商業(yè)銀行練習(xí)題及答案(2)課件.doc

商業(yè)銀行練習(xí)題及答案(2)第一章 導(dǎo)論（一）不定項選擇題：1中國通商銀行是清政府于在上海成立的。A 1901年 B 1897年 1902年 D 1898年2下列金融機構(gòu)中，不是商業(yè)銀行的是A 中國農(nóng)業(yè)銀行 B 交通銀行 C 農(nóng)村信用合作社 D 江陰市農(nóng)村商業(yè)銀行3我國商業(yè)銀行機構(gòu)設(shè)置的原則是： A 競爭效率原則 B 安全穩(wěn)健原則 C 規(guī)模適度原則 D 利潤最大原則4歷史上最早的銀行威尼斯銀行成立于 A 1593年 B 1619年 C 1580年 D 1609年5商業(yè)銀行最基本的職能是 A 信用中介 B 信用中介 信用創(chuàng)造 C 信用中介 支付中介 D 支付中介 金融服務(wù)6商業(yè)銀行的職能包括：A 支付中介 B 信用中介 C 信用創(chuàng)造D 金融服務(wù) E 調(diào)節(jié)經(jīng)濟7商業(yè)銀行的組織形式有：A 單一銀行制 B 持股公司制 C 連鎖銀行制D 總分行制 E 全能銀行制8我國國有商業(yè)銀行內(nèi)部組織的層次結(jié)構(gòu)可分為：A 總決策層 B 執(zhí)行管理層C 檢查監(jiān)督層 D 執(zhí)行操作層9我國國有商業(yè)銀行部門結(jié)構(gòu)中由計劃、信貸、存款、會計、出納、國際業(yè)務(wù)等部門構(gòu)成了A 信息調(diào)研機構(gòu) B 綜合管理機構(gòu)C 業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu) D 決策指揮機構(gòu) 10我國國有商業(yè)銀行部門結(jié)構(gòu)中由人事、教育、科技、辦公室、總務(wù)等部門構(gòu)成了A 決策指揮機構(gòu) B 綜合管理機構(gòu)C 信息調(diào)研機構(gòu) D 檢查監(jiān)督機構(gòu)11股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)是：A 董事會 B 理事會 C 監(jiān)事會 D 股東大會12總經(jīng)理是商業(yè)銀行的行政首腦，是在直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。A 股東大會 B 董事會 C 監(jiān)事會 D 理事會13商業(yè)銀行經(jīng)營的最基本的目標(biāo)是：A 經(jīng)營的安全性 B 經(jīng)營的流動性 C 追求利潤的最大化 D 追求資產(chǎn)的最大化14當(dāng)今國際金融領(lǐng)域商業(yè)銀行擴大資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍的主要途徑是：A 大銀行兼并小銀行 B 資產(chǎn)重組C 強強聯(lián)合 D 收購股權(quán) 15歷史上最早的銀行是： A 威尼斯銀行 B 米蘭銀行 C 阿姆斯特丹銀行 D 漢堡銀行161999年11月美國國會通過了意在取消金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的法案是：A 格拉斯-斯蒂格爾法 B 美國聯(lián)邦儲備銀行法C 美國商業(yè)銀行法 D 金融服務(wù)現(xiàn)代化法案17世界上第一家網(wǎng)絡(luò)銀行是： A 美國花旗銀行 B 美國信浮銀行 C 日本第一勸業(yè)銀行 D 美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行18商業(yè)銀行信用中介的職能主要充當(dāng)?shù)氖牵?A 買賣資本商品的所有權(quán) B 買賣資本商品的使用權(quán)C 充當(dāng)資金交換的媒介 D 辦理貨幣的收付和兌換19商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的限制條件有： A 存款額 B 準(zhǔn)備金率 C 貸款的有效需求 D 存款付現(xiàn)率20商業(yè)銀行經(jīng)營的流動性方針是指： A 保持資產(chǎn)的流動性 B 保持負(fù)債的流動性 C 所持資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 D 是獲得資金的負(fù)債能力 （二）復(fù)習(xí)思考題： 1名詞解釋：商業(yè)銀行 信用創(chuàng)造 支付中介 流動性 效益性 基礎(chǔ)貨幣 全能化經(jīng)營 信用中介 單一銀行制 2.簡述現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢。3.商業(yè)銀行有哪些職能?4.商業(yè)銀行的機構(gòu)設(shè)置應(yīng)堅持什么原則?5.試述我國商業(yè)銀行面臨的困難與戰(zhàn)略選擇。6.試描述股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。7.如何理解“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心”的含義。 