充電樁項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告

1、充電樁項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告一、項(xiàng)目及性質(zhì)（一）項(xiàng)目名稱(chēng)充電樁項(xiàng)目（二）項(xiàng)目投資人xx投資管理公司（三）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)新建二、項(xiàng)目投資主體企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國(guó)際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會(huì)責(zé)任，依法經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)責(zé)任管

2、理機(jī)制作為社會(huì)責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)保”的原則，加強(qiáng)規(guī)劃引導(dǎo)，推動(dòng)智慧集群建設(shè)，帶動(dòng)形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強(qiáng)、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動(dòng)作用大的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群對(duì)外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對(duì)外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過(guò)建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機(jī)制，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，營(yíng)造和諧發(fā)展環(huán)境。公司堅(jiān)持誠(chéng)信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏(yíng)得市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)理念，秉承以人為本，始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏(yíng)為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循“以客戶(hù)需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提

3、高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶(hù)量身定制出完美解決方案，滿(mǎn)足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會(huì)組織，并通過(guò)明確職工代表大會(huì)各項(xiàng)職權(quán)、組織制度、工作制度，進(jìn)一步規(guī)范廠(chǎng)務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進(jìn)一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問(wèn)題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實(shí)施培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)員工成長(zhǎng)與公司發(fā)展的良性互動(dòng)。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積113333.00約170畝1.1總建筑面積2072

4、43.60容積率1.831.2基底面積70266.46建筑系數(shù)62.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝379.102總投資萬(wàn)元80784.602.1建設(shè)投資萬(wàn)元66948.402.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元58826.672.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元6464.602.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1657.132.2建設(shè)期利息萬(wàn)元699.242.3流動(dòng)資金萬(wàn)元13136.963資金籌措萬(wàn)元80784.603.1自籌資金萬(wàn)元52244.133.2銀行貸款萬(wàn)元28540.474營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元152400.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元119867.006利潤(rùn)總額萬(wàn)元31735.877凈利潤(rùn)萬(wàn)元23801.908所得稅萬(wàn)元7

5、933.979增值稅萬(wàn)元6642.7710稅金及附加萬(wàn)元797.1311納稅總額萬(wàn)元15373.8712工業(yè)增加值萬(wàn)元53046.6913盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元52659.28產(chǎn)值14回收期年5.26含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.48%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元41871.35所得稅后三、建設(shè)背景加快形成以創(chuàng)新為引領(lǐng)和支撐的經(jīng)濟(jì)體系和發(fā)展模式，打造經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新引擎，使創(chuàng)新成為引領(lǐng)全面振興的第一動(dòng)力，推進(jìn)創(chuàng)新型建設(shè)。（一）強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位堅(jiān)持企業(yè)在創(chuàng)新中的主體地位和主導(dǎo)作用，支持科技型中小微企業(yè)健康發(fā)展，大力培育和發(fā)展創(chuàng)新型企業(yè)，建設(shè)一批創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)，形成以高新技術(shù)企業(yè)為重點(diǎn)，科技型龍頭企

6、業(yè)、科技型中小微企業(yè)協(xié)同發(fā)展新格局。（二）發(fā)揮創(chuàng)新示范引領(lǐng)作用打造創(chuàng)新高地，引領(lǐng)、示范和帶動(dòng)全省加快實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。（三）提升創(chuàng)新保障能力以提升創(chuàng)新基礎(chǔ)能力，完善創(chuàng)新政策支持體系為重點(diǎn)，加強(qiáng)創(chuàng)新保障體系建設(shè)，切實(shí)增強(qiáng)科技創(chuàng)新能力。（四）激發(fā)人才創(chuàng)新創(chuàng)造活力堅(jiān)持人才資源是第一資源，切實(shí)把人才資源開(kāi)發(fā)放在科技創(chuàng)新最優(yōu)先的位置，重點(diǎn)在用好、吸引、培養(yǎng)上下功夫，加快創(chuàng)新型人才隊(duì)伍建設(shè)，開(kāi)創(chuàng)人才引領(lǐng)創(chuàng)新、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、發(fā)展集聚人才的良好局面。如今，綠色制造是全球制造業(yè)的升級(jí)主題，新能源使用率逐漸提高，作為新能源的排頭兵，新能源汽車(chē)的崛起已是大勢(shì)所趨。新能源汽車(chē)的動(dòng)力供給充電樁，同樣前景光明。實(shí)際上，當(dāng)

