工程款支付管理辦法

1、工程款支付程序管理辦法（試行）第一章 總則第一條目的為規(guī)范集團及集團所屬公司（以下簡稱集團及所屬公司）基本建設(shè)工程項目 工程款支付程序，提高工程項目管理水平，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及集團工程管 理辦法，結(jié)合集團事業(yè)群管理實際情況，制訂本辦法。本辦法所稱集團指北大方正集團有限公司，集團所屬公司指北大方正集團所 屬全資、控股以及其它擁有實際控制權(quán)的公司。第二條適用范圍本辦法適用于集團及所屬公司的基本建設(shè)項目、 技術(shù)改造項目，包括但不限 于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購付款等。第三條管理原則工程款支付必須嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的 支付行為。第二章付

2、款流程第四條 工程進(jìn)度款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)合同提出付款申請。付款申請需包含付款事由（合同依 據(jù)）、工程量清單、價格分析、設(shè)計變更和工程簽證等原始資料，并有 項目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公章。2. 付款申請被送交到現(xiàn)場工程監(jiān)理處， 由工程監(jiān)理公司獨立完成審核并出 具意見。授權(quán)監(jiān)理工程師簽字并加蓋公章后，相關(guān)文件被遞交到項目小 組/公司。3. 項目小組/公司安排專業(yè)工程師、造價師進(jìn)行實質(zhì)性審核，再由財務(wù)部、其他相關(guān)部門會簽，最后由項目小組/公司負(fù)責(zé)人簽署意見。4. 付款申請連同監(jiān)理、項目小組/公司的意見一同遞交事業(yè)群。事業(yè)群組織 相關(guān)部門審核后，給出最終支付意見，反饋到項目小組/公司，

3、并由其完 成最終支付。事業(yè)群須將支付情況上報集團資金管理中心備案。超出用 款計劃的，事業(yè)群須上報集團資金管理中心審批。第五條工程結(jié)算款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)合同提出付款申請。 付款申請需包含雙方確認(rèn)的工程結(jié)算 單、工程驗收文件、整改項目驗收單、工程移交單等，如果是工程保修 款還需要有使用部門同意付款的確認(rèn)單。2. 項目小組/公司接收到付款申請后，組織工程部門、使用部門對相關(guān)項目 進(jìn)行確認(rèn)，并由財務(wù)部門復(fù)核各項費用。所有相關(guān)手續(xù)都必須以正式文 件或表格的形式予以確認(rèn)。在所有手續(xù)都完備后，項目公司可以把確認(rèn) 文件及付款申請遞交到事業(yè)群申請付款。3. 事業(yè)群對相關(guān)文件復(fù)核后，報送集團財務(wù)

4、管理部和資金管理中心審批， 并按審批意見，由項目小組/公司完成支付手續(xù)。第六條工程預(yù)付款的一般支付流程：工程預(yù)付款的基本審批流程參見進(jìn)度款的支付流程，將工程量確認(rèn)程序調(diào)整 為合同約定的預(yù)付款支付條件確認(rèn)程序。第七條材料、設(shè)備采購款的一般支付流程材料、設(shè)備采購合同的付款過程也可以劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含 保修款）三個階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。預(yù)付款和進(jìn)度款支付可以由項目公司履行審核手續(xù)， 直接支付給供貨方，但 需把付款情況及時上報事業(yè)群備案。當(dāng)實際采購數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度 將超過原合同約定時，項目公司需把合同變動情況及時上報事業(yè)群、 集團資金管 理中心，并按審核意

5、見決定實際支付額度。結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由財務(wù)部門組織對實際到貨情況與 結(jié)算清單及合同的核對，在貨物驗收部門與使用部門對貨物數(shù)量、 質(zhì)量情況認(rèn)可 后，項目小組/公司方可辦理結(jié)算手續(xù)，并將上述資料報送事業(yè)群、集團資金管 理中心審核，項目小組/公司按照審核意見完成支付手續(xù)。第八條零星工程付款的管理流程現(xiàn)場工程項目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況， 當(dāng)確實無法避免的時候 應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行集團合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)， 如果因為特殊原 因無法簽署合同可辦理工程簽證，并按集團簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。第三章管理體制第十條工程款支付的管理體制集團對工程款支付實施集團相關(guān)職能部門、

6、事業(yè)群和項目小組/公司三級管理體制。第十一條各部門職責(zé)項目小組/公司負(fù)責(zé)組織對各項付款內(nèi)容的實際審核，并對上報數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；事業(yè)群組織對付款項目的審查， 并統(tǒng)籌安排項目內(nèi)資金的使用；集團資 金管理中心對工程款支付全過程進(jìn)行監(jiān)控， 對用款計劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項目資 金。項目小組/公司需提前預(yù)計合同支付情況并在工程建設(shè)月報和工程（付款） 計劃中反映，上報事業(yè)群和集團資金管理中心審批。 并接受集團資金管理中心對 資金的統(tǒng)一調(diào)度，適時安排付款。項目小組/公司的財務(wù)部門在工程款的實際審核與支付過程中，需嚴(yán)格審查 各項文件和數(shù)據(jù)的真實性，按流程辦理付款事宜。對過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時向項 目小組/公司及事

7、業(yè)群匯報。第四章其他第十一條工程款支付的其他規(guī)定1. 項目小組/公司應(yīng)制作付款審批表，履行內(nèi)部審批流程;2. 項目小組/公司應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的可研估算、概算制作投資使用與資金籌措 計劃，并在建設(shè)期內(nèi)逐月預(yù)報工程用款計劃，上報事業(yè)群和集團資金 管理中心審批。各月實際支付款項應(yīng)在用款計劃范圍內(nèi)，如有調(diào)整應(yīng)事先經(jīng)事業(yè)群和集團資金管理中心審批同意；3. 項目小組/公司應(yīng)制作項目合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān)的合 同。項目合同一覽表需動態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月 上報事業(yè)群、集團資金管理中心和財務(wù)管理部備案；4. 工程預(yù)付款原則上不超過合同價格的 20%,并不遲于工程開工后的第三 個月開始抵扣；進(jìn)度款支付額度不超過工程造價的 80%，并保留不少于 3%的保修款；特殊項目的采購合同可以征得事業(yè)群、 集團資金管理中心 同意后超出此上限；5. 需由集團協(xié)助申請銀行貸款支付的工程款項目， 項目小組/公司和事業(yè)群 審核后還須經(jīng)集團資金管理中心審批后方可辦理貸款申請手續(xù)。6. 為了加快審批流程，保證工程