金融租賃公司管理制度.DOC

金融租賃公司管理辦法第一章 總則第一條 為促進(jìn)我國(guó)融資租賃業(yè)的健康發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)金融租賃公司的監(jiān)督管理，根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法、中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。 第三條 金融租賃公司組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用公司法的規(guī)定，并在其名稱中標(biāo)明金融租賃字樣。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，其他公司名稱中不得有金融租賃字樣。 第四條 金融租賃公司依法接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理。 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立及管理 第五條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融租賃公司應(yīng)具備下列條件： 一、 具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊(cè)資本金； 二、 具有符合中華人民共和國(guó)公司法和本辦法規(guī)定的章程； 三、 具有符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉金融租賃業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員； 四、 有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度； 五、 有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施； 六、 中國(guó)人民銀行規(guī)定的其它條件。 中國(guó)人民銀行審查金融租賃公司設(shè)立申請(qǐng)時(shí)，要考慮國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要和融資租賃業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況。 第六條 金融租賃公司的最低注冊(cè)資本金為人民幣5億元，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融租賃公司應(yīng)另有不低于5千萬(wàn)美元（或等值可兌換貨幣）的外匯資本金。中國(guó)人民銀行可以根據(jù)融資租賃業(yè)發(fā)展的需要調(diào)整金融租賃公司的最低注冊(cè)資本限額。 第七條 金融租賃公司的設(shè)立須經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。 第八條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，發(fā)起人可進(jìn)行金融租賃公司的籌建工作。申請(qǐng)籌建金融租賃公司，須向中國(guó)人民銀行提交下列文件資料： (一) 籌建申請(qǐng)書，其內(nèi)容應(yīng)包括擬設(shè)立金融租賃公司的名稱、所在地、注冊(cè)資本金、股東及其股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等。 (二) 可行性研究報(bào)告，其內(nèi)容包括發(fā)起人情況（名稱、法定代表人、經(jīng)營(yíng)情況、資信狀況、近3年資產(chǎn)負(fù)債及利潤(rùn)狀況）和市場(chǎng)預(yù)測(cè)情況； (三) 擬設(shè)立金融租賃公司的章程； (四) 籌建負(fù)責(zé)人名單及簡(jiǎn)歷。 (五) 中國(guó)人民銀行要求提交的其他文件。 第九條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司籌建申請(qǐng)的答復(fù)期為3個(gè)月。如未獲批準(zhǔn)，申請(qǐng)人在6個(gè)月內(nèi)不得再次提出同樣的申請(qǐng)。 第十條 金融租賃公司籌建期限為6個(gè)月。逾期不申請(qǐng)開(kāi)業(yè)或籌建期滿未達(dá)到開(kāi)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，原批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效?；I建期內(nèi)不得以金融租賃公司的名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 第十一條 金融租賃公司籌建工作完成后，應(yīng)向中國(guó)人民銀行提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，并提交下列文件： 一、 籌建工作報(bào)告和申請(qǐng)開(kāi)業(yè)報(bào)告； 二、 會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的股東投資能力證明和中國(guó)人民銀行指定金融機(jī)構(gòu)出具的股東貨幣入帳證明； 三、 金融租賃公司章程； 四、 擬任高級(jí)管理人員的名單、詳細(xì)履歷及任職資格證明； 五、 從業(yè)人員中從事金融工作三年以上人員的資格證明； 六、 擬辦業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度； 七、 工商管理機(jī)關(guān)出具的對(duì)擬設(shè)公司名稱的預(yù)核準(zhǔn)登記書； 八、 營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和其它與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料； 九、 中國(guó)人民銀行要求的其它資料。 第十二條 金融租賃公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后，由中國(guó)人民銀行頒發(fā)金融機(jī)構(gòu)法人許可證，并憑該許可證到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注冊(cè)登記，領(lǐng)取企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照后方可開(kāi)業(yè)。金融租賃公司自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，無(wú)正當(dāng)理由3個(gè)月不開(kāi)業(yè)或開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月的，由中國(guó)人民銀行吊銷其許可證，并予以公告。 第十三條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，金融租賃公司可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的具體條件由中國(guó)人民銀行另行歸定。 第十四條 金融租賃公司有下列變更事項(xiàng)之一的，須報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)： 一、 變更名稱； 二、 改變組織形式； 三、 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍； 四、 變更注冊(cè)資本； 五、 調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)； 六、 修改章程； 七、 變更營(yíng)業(yè)地址； 八、 變更高級(jí)管理人員； 九、 中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。 