7、前國(guó)內(nèi)充電樁保有量遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿(mǎn)足不了新能源汽車(chē)的增長(zhǎng)需求，充電樁市場(chǎng)需求缺口巨大，這也為自動(dòng)化行業(yè)帶來(lái)了新機(jī)遇。近幾年，國(guó)家發(fā)布了一系列有利政策和標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)充電基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。其中，電動(dòng)汽車(chē)充電基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展指南(2015-2020)明確提出，到2020年新增集中式充換電站超過(guò)1.2萬(wàn)座，分散式充電樁超過(guò)480萬(wàn)個(gè)，以滿(mǎn)足全國(guó)500萬(wàn)輛電動(dòng)汽車(chē)充電需求，同時(shí)提出加大對(duì)充電基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)貼力度，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期給予中央基建投資資金適度支持。其次，市場(chǎng)剛性需求持續(xù)旺盛。隨著政策的拉動(dòng)和市場(chǎng)機(jī)制的完善，充電樁市場(chǎng)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)更為強(qiáng)勁。據(jù)中國(guó)電動(dòng)汽車(chē)充電設(shè)施促進(jìn)聯(lián)盟(簡(jiǎn)稱(chēng)“充電聯(lián)盟”)統(tǒng)計(jì)，截至2017年底，全國(guó)充電樁數(shù)

8、量達(dá)45萬(wàn)個(gè)。該聯(lián)盟成員單位累計(jì)上報(bào)公共類(lèi)充電樁21.39萬(wàn)個(gè)，2017年新增公共充電樁7.27萬(wàn)個(gè)，增長(zhǎng)51%。2017年全年月均新增公共類(lèi)充電樁月6054個(gè)，相較2016年月均增長(zhǎng)量下降1000多個(gè)，增速稍有放緩。截至2018年5月，充電聯(lián)盟內(nèi)成員單位總計(jì)上報(bào)公共類(lèi)充電樁26.6萬(wàn)個(gè)。2018年1月-5月新增公共充電樁5.23萬(wàn)個(gè)，月均新增公共類(lèi)充電樁約1.05萬(wàn)個(gè)，相較2017年前5個(gè)月，增速大幅提高。充電樁市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展為自動(dòng)化上下游企業(yè)帶來(lái)了新機(jī)遇。一方面，部分電力企業(yè)正在向市場(chǎng)輸入充電樁設(shè)備，如ABB、西門(mén)子等;另一方面，自動(dòng)化行業(yè)也充當(dāng)了充電樁產(chǎn)業(yè)的設(shè)備生產(chǎn)供應(yīng)商，如德力西電氣、

9、福祿克等;第三方面，是針對(duì)不同客戶(hù)提供充電整體解決方案，如施耐德電氣、菲尼克斯電氣等。首先，從充電樁的組成來(lái)看，充電樁主要由樁體、電氣模塊、計(jì)量模塊等部分組成，一般具有電能計(jì)量、計(jì)費(fèi)、通信、控制等功能。其中涉及到接觸器、斷路器、儀器儀表等電氣元件，以及現(xiàn)場(chǎng)總線(xiàn)、工業(yè)通信、物聯(lián)網(wǎng)等工業(yè)互聯(lián)解決方案，充電站還包括開(kāi)關(guān)柜、變壓器、監(jiān)控設(shè)備等組合式電氣設(shè)備。其次，是平臺(tái)管理方面。充電樁的各系統(tǒng)的整合、充電運(yùn)營(yíng)監(jiān)控等都需要實(shí)現(xiàn)線(xiàn)上管理，這就需要工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)。當(dāng)前充電樁產(chǎn)業(yè)正處于盤(pán)活平臺(tái)的階段，市場(chǎng)保有量增多，但產(chǎn)品本身和安裝價(jià)格走低。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，格局漸變，雖然國(guó)網(wǎng)公司、特來(lái)電、星星充電以及中國(guó)普天等四大

10、運(yùn)營(yíng)商仍舊占據(jù)了85%的主要市場(chǎng)份額，但市場(chǎng)集中度也有所下滑，上汽、比亞迪、特斯拉等車(chē)企緊隨其后，不斷加大投資力度搶占市場(chǎng)，同時(shí)也不乏西門(mén)子、ABB等電力巨頭爭(zhēng)相前來(lái)分羹。值得一提的是，一些新興模式正在涌現(xiàn)，比如曹操專(zhuān)車(chē)與萬(wàn)馬合作，打造新能源網(wǎng)約車(chē)新模式。世界多極化、經(jīng)濟(jì)全球化、文化多樣化、社會(huì)信息化深入發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)在深度調(diào)整中曲折復(fù)蘇，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革蓄勢(shì)待發(fā)，全球治理體系深刻變革，但國(guó)際金融危機(jī)深層次影響在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期依然存在，全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易增長(zhǎng)乏力，保護(hù)主義抬頭，地緣政治關(guān)系復(fù)雜變化，傳統(tǒng)安全威脅和非傳統(tǒng)安全威脅交織，不穩(wěn)定不確定因素增多。我國(guó)正處于全面建成小康社會(huì)決勝階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)