第二章 商業(yè)銀行資本（一）不定項選擇題：1新的資本充足比率框架的三大支柱是：最低資本標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管部門的檢查和 A 促進平等競爭 B 促進金融體系安全與穩(wěn)定 C 防范金融風(fēng)險 D 有效的市場約束2按照巴塞爾協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本充足比率應(yīng)該不低于：A 8% B 6% C 4% D 5%3商業(yè)銀行的資本包括： A 實收資本 B 核心資本 C 資本公積 D 附屬資本4下列哪項不屬于商業(yè)銀行的核心資本： A 普通股 B 優(yōu)先股 C 未分配利潤 D 長期附屬債券5下列哪項不屬于商業(yè)銀行的附屬資本：A 資產(chǎn)重估儲備 B 長期附屬債券 C 混合資本工具 D 公積金6新的資本充足比率框架中“有效市場約束”的實質(zhì)是： A 促進平等競爭 B 充分的信息披露 C 最低資本標(biāo)準(zhǔn) D 保障金融體系安全7我國商業(yè)銀行核心資本的內(nèi)容包括： A 實收資本 B 盈余公積 C 未分配利潤 D 資本公積8下列哪項不是決定商業(yè)銀行資本需要量的客觀因素： A 經(jīng)濟運行的狀況 B 銀行業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度C 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量 D 中央銀行的貨幣政策9商業(yè)銀行的下列哪項資產(chǎn)的風(fēng)險最大： A 現(xiàn)金 B 對省市政府投資的公共企業(yè)的債權(quán)C 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn) D 土地房屋產(chǎn)權(quán)證抵押貸款10資本籌集主要應(yīng)考慮哪些因素： A 所有權(quán)控制 B 市場狀況 C 紅利政策D 交易成本 E 財務(wù)風(fēng)險 11.風(fēng)險權(quán)重為0的銀行資產(chǎn)有: A 現(xiàn)金資產(chǎn) B 存放中央銀行款項 C 存放同業(yè)款項 D 固定資產(chǎn) 12.風(fēng)險權(quán)重為50%的銀行資產(chǎn)有: A 存放同業(yè)款項 B 固定資產(chǎn)C 抵押貸款 D 個人住房按揭貸款 13.風(fēng)險權(quán)重為100%的銀行資產(chǎn)有: A 固定資產(chǎn) B 一般擔(dān)保貸款C 抵押貸款 D 存放同業(yè)款項 14. 新的資本充足比率框架的目標(biāo)是： A 繼續(xù)促進金融體系的安全與穩(wěn)定B 促進平等競爭C 維護存款人的合法權(quán)利D 構(gòu)建一個更為全面的風(fēng)險解決方法 E 確保股東利益的最大化 15商業(yè)銀行通過普通股籌資的缺陷是： A 發(fā)行成本比較高 B 會影響原有股東對銀行的控制權(quán)C 發(fā)行比較容易 D 會降低銀行的經(jīng)營信譽 16商業(yè)銀行發(fā)行資本票據(jù)籌資的優(yōu)點表現(xiàn)在： A 發(fā)行成本較低 B 銀行經(jīng)營成本較低C 可以給普通股股東帶來財務(wù)杠桿效應(yīng) D 發(fā)行比較容易 17銀行資本擴張能力的大小主要取決于： A 銀行的經(jīng)營水平 B 銀行所在地區(qū)的地位C 監(jiān)管當(dāng)局的控制 D 普通股股東的意愿 18商業(yè)銀行資本金與一般企業(yè)資本金的最主要的區(qū)別是： A 所包含的內(nèi)容不同 B 在全部資產(chǎn)中的比重不同C 固定資產(chǎn)的形成與其的關(guān)聯(lián)程度不同 D 其作用不同 （二）復(fù)習(xí)思考題1主要名詞：資本金 駱駝評級制 普通股 優(yōu)先股 貸款呆帳準(zhǔn)備金 市場約束 巴塞爾協(xié)議2.巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本金的構(gòu)成是怎樣的? 我國商業(yè)銀行的資本金的構(gòu)成? 3新的資本充足比率框架的三大基本要素的具體要求有哪些？4.簡述資本的作用。5.資本的外部籌集方法有哪幾種?各有哪些優(yōu)缺點？6.決定商業(yè)銀行資本需要量的客觀因素有哪些？7試分析商業(yè)銀行發(fā)行普通股與優(yōu)先股的利弊。8商業(yè)銀行籌集資本時應(yīng)考慮哪些因素？9.在什么樣的情況下銀行必須到外部籌集資本？途徑有哪些？如何比較它們之間的優(yōu)劣？現(xiàn)在有一家銀行需要增加1 000萬元的資本，假設(shè)該銀行有上市普通股800萬股，每股面值1元。銀行約有總資產(chǎn)20億元，股本1億元。如果銀行產(chǎn)生2億元的收入，費用開支大約占85%。方案有：（1）出售普通股40萬股，每股25元，可得資金1 000萬元；（2）以每股10元價格出售收益為10%的優(yōu)先股，可獲得資金1 000萬元；（3）發(fā)行1 000萬元利率為8%的10年期資本債券。哪種方案對股東最有利。5 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)（一）不定項選擇題：1商業(yè)銀行的存款成本包括： A 利息成本 B 經(jīng)營成本 C 辦公費用 D 員工工資2按照存款來源的性質(zhì)分：存款可分為A 對公存款 原始存款 B 對公存款 對私存款 C 原始存款 派生存款 D 定期存款 活期存款3大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的最低起價面額為 A 5萬美元 B 10萬美元 C 1萬美元 D 100萬美元4商業(yè)銀行在經(jīng)營存款業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險主要有： A 清償風(fēng)險 B 利率風(fēng)險 C 電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險 D 支付風(fēng)險5我國對居民儲蓄存款一貫堅持的原則是： A 