會計部工作職責

1、會計部工作職責會計主任一、初步審核各種支出證明單1、2、3、4、5、各種工程款項支出證明單。供應商貨款支出證明單。零星采購支出證明單。各種費用支出證明單。其他各項支出。二、初步審核各種付款、收款及轉帳憑證1、2、3、4、5、6、現(xiàn)金及銀行收款.付款憑證。掛帳發(fā)生及收回入行憑證。信用卡發(fā)生及入行憑證。各種供應商及其他費用付款憑證。各種轉帳憑證。各種成本結轉憑證。三、初步審核下列報表1、2、3、4、5、6、零用金收支報表?，F(xiàn)金收存日報表。掛帳明細表。信用卡明細表。營業(yè)收入分析日報表。消費卡明細表。7、工資發(fā)放明細表。四、其他事項1、2、損益表。3、4、5、6、協(xié)助會計部內(nèi)部及與其他部門之關系。每月

2、作出成本分析報表、試算表、試算明細表、工程支付情況表、會計部內(nèi)部各種報表格式的設定與制作。會計部內(nèi)部制度的建立與貫徹實施。全面直接規(guī)劃及指揮全酒店各項資產(chǎn)的盤點工作。制定成本核算方案，規(guī)劃成本核算部門,范圍及種類,制定成本核算表格及成本核算計劃,并與廚房,酒巴,布草房,洗衣房,桑拿部,客房部等有關部門取得密切聯(lián)系。7、8、指揮掛帳的催收工作。不定期地與出納對帳，催促各項現(xiàn)金收入及時存入銀行。定期或不定期地盤點庫存現(xiàn)金，并追尋盤虧之原因。9、每月完畢，核對酒店在各銀行存款帳戶之余額。10、外幣業(yè)務和股本帳務之處理，跟蹤各項外幣收入和支出，并作出憑證、記帳和報表。11、制定倉庫電腦代碼、部門代碼及

3、物品總體代碼。并貫徹落實。12、審核各種帳務及解決各種下屬難以處理的帳務。13、花費了一個多月時間（8月19-9月28日每天晚上20：00至1：00左右全盤處理了97年9月至99年7月之帳務。五、協(xié)助工作之事項1、財務部之電腦運作，及對外與電腦工程部之接洽。2、控制各項資金支出。3、全面指揮及發(fā)放全酒店員工工資。4、管制所有發(fā)票和收據(jù)的領取和開出。5、作出使用發(fā)票日報表和營業(yè)收入月報，提供給稅務局及涉外分局。6、代理審核交待的事宜。7、協(xié)助對核數(shù)、收銀、倉庫等業(yè)務進行掌握和管理。8、經(jīng)常指出財務部內(nèi)部存在的各種問題，并提出改善建議及協(xié)助粱董解決和預防諸多問題。9、核對核數(shù)作出的報表和有關帳單。

4、成本主辦工作職責一、成本和費用支出核算工作1、成本的核算工作（1）根據(jù)倉庫呈送各種驗收單據(jù)入庫和出庫領料理單據(jù)，審核單價、數(shù)量金額的正確性。（2）把各種單據(jù)進行按部門，食品類別、物品類別歸并查定單價。（3）歸類的各種單據(jù)，經(jīng)查對核實后。依次按日期，分別輸入電腦匯總，生成五類報表。（4）根據(jù)匯總的五類報表，再次匯總成部門匯總報表，提供成本分析。（5）月底進行盤點核算工作，包括倉庫及各個部門的食品、用品、消耗原料，進行帳實物清查核對。（6）完成盤點工作后，對盤點表進行整理標價核算，做成完整盤點報表送上級部門，原件裝訂成冊保管。（7）把部門的盤點表匯總按食品用品類別，作為成本分析報表的依據(jù)。（8）核

5、算酒吧每天領出的酒水量，跟酒水收支報表核對，并匯總.2、費用的核算工作（1）根據(jù)用品領料單據(jù)分為營業(yè)費用，低值易耗品攤銷費用。（2）營業(yè)費用，按領料單據(jù)注明的部門，按費用類別歸類，分別計入營業(yè)費用。（3）按部門領用的用具、餐具按月份攤低值易費用計入當月?lián)p益中。3、進行固定資產(chǎn)的核算（1）對原因定資產(chǎn)進行計提折舊計入當期損益中。（2）對新購進資產(chǎn)進行計價并分類計入領用部門作總體資產(chǎn)的盤存。4、行政部門管理費用的核算（1）職工食堂的成本核算。（2）工程燃料的核算。（3）醫(yī)務室的進出貨物的核算等。1、2、3、4、5、6、7、8、總帳會計工作職責做本酒店部份付款憑證。每月及時登記所有總帳及部份明細帳。

6、整理每月憑證將其裝訂成冊以便本部門使用。管理大部份憑證和帳簿，配合本部門查帳、對帳。協(xié)助應付會計整理單據(jù)，查對單據(jù)的準確性。配合本部追蹤合同。與成本會計相互配合將成本做好。協(xié)助應收會計核對各項收入。應付會計的工作職責1、負責酒店零星支出及月結供應商結帳，其中月初供應商結帳時經(jīng)常加班。2、協(xié)助成本會計月底盤點,查尋物品單價.說明：1、支出包括審核各種驗收單、請購單、收據(jù)或發(fā)票，并保證每一張驗收單輸入電腦存檔，以保證每一筆支出的準確性與條理性。3、負責各項合同的付款情形及追蹤合同的完成情況。應收會計的工作職責1、核對現(xiàn)金和銀行存款及支票收入，并作出收款憑證。2、核對各種信用卡的發(fā)生數(shù)和辦理種信用卡的入行手續(xù)，并作出信用卡發(fā)生憑證和信用卡入行的收款憑證。3、作出各個掛帳戶的明細報表和信用卡發(fā)生及入行明細報表。4、協(xié)助粱董做好發(fā)票和收據(jù)的領取記錄工作。5、協(xié)助總帳會計記錄每天的掛帳和信用卡憑證。6、協(xié)助成本主辦查尋各種物品的單價。7、協(xié)助應付會計，在支出時扣除各種應扣款項。8、跟蹤各種現(xiàn)金收入及時存入銀行。9、電腦打印各種文件.10、協(xié)助核數(shù)將報表輸入電腦.出納的工作職責1、每天及時解款，并及時將現(xiàn)金存入銀行，做好當天的收存報表。2、負責整個酒店的每筆支出，并及時作出報表給上級審核。3、打算協(xié)助會計部其他人員的