企業(yè)信息披露管理辦法

1、*市交通投資有限公司信息披露管理辦法第一章 總則第一條為規(guī)范*市交通投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及相關(guān)信息披露義務(wù)人的信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，明確公司內(nèi)部（含全資、控股子公司及分公司）和有關(guān)人員的信息披露職責(zé)范圍和保密責(zé)任，保護(hù)公司和投資者合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定、上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）（以下簡(jiǎn)稱“上市規(guī)則”）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和*市交通投資有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”），制定本辦法。第二條本辦法所稱“信息”是指所有對(duì)公司對(duì)外融資可能

2、產(chǎn)生重大影響的信息以及證券監(jiān)管部門要求或本公司主動(dòng)披露的信息。第三條本辦法適用于如下人員和機(jī)構(gòu)：（一）公司辦公室；（二）公司董事和董事會(huì)；（三）公司高級(jí)管理人員；（四）公司各部門以及各分、子公司的負(fù)責(zé)人；（五）公司控股股東；（六）其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門。第二章 信息披露的基本原則和一般規(guī)定第四條公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、上市規(guī)則以及上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“上交所”）發(fā)布的辦法和通知等相關(guān)規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。第五條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披

3、露信息。上述“及時(shí)”是指自起算日起或者觸及上市規(guī)則披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)。第六條公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)公司對(duì)外融資產(chǎn)品可能產(chǎn)生較大影響的信息，并將公告和相關(guān)備查文件在第一時(shí)間報(bào)送上交所。第七條公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。第八條公司及其董事應(yīng)當(dāng)保證公司及時(shí)、公平地披露信息，以及保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等地獲取同一信息

4、，不得向單個(gè)或部分投資者透露或泄漏。公司向股東、實(shí)際控制人及其他第三方報(bào)送文件涉及未公開重大信息，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上交所報(bào)告，并依照上交所相關(guān)規(guī)定披露。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見為依據(jù)，如實(shí)反映實(shí)際情況，不得有虛假記載。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)客觀，不得夸大其辭，不得有誤導(dǎo)性陳述。披露預(yù)測(cè)性信息及其他涉及公司未來經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等信息，應(yīng)當(dāng)合理、謹(jǐn)慎、客觀。公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、文件齊備，格式符合規(guī)定要求，不得有重大遺漏。第九條公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達(dá)到上市規(guī)則規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者上市規(guī)則沒有具體規(guī)定，但上

5、交所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件對(duì)公司對(duì)外融資產(chǎn)品償付可能產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)比照上市規(guī)則及時(shí)披露，且在發(fā)生類似事件時(shí)，按照同一標(biāo)準(zhǔn)予以披露。第十條在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他知情人員在信息披露前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得泄漏公司的內(nèi)幕信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱債券及其衍生品種交易價(jià)格。第十一條公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共傳媒關(guān)于公司的報(bào)道，以及公司債券交易情況，及時(shí)向有關(guān)方面了解真實(shí)情況，在規(guī)定期限內(nèi)如實(shí)回復(fù)上交所就上述事項(xiàng)提出的問詢，并按照上市規(guī)則的規(guī)定和上交所要求

6、及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地就相關(guān)情況作出公告。第十二條公司披露信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用事實(shí)描述性語言，保證其內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，突出事件實(shí)質(zhì)，不得含有任何宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句。第十三條公司應(yīng)當(dāng)披露的信息文件包括募集說明書、上市公告書、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。定期報(bào)告為年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告，其他報(bào)告為臨時(shí)報(bào)告。第十四條公司指定中國(guó)證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)為刊登公司公告和其他需要披露信息的報(bào)刊，指定上海證券交易網(wǎng)站，公司在其他公共傳媒（包括公司網(wǎng)站）披露的信息不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問等其他形式代替公司應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的

7、臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守并促使公司遵守前述規(guī)定。第十五條公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者上交所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，可以向上交所申請(qǐng)暫緩披露，說明暫緩披露的理由和期限：（一）擬披露的信息尚未泄漏；（二）有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密；（三）公司債券及其衍生品種的交易未發(fā)生異常波動(dòng)。經(jīng)上交所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過2個(gè)月。暫緩披露申請(qǐng)未獲上交所同意，暫緩披露的原因已經(jīng)消除或者暫緩披露的期限屆滿的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第十六條公司擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密或者上交所認(rèn)可

