2020年大學(xué)生暑假財務(wù)會計實習(xí)報告范文

1、、實習(xí)目的通過畢業(yè)實習(xí)將理論知識與實際操作結(jié)合起來，鞏固和深化已學(xué) 的專業(yè)理論知識，提高財務(wù)工作的實際操作能力。加深對財務(wù)工作流 程和工作內(nèi)容的了解，提高運用會計基本技能的水平，達(dá)到學(xué)以致用 的目的。在實習(xí)中不斷提高自己的實際操作能力，分析和解決實際問 題的能力和提高人際交往能力。認(rèn)識自身的優(yōu)勢和不足。同時了解社 會，接觸實際，學(xué)會為人處事和溝通技巧，為今后的工作和學(xué)習(xí)奠定 基礎(chǔ)。二、實習(xí)單位及崗位簡介（一）實習(xí)單位簡介XX是經(jīng)國家教育部批準(zhǔn)成立的普通高等師范院校。19XX年XX月，由XX地區(qū)教育學(xué)院與XX市教育學(xué)院合并組建。20XX年XX月, XX市教育學(xué)院與桂XX市師范學(xué)校合并組建XX學(xué)校

2、。學(xué)校有悠久的 歷史，其前身是19xx年創(chuàng)建的xx省立xx師范學(xué)校，迄今已有75 年的辦學(xué)歷史。xx學(xué)校師資力量雄厚，現(xiàn)有在職教職工 590余人， 其中專任教師370多人，高、中級職稱教師占全校專任教師的78% 該校在廣西享有一定聲譽，是XX培養(yǎng)、培訓(xùn)基礎(chǔ)教育藝術(shù)師資的主 要基地。（二）實習(xí)崗位簡介我的實習(xí)崗位是XX學(xué)校后勤中心出納。該校后勤中心不斷向社 會化發(fā)展，后勤中心財務(wù)屬于校二級財務(wù)，主要負(fù)責(zé)同各部門的賬務(wù) 核算和財務(wù)監(jiān)督工作，以及代表后勤中心做好和學(xué)院財務(wù)的結(jié)算工作。財務(wù)部現(xiàn)有員工3人，主管財務(wù)會計和財務(wù)出納工作。 后勤中心 出納崗位主要職責(zé)有：1、認(rèn)真執(zhí)行中華人民共和國會計法、高等

3、學(xué)校會計制度 以及學(xué)院和后勤中心的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)研究、安排、檢查和總結(jié)核算 中心的各項工作，組織做好日常財務(wù)收、支業(yè)務(wù)和會計核算、財務(wù)管 理工作。2、負(fù)責(zé)后勤中心日常經(jīng)營活動中收入、 成本費用的審核和核算、 報銷工作。3、按照會計制度的規(guī)定，及時記賬、結(jié)賬，做到數(shù)字準(zhǔn)確，賬 目清楚，日清月結(jié)，并每月核對庫存，保持錢與賬目相符，如有出入 必須查清原因，并報告領(lǐng)導(dǎo)處理。4、按照銀行制度報送“銀行對賬單”及時銀行核對賬目，準(zhǔn)確 掌握銀行存款金額和未達(dá)金額，對未報賬的支票要查明原因，催促報 賬，避免出現(xiàn)支出赤字和未達(dá)金額。5、管理好相關(guān)印鑒、保險柜鑰匙、空白支票、賬簿、各類票據(jù) 及其他重要財務(wù)文件資料

4、，增強(qiáng)安全保密意識。6、嚴(yán)格現(xiàn)金收付管理手續(xù)，憑記賬憑證收付往來款項，現(xiàn)金核 對無誤后，本人簽字，方可收付。7、及時發(fā)放職工的工資、崗位津貼、加班費等。8、努力做好上級交辦的臨時任務(wù)，做好財務(wù)分析，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的 參謀。三、實習(xí)的內(nèi)容及過程我于2020年xx月xx日至2020年xx月xx日在xx學(xué)校進(jìn)行 了為期xx個月的頂崗實習(xí)工作。（一）第一周主要為適應(yīng)后勤中心的工作環(huán)境和后勤中心的基本業(yè)務(wù)、會計科目的設(shè)置以及各類科目的具體核算內(nèi)容，出納崗位的各種制度以及日常的工作流程、出納人員上崗所要具備的一些基本知識 要領(lǐng)。（二）第二周開始學(xué)習(xí)出納方面的實務(wù)操作。1、如何購買和使用支票?？瞻字钡馁徺I需要填

