風險管理（簡答題）_0

1、風險管理（簡答題） 第一章 總 論（10分） 1、風險和不確定因素的區(qū)別&聯(lián)系？ 答：區(qū)別： （1）不確定因素對未來經(jīng)濟活動的結果具有無知性。 （2）風險對未來經(jīng)濟活動的結果具有已知性。 聯(lián)系：理論中兩者嚴格區(qū)分；但實務中，不確定因素通過概率轉換為風險因素研究。 2、風險的要素和特征？ 答：風險三要素：風險因素、風險事故、風險損失。 風險與風險因素、風險事故、損失密切相關，它們構成了風險存在與否的基本條件。 a. 風險因素，是每時促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。根據(jù)其性質(zhì)，通常把風險因素分成實質(zhì)風險因素、道德風險因素、心理風險因素三種。 實質(zhì)風險因素

2、是指對某一標的增加風險事故發(fā)生機會或損失嚴懲程度的直接條件，它是一種有形的風險因素。實質(zhì)風險對社會總體風險而言只有損失，沒有收益，是引起風險事故最主要的原因。 道德風險因素是指與人的不正當社會行為相聯(lián)系的一種無形的風險因素。 心理風險因素也是一種無形的風險因素，但與道德風險因素不同。它是指由于人的主觀上的疏忽或過失，導致增加風險事故發(fā)生機會或擴大損失程度。 道德風險因素與心理風險因素都與人密切相關，前者強調(diào)的是故意或惡意，而后者則強調(diào)無意或善意。 b. 風險事故，又稱風險事件，是指引起損失的直接或外在的原因，它是使風險造成損失的可能性轉化為現(xiàn)實性的媒介。 c. 損失，是指非故意、非計劃、非預期

3、的經(jīng)濟價值減少的事實。損失可以分為直接損失和間接損失兩種。 三者關系：風險因素引起風險事故，風險事故導致?lián)p失 ；我們把風險因素存在的事物（即載體），包括有形的和無形的，視為一個單位，那么此單位與風險事故及損失三者就構成實務中常稱的“損失暴露單位”；同一事件，在一定條件下是造成損失的直接原因，則它是風險事故。而在其他條件下，則可能是造成損失的間接原因，于是它成為風險因素；風險事故發(fā)生的頻率與損失的程度具有反比關系，即風險事故發(fā)生概率較高的風險，其風險損失的程度一般較低，而風險事故發(fā)生概率較低的風險，其風險損失的程度則一般較高。 風險的特征客觀性、偶然性、可變性。 3、四個重要概念： 靜態(tài)風險：是

4、指由于自然力的不規(guī)則作用，或者由于人們的錯誤或失當行為而招致的風險。（對社會總體而言，是實際風險損失。如：自然災害、人的死亡）。 動態(tài)風險：是指以社會經(jīng)濟的變動為直接原因的風險，通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術以及產(chǎn)業(yè)組織的變化等所引起。（對社會個體而言，是實際風險，對社會總體而言，不一定是風險）。 純粹風險：是指那此既有損失可能也有獲利機會的風險。（大部分由靜態(tài)風險引起） 投機風險：是指那此既有損失可能也有獲利機會的風險。（大部分由動態(tài)風險引起） 4、風險管理的必要性（原因）？ 答：風險要進行管理，主要基于以下兩個原因：一是人類的安全需求，二是風險的代價。 人類的需要可以分為五個層次

5、：生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我實現(xiàn)需要。 風險的代價包括：風險事故的代價、風險因素的代價、處理風險的費用。 5、試述風險的代價（風險損失的貨幣化付出，消極化影響）？ 答：（1）風險事故的代價： a. 對一經(jīng)濟單位而言，風險事故的發(fā)生，會導致其損失的形成，有時這種損失是災難性的； b. 風險事故造成的損失，可以是直接的，也可以是間接的。間接損失有時將無法估量，甚至會給企業(yè)帶來重大的經(jīng)濟災難。 （2）風險因素的代價： a. 一經(jīng)濟單位面臨某種風險，即存在一定的風險因素，則其風險損失尚處于潛在的可能狀態(tài)。 b. 風險因素導致社會生產(chǎn)力和社會個體福利水平的下降。因為風險的存在，人們不愿