8、的其他情形，按上市規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，可以向上交所申請(qǐng)豁免按上市規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)。第十七條公司應(yīng)配備信息披露所必須的通訊設(shè)備，并保證對(duì)外咨詢電話的暢通。第十八條公司股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或擬發(fā)生的重大事件，并在披露前不對(duì)外泄露相關(guān)信息。第三章 定期報(bào)告第十九條公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。第二十條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)

9、會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上交所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。第二十一條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；（三）公司持有債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末債券總額。（四）股東、控股股東及實(shí)際控制人情況；（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、年度報(bào)酬情況；（六）董事會(huì)報(bào)告；（七）管理層討論與分析；（八）報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司

10、的影響；（九）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；（十）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十二條中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；（三）控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況；（四）管理層討論與分析；（五）報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響；（六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十三條季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十四條公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上交所的有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告的全文及摘要應(yīng)當(dāng)按照上交所要求分別在有關(guān)指定媒體上披

11、露。第二十五條公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，明確表示是否同意定期報(bào)告的內(nèi)容；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，以監(jiān)事會(huì)決議的形式說明定期報(bào)告編制和審核程序是否符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。董事、高級(jí)管理人員不得以任何理由拒絕對(duì)定期報(bào)告簽署書面意見。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第二十六條公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。公司中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)。第二十七條公司預(yù)計(jì)全年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之

12、一的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告；預(yù)計(jì)中期和三季度業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的，可以進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：（一）凈利潤(rùn)為負(fù)值；（二）凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降50%以上；（三）實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。第二十八條在定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄漏，或者因業(yè)績(jī)傳聞導(dǎo)致公司債券及其衍生品種交易異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（無論是否已經(jīng)審計(jì)），包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)等。第二十九條公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)待上交所對(duì)定期報(bào)告的事后審核意見，及時(shí)回復(fù)上交所的問詢，并按要求對(duì)定期報(bào)告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說明。如需披露更正或補(bǔ)充公告并修改定期報(bào)告的，公司應(yīng)當(dāng)在履行相

13、應(yīng)程序后公告，并在指定網(wǎng)站上披露修改后的定期報(bào)告全文。第三十條發(fā)生可能對(duì)公司對(duì)外融資產(chǎn)品償付產(chǎn)生較大影響的重大事件，尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即以臨時(shí)報(bào)告方式披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱重大事件包括：（一）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；（七）公司董事、1/3以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

14、董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；（八）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；（九）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)，股東決議、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；（十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；（十三）董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；（十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所

15、持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；（十六）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；（十七）對(duì)外提供重大擔(dān)保；（十八）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；（十九）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)。第四章 信息披露事務(wù)管理第三十一條公司綜合辦公室是公司的信息披露負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)。綜合辦公室由董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助董事會(huì)處理公司信息披露、投資者關(guān)系管理等事務(wù)。公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、資本運(yùn)營(yíng)部等對(duì)公司綜合辦公室負(fù)有配合義務(wù)，以確保公司定期報(bào)告以及有關(guān)重大資產(chǎn)重組的臨時(shí)報(bào)告能夠及時(shí)披露。第三

16、十二條公司綜合辦公室是公司與上交所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。綜合辦公室負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，綜合辦公室匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。綜合辦公室負(fù)責(zé)辦理公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。公司披露的信息原則上應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布公司未披露信息。第三十三條公司應(yīng)當(dāng)為綜合辦公室履行職責(zé)提供便利條件，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)在財(cái)務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作，董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合綜合辦公室的工作。綜合辦公室為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，參加涉及信息披

17、露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。第三十四條公司各部門以及各分、子公司的負(fù)責(zé)人是本部門及本公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各部門以及各分、子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向綜合辦公室報(bào)告信息。第三十五條公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)信息披露事務(wù)管理制度的年度實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)估，在年度報(bào)告披露的同時(shí)，將關(guān)于信息披露事務(wù)管理制度實(shí)施情況的董事會(huì)自我評(píng)估報(bào)告納入年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告部分進(jìn)行披露。第三十六條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)形成對(duì)公司信息披露事務(wù)管理制度實(shí)施情況的年度評(píng)價(jià)報(bào)告，并在年度報(bào)告的監(jiān)事會(huì)報(bào)告部分進(jìn)行披露。第三十七條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉

18、盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。第三十八條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司按時(shí)披露定期報(bào)告。因故無法形成董事會(huì)審議定期報(bào)告的決議的，公司應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式對(duì)外披露相關(guān)情況，說明無法形成董事會(huì)決議的原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過的定期報(bào)告。定期報(bào)告的編制、審議及披露程序如下：（一）總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案；（二）總經(jīng)理負(fù)責(zé)送達(dá)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員審閱；（三）董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告；（四）監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核定期報(bào)告；（五）綜合辦公室負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露

19、工作。第三十九條重大事件的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序：（一）董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員知悉重大事件發(fā)生或已披露事件有重大進(jìn)展、變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即向董事長(zhǎng)報(bào)告；（二）董事長(zhǎng)在接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作；（三）董事長(zhǎng)組織協(xié)調(diào)公司相關(guān)方面起草臨時(shí)報(bào)告，并具體負(fù)責(zé)對(duì)外披露。第四十條公司通過接受投資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通的，不得提供內(nèi)幕信息。第四十一條事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。第四十二條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披

20、露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。第四十三條高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。第四十四條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)送公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。第五章 內(nèi)部報(bào)告制度第四十五條信息披露事務(wù)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的工作職責(zé)：（一）綜合辦公室負(fù)責(zé)協(xié)

21、調(diào)實(shí)施本辦法，組織和管理證券部具體承擔(dān)公司信息披露工作；（二）公司董事和董事會(huì)應(yīng)勤勉盡責(zé)，確保公司信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（三）監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，有責(zé)任對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；（四）公司董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理人員有責(zé)任保證公司綜合辦公室及時(shí)知悉公司組織與運(yùn)作的重大信息、對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或較大影響的信息以及其他應(yīng)當(dāng)披露的信息；（五）公司各部門以及各分、子公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促本部門或公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度，確保本部門或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司綜

22、合辦公室；第四十六條公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各職能部門、各控股子公司和參股公司應(yīng)積極配合公司董事會(huì)做好信息披露工作，及時(shí)報(bào)告重大事件的發(fā)生和進(jìn)展情況，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息披露資料。第六章 記錄和保管制度第四十七條董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在履行監(jiān)管部門有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的職責(zé)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)有記錄，包括但不限于下列文件：（一）股東及市國(guó)資委批復(fù)、決議、決定；（二）董事會(huì)會(huì)議資料、會(huì)議決議、會(huì)議記錄；（三）監(jiān)事會(huì)會(huì)議資料、會(huì)議決議、會(huì)議記錄；（四）記載高級(jí)管理人員聲明或意見的文件。第四十八條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)時(shí)相關(guān)信息披露的傳送、審核文件由綜合辦公室保存，保存期限

23、為10年。第七章 保密第四十九條公司內(nèi)幕信息知情人包括：（一）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（二）持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（三）公司控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他人員。第五十條綜合辦公室負(fù)責(zé)信息的保密工作，制訂保密措施。內(nèi)幕信息泄露時(shí)，要及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清，并

24、報(bào)告上交所和中國(guó)證監(jiān)會(huì)湖北證監(jiān)局，必要時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。第五十一條公司信息披露的義務(wù)人和信息知曉人，對(duì)其知曉的公司應(yīng)披露的信息負(fù)有保密的責(zé)任，不得擅自以任何形式對(duì)外披露公司有關(guān)信息。第五十二條公司董事會(huì)應(yīng)采取必要的措施，在信息公開披露之前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。第八條 責(zé)任追究第五十三條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整

25、性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。第五十四條由于公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司應(yīng)給予該責(zé)任人相應(yīng)的批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)等處分，并且可以向其提出適當(dāng)?shù)馁r償要求。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上交所等證券監(jiān)管部門另有處分的可以合并處罰。第五十五條公司各部門、各控股子公司和參股公司發(fā)生需要進(jìn)行信息披露事項(xiàng)而未及時(shí)報(bào)告、報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及時(shí)、疏漏、誤導(dǎo)，給公司或投資者造成重大損失或影響的，公司綜合辦公室有權(quán)建議董事會(huì)對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政及經(jīng)濟(jì)處罰；但并不能因此免除公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的責(zé)任。第五十六條公司出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)、湖北證監(jiān)局、上交所公開譴責(zé)、批評(píng)或處罰的，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)信息披露管理制度及其實(shí)施情況進(jìn)行檢查，采取相應(yīng)