11、展方式加快轉(zhuǎn)變，新的增長(zhǎng)動(dòng)力正在孕育形成，新技術(shù)、新業(yè)態(tài)、新模式大量涌現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好基本面沒(méi)有改變，但發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問(wèn)題仍然突出。經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，迎來(lái)重大歷史機(jī)遇。但發(fā)展中也存在一些矛盾和問(wèn)題，主要是：經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)壓力較大，新舊動(dòng)力轉(zhuǎn)換還未完成；自主創(chuàng)新能力不強(qiáng)，束縛創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的體制機(jī)制障礙較多；城市國(guó)際化水平不高，城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展不夠平衡；資源約束趨緊，環(huán)境承載力不足，“城市病”顯現(xiàn)；人口老齡化壓力增大，民生保障任務(wù)依然繁重；影響安全穩(wěn)定的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然存在，維護(hù)公共安全、促進(jìn)和諧發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)仍然較大。四、項(xiàng)目方向及定位產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，要以核心領(lǐng)域?yàn)榍腥朦c(diǎn)，結(jié)合自身資源條件，

12、重點(diǎn)積累關(guān)鍵技術(shù)，構(gòu)建銜接有序的產(chǎn)業(yè)鏈條，以此推進(jìn)行業(yè)的有效聚集發(fā)展，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展動(dòng)力，并成為服務(wù)區(qū)域建設(shè)的重要節(jié)點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。五、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模本期項(xiàng)目建筑面積207243.60，其中：生產(chǎn)工程134321.36，倉(cāng)儲(chǔ)工程48006.05，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施16505.30，公共工程8410.89。二、總投資及資金構(gòu)成（一）建設(shè)投資估算本期項(xiàng)目建設(shè)投資66948.40萬(wàn)元，包括：工程建設(shè)費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（二）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款28540.47萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息699.24萬(wàn)元。（三）流動(dòng)資金根據(jù)測(cè)

13、算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為13136.96萬(wàn)元。（四）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資80784.60萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資66948.40萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的82.87%；建設(shè)期利息699.24萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.87%；流動(dòng)資金13136.96萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的16.26%。（五）資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資80784.60萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款28540.47萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)所占比例1工程費(fèi)用26181.2930885.021760.

14、3658826.6787.87%1.1建筑工程費(fèi)26181.2926181.2939.11%1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)30885.0230885.0246.13%1.3安裝工程費(fèi)1760.361760.362.63%2工程建設(shè)其他費(fèi)用6464.606464.609.66%2.1土地出讓金3200.403200.404.78%2.2其他前期費(fèi)用3264.203264.204.88%3預(yù)備費(fèi)1657.131657.132.48%3.1基本預(yù)備費(fèi)869.24869.241.30%3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)787.89787.891.18%4建設(shè)投資合計(jì)66948.40100.00%流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年

15、第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動(dòng)資產(chǎn)71399.3976891.6593368.44109845.22109845.22109845.22109845.22109845.22109845.221.1應(yīng)收賬款32129.7334601.2442015.8049430.3549430.3549430.3549430.3549430.3549430.351.2存貨24989.7926912.0832678.9638445.8338445.8338445.8338445.8338445.8338445.831.2.1原輔材料7496.948073.629803.69115

16、33.7511533.7511533.7511533.7511533.7511533.751.2.2燃料動(dòng)力374.85403.68490.19576.69576.69576.69576.69576.69576.691.2.3在產(chǎn)品11495.3012379.5615032.3217685.0817685.0817685.0817685.0817685.0817685.081.2.4產(chǎn)成品5622.706055.227352.768650.318650.318650.318650.318650.318650.311.3現(xiàn)金5711.956151.337469.488787.628787.628

17、787.628787.628787.628787.621.4預(yù)付賬款8567.939227.0011204.2213181.4313181.4313181.4313181.4313181.4313181.432流動(dòng)負(fù)債62860.3767695.7882202.0296708.2696708.2696708.2696708.2696708.2696708.262.1應(yīng)付賬款22629.7324370.4829592.7234814.9734814.9734814.9734814.9734814.9734814.972.2預(yù)收賬款40230.6443325.3052609.3061893.296

18、1893.2961893.2961893.2961893.2961893.293流動(dòng)資金8539.029195.8711166.4213136.9613136.9613136.9613136.9613136.9613136.964流動(dòng)資金增加8539.02656.851970.541970.545鋪底流動(dòng)資金21419.8223067.5028010.5332953.5732953.5732953.5732953.5732953.5732953.57總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資80784.60100.00%1.1建設(shè)投資66948.4082.87%1.1.1工程

