探索如何構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1、探索如何構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 摘要：隨著四大國(guó)有專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌步伐的加快.四大國(guó)有銀行發(fā)生了很大變化，銀行的整體素質(zhì)有了很大提高。特別是隨著中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)銀行的改制和即將上市，銀行改革取得了突破性進(jìn)展。但國(guó)有商業(yè)銀行仍面臨著很多不容忽視的問(wèn)題:銀行產(chǎn)權(quán)制度改革尚未取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，制度的缺陷決定了銀行法人治理結(jié)構(gòu)無(wú)法得到根本改善;銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制特別是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制有待進(jìn)一步完善;積存的大量不良資產(chǎn)尚未得到有效處置，潛在風(fēng)險(xiǎn)依然很大。 構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個(gè)系統(tǒng)工程，涉及到產(chǎn)權(quán)改革、法人治理結(jié)構(gòu)的改革、銀行各項(xiàng)管理制度的改革及歷史包袱的消化等諸多方面。 關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)

2、銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理體系 一、與西方銀行相比我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題 1.風(fēng)險(xiǎn)管理的體制性差異較大。我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理所需的法律體系以及市場(chǎng)調(diào)控制度也需要進(jìn)一步完善。反觀西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的經(jīng)驗(yàn)，我們可以看到，國(guó)外銀行一般都是按照嚴(yán)格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行，它們運(yùn)作規(guī)范，具有完善的產(chǎn)權(quán)制度以及有效的激勵(lì)約束機(jī)制，特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，這些體制優(yōu)勢(shì)使得國(guó)外商業(yè)銀行具有較高的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力。 2.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上的差距比較明顯。國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中

3、包括:(1)風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)。用于分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及成因，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別及危害性程度。(2)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警系統(tǒng)。主要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息并建立風(fēng)險(xiǎn)資料庫(kù)。(3)風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)。確立風(fēng)險(xiǎn)管理原則，制定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及避險(xiǎn)策略。(4)風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)。具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再分配或轉(zhuǎn)移。(5)全程監(jiān)控系統(tǒng)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)理和控制，并做出風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)，而這一點(diǎn)正是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失的問(wèn)題。 3.風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)方面有較大的差距。目前，國(guó)際金融市場(chǎng)上，一方面各種金融衍

4、生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)著越來(lái)越大的比重;另一方面，金融風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)不確定性不斷增強(qiáng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理日趨復(fù)雜。然而，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落在了西方國(guó)家之后。國(guó)外很多風(fēng)險(xiǎn)管理工具和理念至今尚未在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中發(fā)揮作用。 4.人為的行政性壟斷導(dǎo)致銀行運(yùn)行的低效率和高風(fēng)險(xiǎn)。與西方國(guó)家相比.我國(guó)銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較高，主要集中在四大國(guó)有商業(yè)銀行，導(dǎo)致了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不充分，甚至是壟斷當(dāng)前我國(guó)的資本市場(chǎng)還很不發(fā)達(dá)，企業(yè)融資需求主要還是通過(guò)間接融資來(lái)進(jìn)行，這就使得銀行的資產(chǎn)運(yùn)作空間十分狹窄。而資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的單一化必然會(huì)導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)質(zhì)量更容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)周期

5、性波動(dòng)的影響，受到企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的影響，增加了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理帶來(lái)了困難。 5.產(chǎn)品單一，創(chuàng)新不足，盈利渠道狹窄，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)盈利產(chǎn)品比例偏低。目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源是存貸利差，而中間業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)盈利產(chǎn)品偏少、偏低，這樣，就造成盈利越多，管理壓力越大，管理成本越高，未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)越集中。 二、如何構(gòu)建我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 1.進(jìn)一步深化國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)。產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容。建立權(quán)屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，是完善基本經(jīng)濟(jì)制度的內(nèi)在要求，是構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎(chǔ)。所以，建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、政企分離的