第十五條 金融租賃公司經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)變更金融機(jī)構(gòu)法人許可證上有關(guān)內(nèi)容后，需按規(guī)定到中國(guó)人民銀行更換許可證。 第十六條 金融租賃公司的股東及其投資比例應(yīng)符合公司法及中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定。 第十七條 金融租賃公司不得吸收境內(nèi)自然人為公司股東，但采取股份有限公司組織形式，并經(jīng)批準(zhǔn)上市的除外；金融租賃公司可以吸收外資入股。 第三章 業(yè)務(wù)范圍 第十八條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，金融租賃公司可經(jīng)營(yíng)下列本外幣業(yè)務(wù)： (一) 直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃等融資性租賃業(yè)務(wù)； (二) 經(jīng)營(yíng)性租賃業(yè)務(wù)； (三) 接受法人或機(jī)構(gòu)委托租賃資金； (四) 接受有關(guān)租賃當(dāng)事人的租賃保證金； (五) 向承租人提供租賃項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款； (六) 有價(jià)證券投資、金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資；(七) 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行金融債券； (八) 向金融機(jī)構(gòu)借款； (九) 外匯借款；(十) 同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；(十一) 租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；(十二) 經(jīng)濟(jì)咨詢和擔(dān)保；(十三) 中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第十九條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。 第二十條 金融租賃公司經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)收取租金或手續(xù)費(fèi)。租金或手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由金融租賃公司和承租人協(xié)商確定。 第二十一條 金融租賃公司作為受托人經(jīng)營(yíng)的委托租賃財(cái)產(chǎn)和作為轉(zhuǎn)租人經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于金融租賃公司的其他財(cái)產(chǎn)。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對(duì)上述委托租賃、轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)分別管理，單獨(dú)建帳。公司清算時(shí)，委托租賃和轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)不作為清算資產(chǎn)。 第二十二條 經(jīng)營(yíng)外匯租賃業(yè)務(wù)的金融租賃公司在境外或向境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)籌措外匯資金、發(fā)行債券，向境外投資，必須按國(guó)家外匯管理規(guī)定辦理，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。 第二十三條 金融租賃公司必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)行審慎會(huì)計(jì)原則和會(huì)計(jì)制度。 第四章 監(jiān)督管理 第二十四條 金融租賃公司必須按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全內(nèi)控制度。 第二十五條金融租賃公司必須接受中國(guó)人民銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。 第二十六條 金融租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)須遵循下列資產(chǎn)負(fù)責(zé)比例： 一、 資本總額不得低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10%； 二、 對(duì)同一承租人的融資余額（租賃+貸款）最高不得超過(guò)金融租賃公司資本總額的15%； 三、 對(duì)承租人提供的流動(dòng)資金貸款不得超過(guò)租賃合同金額的60%； 四、 長(zhǎng)期投資總額不得高于資本總額的30%； 五、 租賃資產(chǎn)（含委托租賃、轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn)）比重不得低于總資產(chǎn)的60%； 六、 拆入資金余額不得超過(guò)資本總額的100%； 七、 對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)資本總額的200%； 八、 中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他比例。 中國(guó)人民銀行可對(duì)上述比例進(jìn)行調(diào)整。 第二十七條 金融租賃公司對(duì)股東租賃和其他融資逾期1年后，中國(guó)人民銀行可責(zé)成金融租賃公司轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益，用于償還金融租賃公司的負(fù)債。 第二十八條 金融租賃公司必須按規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及業(yè)務(wù)比例考核報(bào)表和書面報(bào)告；并于每一會(huì)計(jì)年度終了后的一個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的財(cái)務(wù)報(bào)表和資料。金融租賃公司法定代表人及直接經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)所提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。 第二十九條 中國(guó)人民銀行對(duì)日常監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，可以向金融租賃公司的法定代表人和高級(jí)管理人員提出質(zhì)詢，并責(zé)令該公司限期改正或進(jìn)行整頓。拒不改正或整頓的，中國(guó)人民銀行可以取消該公司法定代表人或有關(guān)高級(jí)管理人員的任職資格。 第三十條 金融租賃公司應(yīng)建立對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的稽核、檢查制度，并設(shè)立獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)管理層的專職稽核部門，直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，以加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè)。 