存款自愿 B 取款自由 C 存款有息 D 為儲戶保密6按照存款對象的性質(zhì)不同，存款可以分為： A 原始存款 B 對公存款 C 派生存款 D 對私存款7按照存款的流動性不同，存款可以分為； A 活期存款 B 定期存款 C 單位存款 D 定活兩便存款8影響商業(yè)銀行存款變動的外部因素主要包括：A 金融法規(guī) B 中央銀行的貨幣政策 C 經(jīng)濟發(fā)展水平與周期D 銀行與社會各界的關(guān)系 E 銀行服務(wù)9商業(yè)銀行負(fù)債的主要目的是： A 獲取更多的利潤 B 維持銀行資產(chǎn)的增長率C 保持銀行的流動性 D 滿足客戶的存款愿望10在西方國家商業(yè)銀行存款中的非交易帳戶主要有： A 儲蓄存款 B 貨幣市場存款帳戶 C 定期存款 D 活期存款11商業(yè)銀行非存款性的資金來源主要有： A 向中央銀行借款 B 同業(yè)拆借C 發(fā)行中長期債券 D 發(fā)行股票12影響商業(yè)銀行存款變動的內(nèi)部因素主要有： A 存款利率 B 銀行服務(wù) C 存款的種類D 銀行的實力與信譽 E 銀行對客戶的貸款支持13商業(yè)銀行存款的主要來源于： A 工商企業(yè) B 機關(guān)事業(yè)單位 C 非銀行金融機構(gòu) D 城鄉(xiāng)居民14存款保險制度的組織形式有： A 由政府出面建立 B 由政府和銀行界共同建立C 由銀行界與企業(yè)出資建立 D 在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立15在美國按照支付金額來看，最主要的支付工具是： A 現(xiàn)金 B 支票帳戶 C 電子資金轉(zhuǎn)帳 D 匯票16大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點是： A 不記名，可以自由轉(zhuǎn)讓 B 存單面額大，金額固定C 期限固定 D 利率較高 E 流通市場非常活躍17下列哪項不是西方國家發(fā)展信用卡的特征： A 主要提供消費服務(wù) B 是與銀行業(yè)務(wù)緊密結(jié)合在一起的C 采取集中管理的模式 D 是先發(fā)展貸記卡后發(fā)展借記卡18影響商業(yè)銀行存款變動的外部因素主要有： A 存款利率 B 經(jīng)濟發(fā)展水平 C 存款的種類D 人們的消費習(xí)慣和偏好 E 中央銀行的貨幣政策（二）復(fù)習(xí)思考題 1主要名詞：邊際存款成本 NOW帳戶 CD存單存款保險制度 清償風(fēng)險 存款準(zhǔn)備金 2.吸收存款的風(fēng)險有哪些?3.結(jié)合實際,談一談你對我國信用卡發(fā)展的認(rèn)識。4試述存款對宏觀經(jīng)濟的作用。5.存款成本包括哪些內(nèi)容?6試分析影響存款變動的因素。7試述存款定價與與銀行經(jīng)營目標(biāo)的關(guān)系。8.計算題某銀行計劃下周開展一場吸引新存款活動,希望能吸引1-6億元新存款資金。將其以8.75%的利率投資。管理層相信5.75%的存款利率會吸引1億元的新存款和展期資金，要吸引2億元的資金，銀行不得不提供6.25%的利率，銀行預(yù)測6.8%的利率會獲得3億元，7.4%的利率帶來4億元，8.2%的利率帶來5億元，9%的利率帶來6億元。銀行以哪種利率吸收多少存款時收益最大？9計算銀行加權(quán)平均資金成本假定銀行已經(jīng)籌集了總數(shù)為10億元的資金，包括5億元的活期存款，3億元的短期和儲蓄存款，從貨幣市場籌集到1億元和1億元的權(quán)益資本。假定用于吸引活期存款的利息和非利息成本占存款額的5%，而短期儲蓄存款和貨幣市場借款的利息和非利息成本占其總額的7%。權(quán)益資本的成本占所籌新股的15%。假定法定準(zhǔn)備金、存款保險和未收到資金使銀行實際可用于投資于生息資產(chǎn)的活期存款降低了15%，短期儲蓄存款降低了5%，貨幣市場借款降低了2%。請計算加權(quán)平均資金成本和可用資金加權(quán)平均成本。5第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）復(fù)習(xí)思考題 （1）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪幾部分構(gòu)成？各個作用是什么? （2）商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的目的和原則是什么？ （3）基礎(chǔ)頭寸及可用頭寸各有哪些內(nèi)容構(gòu)成？ （4）影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？ （二）計算 （1）同業(yè)存款余額需要量測算表 1.月份代理行提供的服務(wù) 成本（元） 支票清算 10540筆 每筆0.0045元 電子轉(zhuǎn)帳 28筆 每筆1.50元 證券保管 7筆 每筆3.00元 數(shù)據(jù)處理及計算機軟件服務(wù) 全月總成本 2. 代理行收益 計算機服務(wù)手續(xù)費 應(yīng)從同行業(yè)存款中獲得的投資收益 總計 3. 同業(yè)存款余額需要量 投資收益=投資收益率30/365（同業(yè)存 款余額-浮存-應(yīng)提準(zhǔn)備金） 同業(yè)存款余額=100 059元 474.30元 42.00元 21.00元 100.00元 637.30元 100.00元 537.30元 637.30元 上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。