5、寫空白憑證領(lǐng)用單并蓋好銀行預(yù)留印鑒 到自己單位的開戶銀行辦理。支票的填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化， 要要素齊全、印鑒清晰、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防 止涂改。日期及金額的大小寫要尤為注意，很容易出錯，需要認(rèn)真細(xì) 致。對于寫錯及開錯的支票要在支票存根和票面上蓋“作廢”章，并 送到銀行作廢。2、xx姐開始教我每月后勤中心出納的各項基本日常工作事項，這些工作包括：發(fā)合同工工資、獎金，各項費用的報銷，轉(zhuǎn)臨工保險到校財務(wù)， 繳納各部門水電費，結(jié)算各門店營業(yè)款，催收管理費，與銀行對賬等。 其中，審核原始憑證的合法性，審核各項手續(xù)的完備性尤為重要，特 別是膳食中心的飲食類物資的報賬，其數(shù)量大，品種

6、多，較為繁瑣， 必須核對好*金額是否與報賬金額是否一致，并且檢查簽字流程是 否完整，*貨商本人、驗收人及膳食中心負(fù)責(zé)人及領(lǐng)導(dǎo)的簽字是否齊全，否則不予報賬；出納收到收款單據(jù)時審核手續(xù)是否齊全，然后收 款，點兩遍現(xiàn)金，然后向交款人說明金額，并分幣種放好。范文網(wǎng)若需要找零錢也需點兩遍，然后在原始單據(jù)上蓋現(xiàn)金收訖章，留下記賬 聯(lián)，將其他的交給對方，然后編制現(xiàn)金收款憑證，登記現(xiàn)金日記賬；關(guān)于工資、獎金和加班費的發(fā)放，要按照簽字程序找領(lǐng)導(dǎo)簽字，及時 發(fā)放;關(guān)于結(jié)算個門店的營業(yè)款和管理費，要及時通知各個門店負(fù)責(zé) 人，需要一定的溝通能力及技巧。在兩個月的實習(xí)期間里，我作為桂林XX學(xué)校后勤中心的出納， 在前輩的

7、指導(dǎo)和自己的摸索下，我不斷改善工作方法，順利完成了如 下工作：1、辦理學(xué)校后勤中心的現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算。2、保管庫存現(xiàn)金、保險柜鑰匙及相關(guān)印鑒。3、負(fù)責(zé)支票、*、收據(jù)的管理，并嚴(yán)格審核*。4、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，保證日清月結(jié)，及時與銀行對賬單核對，月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。5、審核工資單據(jù)，發(fā)放工資、獎金等，以及各部門采購費用的 報銷。6、催收營業(yè)款及管理費，及時收回各項收入，并及時存入銀行。7、范文寫作與其他部門的溝通與協(xié)調(diào)，以及完成領(lǐng)導(dǎo)交予的其他任務(wù)。經(jīng)過XX個月的實習(xí)，在實習(xí)過程中的探索和工作后，我終于知 道出納工作并不是我想象中的簡單。我對出納的實務(wù)操作有了一定的 了解和

8、提高。（一）從出納的崗位上，了解到了現(xiàn)金出納工作的基本流程，知道 了現(xiàn)金收付的要點以及保存。要做到日清日結(jié)，超過規(guī)定數(shù)額的款項 在當(dāng)日及時送交銀行，不得“坐支”；每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作， 做到賬實相符；一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯 兌手續(xù)，特殊情況需審批等。（二）在費用報銷的崗位中，學(xué)習(xí)到了費用報銷的審核、費用報銷 的標(biāo)準(zhǔn)以及費用報銷的基本流程。 在日常的費用報銷中，報銷人整理 報銷單據(jù)并出具對應(yīng)的憑證，再由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，財務(wù)部門復(fù)核， 才能進(jìn)行報銷。（三）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。對 于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任 何單位或個人辦理結(jié)算。（四）登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款，證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)后相 符。對于未達(dá)賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽 發(fā)空頭支票。四、體會此次實習(xí)為我深入社會，體