1.2.2 構(gòu)建集團層面的核心競爭力，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù),1.2.1銀行/非銀行融資計劃達成率,+,凈資產(chǎn),1.6 資產(chǎn)保值增值,1.6 資產(chǎn)保值增值率,本次項目關(guān)注重點,最終將關(guān)鍵驅(qū)動因素和指標(biāo)按照部門職責(zé)和職位職責(zé)分解到x集團總部高層及各職能部門,集團層面關(guān)鍵指標(biāo)分解,集團總部重點工作目標(biāo),在此基礎(chǔ)上，設(shè)計x集團總部的績效合同,舉例,財務(wù)副總裁目標(biāo)責(zé)任書,績效合同管理副總裁,舉例,管理副總裁目標(biāo)責(zé)任書,找出房地產(chǎn)

6、業(yè)務(wù)的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵舉措,稅前利潤,各子公司總銷售收入,管理費用,財務(wù)費用,關(guān)鍵舉措,績效指標(biāo),1.1.1按時、保質(zhì)、保量要求下屬公司提供產(chǎn)品 1.1.2以良好的營銷策劃和優(yōu)質(zhì)服務(wù)促進銷售 1.1。3 房地產(chǎn)集團層面建設(shè)房地產(chǎn)開發(fā)的核心競爭力,1.增加利潤，有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流,1 .1 提高總銷售收入,1 .1 銷售收入,1.3 嚴(yán)格控制項目開發(fā)成本,1.3A目標(biāo)成本控制率 1.3B成本管理體系建設(shè),1.4 嚴(yán)格控制管理費用,1.4 預(yù)算費用控制率,1.1.1-A 總開工面積 1.1.1-B 總峻工面積 1.1.1-C 項目進度計劃綜合達 成率 1.1.2-A客戶滿意度 1.1.2B銷售案場標(biāo)準(zhǔn)建設(shè) 1.1.3A工程管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè) 1.1.3B材料、部件配置采購體系建設(shè),1 .2產(chǎn)品定位準(zhǔn)確，適銷、利高,1.2-A研發(fā)計劃完成率 1.2B產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),1.5 加快資金流轉(zhuǎn)速度，.快速回款,1.5. 回款率,房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù),1-A 利潤 1-B 經(jīng)營凈現(xiàn)金流,供討論,開發(fā)成本,毛利率,銷售價格,分解到房地產(chǎn)集團和下屬子公司的高管及各個職能部門,房地產(chǎn)集團重點工作目標(biāo)分解,注：房地產(chǎn)集團的重點工作由房地產(chǎn)集團高管及職能部門主導(dǎo)，下屬子公司配合和實施，集團職能部門對子公司的重點工作配合實施進行指導(dǎo)、監(jiān)督并有考評權(quán)。,在此