假設(shè)該銀行在一個月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10 540筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)是0.0045元；電子轉(zhuǎn)帳28筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)是1.5元；證券保管7筆，每筆收費標(biāo)準(zhǔn)為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和計算機軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費100元；如果代理行同業(yè)存放款的準(zhǔn)備金率為12%，平均浮存（即托收未達款）為7 200元；可投資余額的年收益率為8%。問：該銀行需要在其代理行存放多少元的存款。 （2）工商銀行某市分行在距中心庫30公里處設(shè)一個分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬元，平均每天投放5萬元。每次運鈔需支出燃料費、保安人員出差費約50元，資金占用費率為年利率6.6%，求最適當(dāng)送鈔量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。5第五章 貸款業(yè)務(wù)（一）不定項選擇題1商業(yè)銀行向借款人發(fā)放抵押貸款，其抵押率最高不得超過 A 50% B 60% C 70% D 80%2如果借款人已經(jīng)出現(xiàn)資不抵債，這類貸款應(yīng)該歸入 A 次級貸款 B 可疑貸款 C 損失貸款 D 關(guān)注貸款3企業(yè)以其所有的機器設(shè)備向銀行申請抵押貸款，銀行除了按規(guī)定程序辦理評估、抵押手續(xù)外，還需到登記備案。 A 房產(chǎn)管理部門 B 土地局 C 車管所 D 所在地工商行政管理管理部門4我們所說的“貸款第一責(zé)任人制度”中的第一責(zé)任人是指 A 行長 B 主管信貸的行長 C 信貸主管 D 信貸員5分析一個借款人是否具有按期償還債務(wù)的能力，主要是分析它 A 現(xiàn)金流量 B 資本實力 C 資產(chǎn)凈值 D 預(yù)期收入6借款人償還貸款本息沒有問題，但潛在的問題如果發(fā)展下去，將會影響到貸款的按期償還。此類貸款屬于 A 正常貸款 B 次級貸款 C 關(guān)注貸款 D 可疑貸款7如借款人出現(xiàn)“不得不變賣抵押品、履行擔(dān)保等來尋求還款資金”的特征是，該筆貸款應(yīng)該歸入A 次級貸款 B 可疑貸款 C 關(guān)注貸款 D 損失貸款8按照貸款通則規(guī)定，對短期貸款必須在到期前向借款人發(fā)出貸款到期通知書。 A 1個星期 B 1個月 C 15天 D 10天 9如果借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時足額償還，此類貸款應(yīng)該歸入 A 關(guān)注貸款 B 可疑貸款 C 次級貸款 D 正常貸款10現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行貸款呆帳準(zhǔn)備金是按照上年末貸款余額的提取的。 A 2 % B 1 % C 3 D 1 11按照貸款五級分類的辦法，只有才屬于呆帳，經(jīng)過批準(zhǔn)后可給予核銷。 A 可疑貸款、損失貸款 B 損失貸款 C 可疑貸款 D 次級貸款12貸款價格中主要有： A 承諾費 B 補償余額 C 貸款利率 D 隱含價格13擔(dān)保貸款依據(jù)其擔(dān)保的形式和內(nèi)容又可分為： A 抵押貸款 B 票據(jù)貼現(xiàn) C 質(zhì)押貸款 D 保證貸款14如果某企業(yè)貸款本息的償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響到貸款償還的不利因素。對這樣的貸款應(yīng)該歸入 A 正常貸款 B 次級貸款 C 可疑貸款 D 關(guān)注貸款15按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，可分為： A 自營貸款 B 委托貸款 C 信用貸款 D 特定貸款16貸款發(fā)放后檢查的主要內(nèi)容有： A 是否按規(guī)定的用途使用 B 貸款使用后的效果C 貸款擔(dān)保的選擇 D 能否按期歸還17商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)遵循的原則有： A 利潤最大化 B 擴大市場份額 C 降低成本 D 保證貸款安全18下列哪項不是構(gòu)成貸款成本的項目： A 貸款資金成本 B 貸款管理成本 C 一般風(fēng)險費用 D 預(yù)計利潤19下列哪些因素是一個單位的現(xiàn)金流量發(fā)生問題的信號。 A 帳戶經(jīng)常發(fā)生透支 B 企業(yè)財務(wù)管理混亂C 企業(yè)管理人員基本穩(wěn)定 D 存貨和應(yīng)收帳款增加過快20下列哪些屬于次級類貸款的特征： A 支付出現(xiàn)困難，并難以按市場條件獲得新貸款B 借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)C 借款人不能償還對其它債權(quán)人的債務(wù)D 借款人已經(jīng)資不抵債21下列哪些屬于可疑類貸款的特征 A 固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)B 銀行已經(jīng)訴諸法律來收回貸款C 抵押品價值低于貸款額D 借款人已經(jīng)資不抵債22下列那些項目屬于關(guān)注類貸款的特征： A 凈現(xiàn)金流量減少B 借款人銷售收入、經(jīng)營利潤在下降C 貸款的抵押品、質(zhì)押品價值在下降D 