6、現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度并完善其法人治理結(jié)構(gòu)，是國(guó)有商業(yè)銀行體制改革和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的根本性問(wèn)題。在國(guó)有銀行改制過(guò)程中。應(yīng)明確區(qū)分出資人的所有權(quán)與銀行獨(dú)立法人的財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)，按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和銀行執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)并分別賦予其真正意義上的權(quán)利和責(zé)任。在建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度和完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上按照科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、集約化原則重新梳理產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程，相應(yīng)調(diào)整組織機(jī)構(gòu)、部門(mén)、崗位和員工安排，建立真正的以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心、有利于一體化營(yíng)銷(xiāo)的國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部管理體制，為推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度上的保障。 2改革單純追求數(shù)量型的經(jīng)營(yíng)管理理

7、念，創(chuàng)建現(xiàn)代金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行都是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)化而來(lái)，在幾十年的改革發(fā)展進(jìn)程中形成了各自的經(jīng)營(yíng)管理理念。推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)是一項(xiàng)涵蓋銀行全要素、全方位和全過(guò)程的系統(tǒng)工程，因此只有結(jié)合自身的實(shí)力、業(yè)務(wù)特長(zhǎng)、市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)宗旨等，構(gòu)建起具有自身特色的現(xiàn)代金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理理念才能使之真正起到統(tǒng)領(lǐng)國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的作用。要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求改變單一的“貸款管理”、“存款管理”等數(shù)量型管理模式，樹(shù)立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，從銀行內(nèi)部自覺(jué)防范風(fēng)險(xiǎn)提高資產(chǎn)質(zhì)量，將新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施與國(guó)有商業(yè)銀行的科學(xué)管理統(tǒng)一起來(lái)。3盡快完善社會(huì)征信體系加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)

8、據(jù)庫(kù)建設(shè)。建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫(kù)和管理信息系統(tǒng)是國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代化的必由之路它涉及到整個(gè)社會(huì)征信體系建設(shè)和銀行內(nèi)部對(duì)于數(shù)據(jù)的采集和運(yùn)用兩個(gè)方面。從外部看，我國(guó)的社會(huì)征信體系建設(shè)剛剛開(kāi)始，需要政府起到推動(dòng)和規(guī)范作用，由政府協(xié)調(diào)，銀行監(jiān)管、工商、稅務(wù)、司法等各職能部門(mén)配合，搭建數(shù)據(jù)平臺(tái)、規(guī)范立法等建立覆蓋全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)代碼、個(gè)人身份證標(biāo)準(zhǔn)，并確定其惟一性、終身性，以此代碼或號(hào)碼為基礎(chǔ)建立整體信用數(shù)據(jù)庫(kù)匯集企業(yè)和個(gè)人的各類(lèi)信息，并確保數(shù)據(jù)的共融、共享。同時(shí)，通過(guò)立法等形式加強(qiáng)對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范管理，促使其整體素質(zhì)和能力的提高，為銀行及其他單位提供、有效和規(guī)范的中介服務(wù)。 從內(nèi)部看，國(guó)有商業(yè)銀行在外部環(huán)境

9、不夠完善且短時(shí)期內(nèi)難以完善到位的情況下，應(yīng)依靠自身力量加快內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)規(guī)范數(shù)據(jù)采集的范圍、來(lái)源和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)采集、錄入和數(shù)據(jù)分析運(yùn)用人員的培訓(xùn)特別要通過(guò)培訓(xùn)提高有關(guān)人員對(duì)所采集數(shù)據(jù)的分析、識(shí)別和把握，確保數(shù)據(jù)真實(shí)和準(zhǔn)確同時(shí)，做好自身內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的返回驗(yàn)證和分析工作，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建符合自身實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。國(guó)有商業(yè)銀行在完善內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的同時(shí)也要相應(yīng)改變對(duì)于各類(lèi)數(shù)據(jù)分析、監(jiān)測(cè)的手段，提高數(shù)據(jù)運(yùn)用的技術(shù)含量，減少人為因素干擾，盡量避免數(shù)據(jù)在內(nèi)部各環(huán)節(jié)傳遞過(guò)程中出現(xiàn)的衰減和不實(shí)保證數(shù)據(jù)分析結(jié)果的真實(shí)與準(zhǔn)確。 4借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)加快研究?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法(irb)改進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)和貸款分