6、意把資金投向高風險的高新技術產(chǎn)業(yè)，這使高新技術的運用和推廣受到阻礙，這也會降低社會的生產(chǎn)能力。 c. 風險因素導致社會資源分配失衡。由于風險因素的存在，客觀上限制了投資方向，并從總體上破壞了社會資源的均衡狀態(tài)。社會資源過多地流向風險相對較小的部門或行業(yè)，而那些風險相對較高的行業(yè)則過少。 （3）處理風險的費用： 意識到自己面臨的風險，經(jīng)濟單位就會采取各種措施，于是費用便產(chǎn)生了。 總之，由于風險的存在，給人們的生產(chǎn)和生活產(chǎn)生了消極影響，經(jīng)濟單位個體需要為之付出代價，社會也必須為之付出代價。風險管理，即在于改變風險因素，以最小的風險處理費用，使風險損失達到最小，從而減輕經(jīng)濟單位個體和社會的負擔。 6

7、、簡述風險管理的內(nèi)容（過程）？ 答：風險管理過程的四個實質(zhì)性階段是風險識別、風險衡量、風險處理、風險管理效果評價。 ?. 風險識別：是指風險管理人員通過對大量可靠的信息資料進行系統(tǒng)了解和分析，認清經(jīng)濟單位存在的各種風險因素，進而確定經(jīng)濟單位所面臨的風險及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢。 ?. 風險衡量：是對某種特定的風險，測定其風險事故發(fā)生的概率及其損失程度。是在風險識別的基礎上進行的。 ?. 風險處理：是指針對經(jīng)過風險識別和風險衡量之后的風險問題采取行動或不采取行動，它是風險管理過程的最后一個關鍵性階段。 ?. 風險管理效果評價：是指對風險處理手段的適用性和效益性進行分析、檢查、修正和評估。 7、

8、風險管理的產(chǎn)生和發(fā)展？（選擇） 答：第一階段：約公元前1700年開始，我國商代，為避免在貨物全部遇險，采取將一批貨物分裝于幾條船上的做法。約在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金組織。我國的鏢局。 第二階段：企業(yè)安全管理的發(fā)展。1906年，美國us鋼鐵公司董事長b-h凱里從公司多次事故教訓中提出了“安全第一”的思想，將公司原來的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”的經(jīng)營方針改為“安全第一，質(zhì)量第二，產(chǎn)量第三”。1912年，芝加哥創(chuàng)立了“全美安全協(xié)會”。1916年，被稱為“現(xiàn)代經(jīng)營管理之父”的德國管理學家亨利-法約爾在其代表作工業(yè)管理與一般管理中提出，企業(yè)經(jīng)營有六種職能，即技術職能、營業(yè)職能、財務職能、安全

9、職能、會計職能、管理職能。 第三階段：商業(yè)保險管理階段。代表國家：德國和美國，以1915年萊特納的著作企業(yè)風險論為標志。德國的風險政策，以保護企業(yè)為目的，以理論性研究為主，同時根據(jù)實際需要，在理論體系上結合了一些實際問題。一戰(zhàn)后，美國企業(yè)開始充分利用保險這一風險轉移機制來保護資本，19xxxx年，一些企業(yè)已經(jīng)把保險部門單獨地劃分出來，出現(xiàn)交給保險經(jīng)紀人、代理人這種傳統(tǒng)做法。 第四階段：風險管理的形成與發(fā)展。1921年，馬歇爾在企業(yè)管理一書中，提出了風險負擔管理的觀點，他提出風險處理的方法有：風險的排除和風險的轉移，屬于前者的有防止、預測或調(diào)查和結合等，屬于后者的有保險、保證和補償、合同上的除外

10、責任和套頭交易。風險管理這個名詞最早出現(xiàn)于1950年加拉格爾的調(diào)查報告，而對風險管理學系統(tǒng)研究的開始，則以1963年梅爾和赫奇斯企業(yè)的風險管理和1964年威廉姆斯和漢斯風險管理與保險這兩本書的出版為標志。1960年美國亞普沙那大學企業(yè)管理系率先開出風險管理課程。 第二章 風 險 管 理 計 劃（5分） 1、風險管理的目標？ 答：（一）總目標：最小的成本換取最大的安全保障。 （二）具體目標：損前目標和損后目標。 損前目標： （1）經(jīng)濟目標。所謂經(jīng)濟合理也就是盡量減少不必要的費用支出和損失，盡可能使風險管理計劃成本降低。比較最具有現(xiàn)實意義，通過個體與平均水平的比較，可以較為客觀地判斷一個企業(yè) 的風