借款人的一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)有較大下降23對有問題貸款的有效管理主要取決于哪兩個方面： A 信貸員的貸前調(diào)查 B 問題的早期發(fā)現(xiàn)C 立即采取有效的措施 D 貸款的復(fù)核24下列哪項不屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)： A 存放中央銀行款項 B 貸款業(yè)務(wù) C 固定資產(chǎn) D 貸款承諾業(yè)務(wù)25按貸款的保障條件來劃分，貸款可分為： A 信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)B 信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)C 抵押貸款、保證貸款和票據(jù)貼現(xiàn)D 抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款26按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類，貸款可分為： A 自營貸款 B 委托貸款 C 特定貸款 D 抵押貸款27綜合授信業(yè)務(wù)主要包括： A 貸款授信業(yè)務(wù) B 融資授信業(yè)務(wù) C 信用支持授信業(yè)務(wù) D 貸款承諾業(yè)務(wù)28下列哪項不屬于融資授信業(yè)務(wù)的范疇： A 流動資金貸款業(yè)務(wù) B 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) C 銀行承兌業(yè)務(wù) D 進出口押匯業(yè)務(wù)29下列哪項不屬于信用支持授信業(yè)務(wù)的范疇： A 銀行承兌業(yè)務(wù) B 開立信用證 C 進出口押匯 D 擔(dān)保提貨30下列哪些是貸款定價時應(yīng)考慮的因素： A 貸款成本 B 預(yù)期利潤 C 貸款的風(fēng)險程度D 資金供求狀況 E 預(yù)期通貨膨脹率31關(guān)于貸款利率的構(gòu)成下列哪項是正確的： A 資金成本率、管理成本率、風(fēng)險成本率和合理利潤率B 資金成本率、通貨膨脹率、管理成本率和合理利潤率C 資金成本率、管理成本率、基準(zhǔn)利率和合理利潤率D 資金成本率、貸款承諾費、風(fēng)險成本率和合理利潤率32現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金主要包括； A 庫存現(xiàn)金 B 銀行活期存款 C 銀行定期存款 D 三個月內(nèi)的短期投資 E 長期投資 （二）復(fù)習(xí)思考題1主要名詞：關(guān)注貸款 可疑貸款 委托貸款 現(xiàn)金流量 銀行貸款 商業(yè)銀行營銷 貸款承諾費 抵押貸款 質(zhì)押貸款 補償余額2 商業(yè)銀行貸款政策包括哪些內(nèi)容？3 商業(yè)銀行貸款定價的原則有哪些？貸款價格由哪幾部分構(gòu)成？4 簡述商業(yè)銀行貸款營銷的策略。5 試述如何做好不良貸款的控制與管理？6 銀行貸款責(zé)任制度包括哪些內(nèi)容？7 掌握企業(yè)現(xiàn)金流量的計算方法。8 掌握貸款五級分類的標(biāo)準(zhǔn)。9 掌握貸款定價法中目標(biāo)收益率定價法和保留補償余額定價法的計算。10. 案例分析借款人：啟明工貿(mào)公司。流動資金貸款500萬元，原貸款期限為1999年9月14日至2000年9月14日，合同貸款用途是短期流動資金周轉(zhuǎn)，以公司的辦公樓作為抵押，約定還款來源是公司的經(jīng)營收入。具體借款人及貸款項目背景情況如下：啟明公司是D銀行的一家新客戶，于1999年9月向銀行申請并取得貸款500萬元，期限為7個月，貸款用途為流動資金周轉(zhuǎn)，并以公司辦公樓作為抵押，抵押率為45%。2000年2月在對該貸款進行檢查中，分析借款人的財務(wù)情況和現(xiàn)金流量，發(fā)現(xiàn)其財務(wù)狀況尚可，但現(xiàn)金流量不足。通過分析了解，該公司將貸款中的300萬元用于一筆石制品的購銷業(yè)務(wù)，另外200萬元則是通過虛擬了一筆購銷業(yè)務(wù)而取得的，實際上是將貸款轉(zhuǎn)借給了其關(guān)聯(lián)企業(yè)恒利貿(mào)易公司，用于償還該公司在E銀行的貸款。恒利貿(mào)易公司是一家經(jīng)營不善，嚴(yán)重虧損的企業(yè)，E銀行正準(zhǔn)備采取法律手段向其催收所拖欠的貸款，而啟明貿(mào)易公司是貸款的擔(dān)保人，負(fù)有連帶責(zé)任。啟明貿(mào)易公司目前的財務(wù)狀況一般。請對這500萬元的貸款余額進行分類并簡要說明理由。11. 案例分析貸款情況：新達貿(mào)易公司于1999年9月向C銀行申請一筆5年期的按揭貸款240萬元，用于購置商場，分60期歸還，物業(yè)的購置價為320萬元，抵押率為75%。由于借款人經(jīng)營不善，產(chǎn)品銷路不暢，在歸還第10期的樓款之后，借款人再也無法歸還每月的貸款本息。截止到2000年末，尚有48期的樓款未付，逾期貸款本金余額198萬元。借款人已經(jīng)停止經(jīng)營活動，大部分員工已離開公司，借款人正申請破產(chǎn)倒閉。銀行在訴諸法律程序后，業(yè)已取得該商場的所有權(quán)，并與分類日的上周舉行了拍賣，拍賣價為150萬元，扣除費用30萬元后，銀行預(yù)計可收回資金120萬元。請對198萬元的貸款余額進行分類，并簡要說明理由。12.分析說明題 XX公司于2003年1月10日向XX商業(yè)銀行提出100萬元的貸款申請，請你根據(jù)該公司向銀行提交的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表資料，進行計算和分析。