19、費(fèi)用58826.6772.82%1.1.1.1建筑工程費(fèi)26181.2932.41%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)30885.0238.23%1.1.1.3安裝工程費(fèi)1760.362.18%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用6464.608.00%1.1.2.1土地出讓金3200.403.96%1.1.2.2其他前期費(fèi)用3264.204.04%1.2.3預(yù)備費(fèi)1657.132.05%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)869.241.08%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)787.890.98%1.2建設(shè)期利息699.240.87%1.3流動(dòng)資金13136.9616.26%七、投資收益分析（一）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算1、營(yíng)業(yè)收入估算本

20、期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入152400.00萬(wàn)元。2、正常經(jīng)營(yíng)年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=6642.77萬(wàn)元。3、綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能

21、力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用119867.00萬(wàn)元，其中：可變成本102690.82萬(wàn)元，固定成本17176.18萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本114826.38萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)綜合總成本費(fèi)用估算表所示。4、稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及附加797.13萬(wàn)元。5、利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=31735.87（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常

22、經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=31735.8725.00%=7933.97（萬(wàn)元）。6、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額31735.87萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅7933.97萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=31735.87-7933.97=23801.90（萬(wàn)元）。（二）項(xiàng)目盈利能力分析1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=23.48%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率23.48%，高于行業(yè)基

23、準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=41871.35（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值41871.35萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上

24、年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.26年。本期項(xiàng)目全部投資回收期5.26年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。（三）償債能力分析1、債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算，還款期為10年。借款償還資金來(lái)源主要是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期稅后利潤(rùn)。2、利息備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(rùn)（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映出項(xiàng)

25、目?jī)斶€債務(wù)利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利息備付率（ICR）為29.37。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說(shuō)明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營(yíng)后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份償債備付率（DSCR）為26.30。根據(jù)約定的還款方式對(duì)本期項(xiàng)目的計(jì)算表明，在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說(shuō)明項(xiàng)目建成后可用于還本付息

26、的資金保障程度較高。八、建設(shè)周期及實(shí)施進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營(yíng)業(yè)收入99060.00106680.00129540.00152400.00152400.00152400.00152400.00152400.00152400.002增值稅4062.964431.505537.146642.776642.776642.776642.776642

27、.776642.772.1銷(xiāo)項(xiàng)稅12877.8013868.4016840.2019812.0019812.0019812.0019812.0019812.0019812.002.2進(jìn)項(xiàng)稅8814.849436.9011303.0613169.2313169.2313169.2313169.2313169.2313169.233稅金及附加487.56531.78664.45797.13797.13797.13797.13797.13797.133.1城市維護(hù)建設(shè)稅284.41310.21387.60464.99464.99464.99464.99464.99464.993.2教育費(fèi)附加121.

28、89132.94166.11199.28199.28199.28199.28199.28199.283.3地方教育附加81.2688.63110.74132.86132.86132.86132.86132.86132.86利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營(yíng)業(yè)收入99060.00106680.00129540.00152400.00152400.00152400.00152400.00152400.00152400.002稅金及附加487.56531.78664.45797.13797.13797.13797.13797.1379

29、7.133總成本費(fèi)用86371.7491156.78105511.89119867.00119867.00119867.00119867.00119867.00119867.004補(bǔ)貼收入5利潤(rùn)總額12200.7014991.4423363.6631735.8731735.8731735.8731735.8731735.8731735.876彌補(bǔ)以前年度虧損7應(yīng)納所得稅額12200.7014991.4423363.6631735.8731735.8731735.8731735.8731735.8731735.878所得稅3050.183747.865840.917933.977933.9779

30、33.977933.977933.977933.979凈利潤(rùn)9150.5211243.5817522.7523801.9023801.9023801.9023801.9023801.9023801.9010期初未分配利潤(rùn)0.008235.4717531.1431548.5049815.3666255.5481051.6994368.23106353.1211可供分配的利潤(rùn)9150.5219479.0535053.8955350.4073617.2690057.44104853.59118170.13130155.0212提取法定盈余公積金915.051947.903505.395535.047

31、361.739005.7410485.3611817.0113015.5013可供投資者分配的利潤(rùn)8235.4717531.1431548.5049815.3666255.5481051.6994368.23106353.12117139.5214應(yīng)付優(yōu)先股股利15提取任意盈余公積金16應(yīng)付普通股股利17投資方利潤(rùn)分配18未分配利潤(rùn)8235.4717531.1431548.5049815.3666255.5481051.6994368.23106353.12117139.5219息稅前利潤(rùn)16649.3620137.7830603.0541068.3241068.3241068.3241068.3241068.3241068.3220息稅折舊攤銷(xiāo)前利潤(rùn)20291.5023779.9234245.1944710.4644710