11、險管理支出是否經(jīng)濟合理。首先應該使企業(yè)的保障程度不低于同行業(yè)的平均水平。其次應是費用支出不高于行業(yè)的平均水平。 （2）安全系數(shù)目標。安全系數(shù)目標，也就是將風險控制在可承受的范圍內(nèi)。企業(yè)勞動者只有不整日惴惴不安，才能不影響工作質(zhì)量和工作效率。 （3）合法性目標。企業(yè)并不是獨立于社會之外的個體，它受到各種各樣法律規(guī)章的制約。 （4）社會公眾責任目標。一個企業(yè)遭受損失時，受損的絕不只是企業(yè)本身，還有其他的相關人員及經(jīng)濟組織，如果該企業(yè)有個良好的風險管理計劃，通過控制、轉移等方式使這種損失降低到企業(yè)可承受范圍，那無疑是對社會的一種貢獻。 損后目標： （1）生存目標。損失后風險管理第一目標是生存。一個企

12、業(yè)基本生存要素有四個生產(chǎn)、市場、資金、管理。 （2）持續(xù)經(jīng)營目標。持續(xù)經(jīng)營活動是指不因為損失事件的發(fā)生而使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。企業(yè)的風險管理者應盡可能在損失后保證生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)性。這里的持續(xù)有一定的相對性，也就是針對不同的企業(yè)，持續(xù)有不同的涵義。 （3）獲得能力目標。一般來說，一個企業(yè)都會有一個最低報酬率，它是判別一個投資項目是否可行的標準，同樣也是風險管理計劃制定的標準。 （4）收益穩(wěn)定目標。穩(wěn)定的收益意味著企業(yè)的正常發(fā)展。穩(wěn)定的收益利于投資者對收支做出計劃安排。為了達到收益穩(wěn)定目標，企業(yè)必須增加風險管理支出，更多地使用保險及其他風險轉移技術。 （5）發(fā)展的目標。風險事故發(fā)生后，帶來的損失

13、會給企業(yè)的發(fā)展帶來極大的沖擊。為了實現(xiàn)發(fā)展目標，風險管理者必須建立高質(zhì)量的風險管理計劃，及時有效地處理各種損失結果，使企業(yè)在損失發(fā)生后，能迅速地取得補償。 （6）社會責任目標。減少損失所產(chǎn)生的不利影響，可以減輕對國家經(jīng)濟的影響。 目標的沖突：損前目標與損后目標之間，損前目標之間、損后目標之間有著各種各樣的沖突，任何一項損后目l 答：（1）建立整個風險管理的目標，定義風險管理部門責權地位，直轄市企業(yè)各分支機構； （2）建立提高現(xiàn)有的交流絡和管理住處系統(tǒng)； （3）對于風險管理部門的人員，可以對損失暴露單位控制、轉移、進行評估，可以為之提供管理框架，保證風險管理部門在企業(yè)中的權利和地位。 3、風險管

14、理計劃書的要素？（看） 答：（1）風險管理計劃書的重要性和作用： a. 為了保證企業(yè)財產(chǎn)免遭災難性的損失（或在損失后取得經(jīng)濟補償）和為達到上述兩個目的所 帶來的費用，風險管理是本公司的整個管理中至關重要的一環(huán)。 b. 風險管理是為了向決策管理層提供有關風險識別、衡量、處理的資料，以便檢查老的計劃，擬定新的策略。在這個管理領域，本公司將充分利用來自于企業(yè)與企業(yè)外咨詢機構的風險管理專家。 （2）具體風險管理的內(nèi)容圍繞本企業(yè)的特點，結合風險弱點進行計劃管理（p46-47） （3）風險管理的組織結構與企業(yè)管理組織結構保持一致。 （4）風險管理的方法和具體手段。結合（2）一起描述 第三章 風 險 識 別

15、（15分） 1、風險識別的概念？ 答：風險識別是指在風險事故發(fā)生之前，人們運用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認識所面臨的各種風險以及分析風險事故發(fā)生的潛在原因。包括：感知風險，即了解客觀存在的各種風險；分析風險，即分析引起風險事故的各種因素。 2、風險識別的目的？ 答：（1）了解客觀風險因素和致?lián)p因素； （2）便于進行風險管理的第二階段風險衡量根據(jù)概率轉化成價值； （3）便于衡量風險損失的大小直接損失，間接損失； （4）便于確定風險管理的實施方案（控制型、財務型）； （5）根據(jù)不同時期的特點和狀況選擇最優(yōu)方案。 3、風險識別的特點？ 答：連續(xù)性：考慮風險在各時期的量變和質(zhì)變； 系統(tǒng)性：不能單獨考慮局部的風險因素，而是全方位的考慮（整體化）； 制度性：企業(yè)按科學管理模式進行風險管理。 4、風險識別的內(nèi)容？（多選） 答：需要考慮哪些風險？導致?lián)p失的風險事故有哪些？引起風險事故的主要原因和條件是什么？風險事故所致