XX公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元資產(chǎn)2001年末2002年末負(fù)債及所有者權(quán)益2001年末2002年末流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金14001300短期借款26002996存貨26003250應(yīng)付票據(jù)916559短期投資20740應(yīng)付帳款10001300應(yīng)收帳款400350其它應(yīng)付款100600其它應(yīng)收款345300應(yīng)付工資6975預(yù)付帳款100450未交稅金3060流動資產(chǎn)合計48656390流動負(fù)債合計47155590長期投資：長期負(fù)債：長期投資250350長期借款800600固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)凈值15001500負(fù)債合計55156190在建工程10001000所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)合計25002500實收資本30003800無形及遞延資產(chǎn)：盈余公積300350無形資產(chǎn)800600其中：公益金遞延資產(chǎn)400500未分配利潤無形及遞延資產(chǎn)合計12001100所有者權(quán)益合計33004150資產(chǎn)總計881510340負(fù)債及所有者權(quán)益總 計881510340 XX公司利潤表 單位：萬元項目2001年度2002年度產(chǎn)品銷售收入14501950減：產(chǎn)品銷售成本8001160 產(chǎn)品銷售費用72.8130 產(chǎn)品銷售稅金及附加4065產(chǎn)品銷售利潤537.2595加：其他業(yè)務(wù)利潤1020減：財務(wù)費用100135 折舊6060 管理費用285.95311.5營業(yè)利潤101.25108.5加：投資收益150145 營業(yè)外收益140136減：營業(yè)外支出5085利潤總額341.25304.5減：所得稅112100凈利潤229.25204.5根據(jù)上表的資料,請計算: （1）該公司2002年度的現(xiàn)金凈流量： 項 目金 額凈利潤加：減：現(xiàn)金凈流量：（2）請計算并比較2002年度與2001年度下列指標(biāo)的變化情況（寫出計算公式） 資產(chǎn)負(fù)債率； 流動比率；速動比率； 銷售利潤率。 （3）根據(jù)上述計算，是否同意該公司的貸款申請并簡要說明理由。13計算題：假定銀行正在審查一筆一年期的500萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時以0.5%的比率收取貸款手續(xù)費。據(jù)預(yù)測，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為450萬元。年存款服務(wù)費為60000元，其存款的加權(quán)平均成本為10%，貸款的風(fēng)險管理費用為15000元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤率為15%，產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比例為10%，補償余額的投資收益率為13%，請計算在補償余額分別為50萬元和30萬元條件下的貸款利率水平。5第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù) （一）名詞解釋 市政債券 收益性債券 梯形期限策略 杠鈴?fù)顿Y法 利率周期期限法 投資收益率 （二）簡答題 1. 簡述銀行證券投資的功能 2. 簡析梯形期限策略和杠鈴?fù)顿Y法的區(qū)別和各自的優(yōu)缺點 3. 簡述投資避稅組合的原則 4. 什么是利率周期期限法，其特點在哪？ 5. 商業(yè)銀行的投資策略主要有哪些？ 6銀行投資的時候可能面臨什么樣的風(fēng)險？（三）思考題 1. 思考商業(yè)銀行證券投資的目的和種類 2. 分析商業(yè)銀行證券投資的收益與風(fēng)險 3. 分析銀行業(yè)與證券業(yè)的分離與融合的各自優(yōu)劣5第七章 租賃與信托（一）名詞解釋 租賃融資性租賃 經(jīng)營性租賃信托 公司信托回租租賃 杠桿租賃單一租賃 （二）簡答題 1. 經(jīng)營性租賃和融資性租賃的區(qū)別和特征 2. 簡述杠桿租賃的意義 3. 租金有哪幾種主要的計算方法 4. 簡述信托的特點 5. 目前我國資金信托有哪幾種基本形式 6. 簡述信托業(yè)務(wù)運作的基本程序 （三）論述題 結(jié)合中國的實際談?wù)勑磐袠I(yè)務(wù)在我國發(fā)展現(xiàn)狀及對我國經(jīng)濟發(fā)展的重要意義5第八章 表外業(yè)務(wù)（一）不定項選擇題：1表外業(yè)務(wù)的一個最重要的特征是 A 高杠桿作用 B 流動性強 C 透明度高 D 盈利性好2備用信用證業(yè)務(wù)通常涉及到三方當(dāng)事人。