第三十一條 金融租賃公司應(yīng)建立定期審計(jì)制度。金融租賃公司的董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)應(yīng)于每年初委托具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司上一年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行一次審計(jì)。并于每年的4月15日前將經(jīng)董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)主席簽名確認(rèn)的審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國(guó)人民銀行。 第三十二條 中國(guó)人民銀行認(rèn)為有必要時(shí)，有權(quán)隨時(shí)要求金融租賃公司報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)狀況的報(bào)告和資料。 第三十三條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司的設(shè)立、變更、撤銷等重大事項(xiàng)實(shí)行公告制度。 第三十四條 金融租賃公司可成立行業(yè)性自律組織，對(duì)金融租賃實(shí)行自律管理。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí)，可授權(quán)行業(yè)性自律組織行使有關(guān)管理職能。 第三十五條 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定者，由中國(guó)人民銀行按金融違法行為處罰辦法進(jìn)行處罰。金融租賃公司對(duì)中國(guó)人民銀行的處罰決定不服的，可以依法提請(qǐng)復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟。 第三十六條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司實(shí)行年檢制度。 第五章 整頓、接管及終止 第三十七條 金融租賃公司出現(xiàn)支付困難等等緊急情況時(shí)，應(yīng)立即向公司董事會(huì)和中國(guó)人民銀行報(bào)告。 第三十八條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況之一的，中國(guó)人民銀行可視情況責(zé)令其內(nèi)部整頓或停業(yè)整頓： (一) 虧損超過(guò)注冊(cè)資本的30%或連續(xù)3年虧損超過(guò)注冊(cè)資本的10%； (二) 出現(xiàn)嚴(yán)重支付困難；(三) 違反國(guó)家有關(guān)法律或規(guī)章；(四) 中國(guó)人民銀行認(rèn)為其他必須整頓的情況。 第三十九條 中國(guó)人民銀行責(zé)令金融租賃公司整頓后，可對(duì)金融租賃公司采取下列措施： (一) 要求更換或禁止更換金融租賃公司高級(jí)管理人員；(二) 暫停其部分或全部業(yè)務(wù)；(三) 要求在規(guī)定期限內(nèi)增加資本金；(四) 責(zé)令改變股本結(jié)構(gòu)；(五) 責(zé)令金融租賃公司重組；(六) 中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要的其他措施。 第四十條 金融租賃公司經(jīng)過(guò)整頓，符合下列條件的，可恢復(fù)正常營(yíng)業(yè)： (一) 已恢復(fù)支付能力；(二) 虧損得到彌補(bǔ)；(三) 違法違規(guī)行為得到糾正；整頓時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)1年。 第四十一條 金融租賃公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時(shí)，中國(guó)人民銀行可對(duì)金融租賃公司實(shí)行接管。接管的目的是對(duì)被接管的金融租賃公司采取必要措施，恢復(fù)金融租賃公司的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的金融租賃公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。 接管由中國(guó)人民銀行決定并組織實(shí)施。 第四十二條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況時(shí)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后，予以解散： (一) 組建金融租賃公司的發(fā)起人解散，金融租賃公司不能實(shí)現(xiàn)合并或改組；(二) 章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；(三) 股東會(huì)議決定解散；(四) 金融租賃公司已分立或者合并。 第四十三條 金融租賃公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重困難或有重大違法違規(guī)行為時(shí)，中國(guó)人民銀行可依法對(duì)其予以撤銷。 第四十四條 金融租賃公司解散或撤銷后，應(yīng)依法成立清算組，按照法定程序進(jìn)行清算，并由中國(guó)人民銀行發(fā)布公告。中國(guó)人民銀行可直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過(guò)程。 第四十五條 清算組在清理財(cái)產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)金融租賃公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí)，應(yīng)立即停止清算，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。經(jīng)中國(guó)人民銀行同意，向人民法院申請(qǐng)?jiān)摻鹑谧赓U公司破產(chǎn)。 第六章 附則 第四十六條 本辦法中所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租賃物的所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃物取得占有、使用和受益的權(quán)利。 第四十七條 本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時(shí)與出租人簽定一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和供貨人為同一人的特殊融資租賃方式。 第四十八條 本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指同一物件為表的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。 第四十九條 本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 第五十條 本辦法中所稱租賃當(dāng)事人包括出租人、承租人、出賣人、委托租賃的委托人。 第五十一條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。 第五十二條 本辦法自公布之日起施行。中國(guó)允許金融租賃公司進(jìn)行股票和債券投資 2000年07月26日 14:22 道瓊斯 幾家主要證券報(bào)周三報(bào)導(dǎo)，中國(guó)的中央銀行中國(guó)人民銀行(Peoples Bank of China)將允許非銀行金融租賃公司投資于股票和債券，并允許其發(fā)行公司債券。證券時(shí)報(bào)(Securities Times)引述中國(guó)央行一