10、類(lèi)管理方法。新巴塞爾協(xié)議對(duì)信用評(píng)級(jí)提供了兩種方法、如果國(guó)有商業(yè)銀行采用其中的標(biāo)準(zhǔn)法來(lái)計(jì)算資本充足率就必須要求多數(shù)企業(yè)提供外部評(píng)級(jí)結(jié)果但現(xiàn)階段我國(guó)的中介評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的素質(zhì)和能力參差不齊單純依靠外部機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定國(guó)有商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是不妥當(dāng)?shù)?。而如果不采用評(píng)級(jí)直接套算標(biāo)準(zhǔn)法系數(shù)大多數(shù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重只能定為100或150這將嚴(yán)重降低國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。事實(shí)上，我國(guó)社會(huì)中介評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀在短期內(nèi)是很難根本改變的，從這個(gè)角度講，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行乃至整個(gè)銀行業(yè)實(shí)施新巴塞爾協(xié)議下的標(biāo)準(zhǔn)法缺乏足夠、必要的外部條件。所以國(guó)有商業(yè)銀行必須以新巴塞爾協(xié)議的推廣為契機(jī)，積極推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法，建

11、立并實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，改進(jìn)現(xiàn)有國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)定的指標(biāo)分類(lèi)和標(biāo)準(zhǔn)值，科學(xué)考慮地區(qū)、行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)等差異改變?cè)u(píng)級(jí)的固定頻次為動(dòng)態(tài)頻次，增強(qiáng)其時(shí)效性。使信用評(píng)級(jí)具有較高的代表性、靈活性和前瞻性，并把信用評(píng)級(jí)的作用重心從單純的信貸調(diào)查、審查和審批環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移分散增加對(duì)條件準(zhǔn)人、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸后跟蹤管理等指標(biāo)的重視和運(yùn)用。當(dāng)然，在這項(xiàng)工作開(kāi)展過(guò)程中，對(duì)于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的一些技術(shù)性工作也還要充分考慮借鑒外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的做法和意見(jiàn)。與此同時(shí)進(jìn)一步學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)加快推進(jìn)貸款分類(lèi)工作在這一過(guò)程中研究設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，把對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)結(jié)果與其信貸分類(lèi)結(jié)果結(jié)合，在此基礎(chǔ)上綜合考慮某項(xiàng)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)

12、暴露程度為實(shí)行內(nèi)部評(píng)級(jí)法和全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供經(jīng)驗(yàn)。 5切實(shí)改變傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)發(fā)展模式走新型發(fā)展的路子。國(guó)有商業(yè)銀行要根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)需求以及金融創(chuàng)新法律法規(guī)等要求積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，積極開(kāi)拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐步調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)。切實(shí)提高中間業(yè)務(wù)收入、新業(yè)務(wù)收入的比例，避免走人發(fā)展越快負(fù)擔(dān)越重風(fēng)險(xiǎn)越大的怪圈。 6加強(qiáng)對(duì)各級(jí)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)人才的引進(jìn)和培訓(xùn)建立一支專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單元、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的全面、全過(guò)程管理。它要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與組合、承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單元納入到統(tǒng)一的體系中對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)

13、準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。國(guó)有商業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)與其全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)具有高度的一致性和同步性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理既需要一批復(fù)合型管理人才，也需要大量專(zhuān)業(yè)型技術(shù)人才，并且只有兩類(lèi)人才的作用形成合力，才能使建立起來(lái)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)有效發(fā)揮作用。所以，要按照現(xiàn)代人力資源管理理論要求，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)改革現(xiàn)有的人事管理制度為人力資源管理制度，大力選拔懂經(jīng)營(yíng)管理、有專(zhuān)業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才到銀行的管理崗位特別是高級(jí)管理崗位，引進(jìn)、充實(shí)各級(jí)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)人才，建立起一支適用于全面風(fēng)險(xiǎn)分析的專(zhuān)業(yè)化人才團(tuán)隊(duì)。使各個(gè)崗位人員在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)默契合作、形成合力。同時(shí)，隨著風(fēng)險(xiǎn)分析方法和管理技術(shù)以及銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，要對(duì)員工進(jìn)行持續(xù)有效培訓(xùn)，使整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系保持先進(jìn)性和實(shí)用性。其他參考文獻(xiàn)：1.趙慧芝.加強(qiáng)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理的幾點(diǎn)思考j.現(xiàn)代