即： A 開證行、客戶和持票人 B 開證行、申請人和受益人 C 開證行、客戶和受益人 D 銀行、客戶和受益人3表外業(yè)務(wù)中貿(mào)易融通業(yè)務(wù)主要包括： A 商業(yè)信用證 B 銀行承兌匯票 C 備用信用證 D 互換交易4金融保證業(yè)務(wù)主要包括： A 商業(yè)信用證 B 備用信用證 C 貸款承諾 D 貸款銷售與資產(chǎn)證券化5備用信用證包含的三個基本要素是； A 申請人 B 受益人 C 開證人的承諾 D 申請人的保證6互換交易主要包括： A 外匯市場互換 B 資本市場互換 C 貨幣互換 D 利率互換7固定利率與浮動利率的互換，一般被稱為： A 基礎(chǔ)利率互換 B 利率互換 C 固定利率貨幣互換 D 貨幣互換8這種由不同種或不同期限的基礎(chǔ)浮動利率的互換交易，稱為： A 息票互換 B 利率互換 C 基礎(chǔ)利率互換 D 固定利率貨幣互換9以一種貨幣的固定利率調(diào)換另一種貨幣的浮動利率的呼喚交易，稱為： A 貨幣利率交叉互換 B 利率互換 C 息票互換 D 固定利率貨幣互換10表外業(yè)務(wù)與表內(nèi)業(yè)務(wù)相比，其特點主要有： A 靈活性強 B 透明度低 C 高杠桿作用 D 交易高度集中11采用公開喊價成交方式是下列哪種交易方式的顯著特征： A 現(xiàn)匯交易 B 遠(yuǎn)期交易 C 期貨交易 D 現(xiàn)貨交易（二）復(fù)習(xí)思考題：1主要名詞：表外業(yè)務(wù) 貸款承諾 貸款出售 票據(jù)發(fā)行便利 備用信用證 資產(chǎn)證券化 固定利率貨幣互換 貨幣利率交叉互換2. 表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系如何？3. 資產(chǎn)證券化興起的原因是什么？對銀行的經(jīng)營管理有什么影響？4. 表外業(yè)務(wù)主要有哪幾類？其特點有哪些？5. 從美國奧蘭治縣破產(chǎn)的案例中來認(rèn)識表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險及銀行應(yīng)如何加強對表外業(yè)務(wù)的管理。6表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險有哪些？銀行如何防范這些風(fēng)險？5第九章 其他業(yè)務(wù)（一）不定項選擇題1某一客戶向?qū)Ψ介_出轉(zhuǎn)帳支票一份，出票日期為2002年4月3日（星期三），則該支票的最后付款日為： A 2002年4月13日 B 2002年4月12日 C 2002年4月14日 D 2002年4月15日2融資租賃業(yè)務(wù)的租金構(gòu)成包括： A 設(shè)備價款 運輸費用 保險費用 利息費用 B 購置成本 利息費用 手續(xù)費用 保險費用 C 購置成本 利息費用 手續(xù)費用 利潤 D 貨價 運輸費用 保險費用 利潤3銀行對客戶開出的空頭支票必須處以罰款。其罰款比例為： A 5%但不低于500元； B 5%但不低于1000元； C 10%但不低于1000元； D 10%但不低于500元。4中國人民銀行支付結(jié)算辦法第16條規(guī)定，凡是參與支付結(jié)算活動的當(dāng)事人都必須遵守的三項基本原則是：A 誰的錢進誰的帳，由誰支配B 恪守信用 履約付款 C 先付后收 收妥抵用D 銀行不墊款。5信托財產(chǎn)的特點有： A 信托財產(chǎn)的轉(zhuǎn)移性 B 信托財產(chǎn)的物上代位性C 信托財產(chǎn)的獨立性 D 信托財產(chǎn)的有限性 6現(xiàn)代租賃是以為主要標(biāo)志的一種信用方式，它是在近代租賃的基礎(chǔ)上發(fā)展和完善的。A 租賃 B 直接租賃 C 杠桿租賃 D 融資租賃 7中華人民共和國票據(jù)法于起開始施行。A 1995年7月1日 B 1996年7月1日 C 1996年1月1日 D 1997年1月1日 8下列支付結(jié)算方式中付款期為2個月的是： A 本票 B 銀行匯票 C 匯兌 D 支票 9銀行匯票結(jié)算方式的特點有： A 靈活性 B 及時性 C 兌現(xiàn)性強 D 運用廣泛10下列哪項業(yè)務(wù)不屬于中間業(yè)務(wù)： A 結(jié)算類業(yè)務(wù) B 銀行卡業(yè)務(wù) C 代理類業(yè)務(wù) D 貸款承諾11中間業(yè)務(wù)的特點包括哪些內(nèi)容： A 以收取手續(xù)費為主要目的 B 風(fēng)險低 C 需要銀行提供資金 D 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)12商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)定價時應(yīng)遵循的原則是： A 收益與風(fēng)險相匹配 B 收益與成本相匹配C 投入與產(chǎn)出相匹配 D 與需求彈性相結(jié)合13在支付結(jié)算類業(yè)務(wù)中按結(jié)算方式分有：A 匯款業(yè)務(wù) B 托收業(yè)務(wù) C 信用證業(yè)務(wù) D 銀行卡業(yè)務(wù)14按照支付結(jié)算的方式不同可以分為： A 同城結(jié)算 B 現(xiàn)金結(jié)算 C 轉(zhuǎn)帳結(jié)算 D 異地結(jié)算15銀行辦理支付結(jié)算時，應(yīng)該做到： A 不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金B(yǎng) 不準(zhǔn)受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)C 不準(zhǔn)在支付結(jié)算之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通D 不準(zhǔn)受理無理拒付、不扣少扣滯納金 16由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)稱為： A 本票 B 支票 C 匯票 D 信用證 17由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付所確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)稱為： A 本票 B 匯票 C 支票 D 信用證 18銀行匯票的付款期是： A 1個月 B 2個月 C 10天 D 1個星期 19中華人民共和國信托法從開始實行。 A 1996年1月1日 B 1999年1月1日 C 2000年1月1日 D 2001年10月1日20由出租人向承租人提供的一種特殊服務(wù)的租賃是： A 融資租賃 B 維修租賃 C 經(jīng)營租賃 D 金融租賃21融資租賃也被稱為： A 金融租賃 B 資本性租賃 C 服務(wù)租賃 D 操作租賃22.票據(jù)法所稱的票據(jù)主要是指： A 匯票、支票和承兌匯票 B 匯票、支票和本票C 支票、銀行匯票和本票 D 本票、支票和商業(yè)匯票23銀行承兌匯票業(yè)務(wù)屬于下列哪類中間業(yè)務(wù)： A 支付結(jié)算類 B 代理類 C 擔(dān)保類 D 承諾類24備用信用證業(yè)務(wù)屬于下列哪類中間業(yè)務(wù)： A 支付結(jié)算類 B 交易類 C 擔(dān)保類 D 承諾類25金融期貨業(yè)務(wù)屬于下列哪類中間業(yè)務(wù)： A 支付結(jié)算類 B 代理類 C 擔(dān)保類 D 交易類26資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)屬于下列哪類中間業(yè)務(wù)： A 咨詢顧問類 B 代理類 C 擔(dān)保類 D 承諾類27下列哪項不屬于信托業(yè)務(wù)的特征： A 具有明顯的服務(wù)特征 B 廣泛復(fù)雜性 C 具有間接金融的性質(zhì) D 涉及到多邊關(guān)系（二）復(fù)習(xí)思考題：1主要名詞：支付結(jié)算 銀行匯票 商業(yè)匯票 經(jīng)營租賃信托行為 融資租賃 中間業(yè)務(wù) 本票 支票 銀行承兌匯票2.簡述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費的四原則。3.簡述信托業(yè)務(wù)的特點。4.簡述現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)的性質(zhì)與特征。5試分析銀行信貸業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)的區(qū)別。6委托存款與信托存款的主要區(qū)別是什么？7如何進行融資性租賃？5第十章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理（一）不定項選擇題1根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求，存貸款比例應(yīng)為： A 60% B 70% C 75% D 75%2資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)有： A 利潤最大 B 總量平衡 C 結(jié)構(gòu)合理 D 分散風(fēng)險 3按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款客戶的貸款余額最高比得超過銀行資本凈額的： A 10% B 50% C 25% D 15%4我國最早實行資產(chǎn)負(fù)債管理的銀行是： A 中國工商銀行廣東分行 B 中國銀行C 招商銀行 D 交通銀行5資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容包括： A 資產(chǎn)負(fù)債總量管理 B 資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)管理C 資產(chǎn)負(fù)債效益管理 D 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理6按照巴塞爾協(xié)議要求，商業(yè)銀行資本凈額與表內(nèi)、外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)期末余額之比不得低于： A 4% B 6% C 8% D 10%7按照巴塞爾協(xié)議要求，商業(yè)銀行核心資本與表內(nèi)、外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)期末余額之比不得低于： A 8% B 6% C 7% D 5%8按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)期末余額與流動性負(fù)債期末余額之比不得低于： A 75% B 25% C 15% D 20%9按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資金期末余額與各項存款期末余額之比不得高于： A 4% B 8% C 6% D 7%10按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，商業(yè)銀行拆出資金期末余額與各項存款期末余額之比不得高于：A 4% B 5% C 6% D8%11在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)體系中的總量控制類指標(biāo)包括： A 存貸款比例 B 流動性比例 C 資產(chǎn)利潤率 D 拆借資金比例 12在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)體系中的流動性管理類指標(biāo)包括：A 資產(chǎn)流比例 B 備付金比例C 資本充足率 D 中長期貸款比例13缺口管理的核心問題是： A 維持一個有彈性的資產(chǎn)負(fù)債表 B 保持資產(chǎn)的高度流動性C 保持負(fù)債的高度流動性