財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查的實(shí)施方案

1、 阿財(cái)字2010 35號(hào)關(guān)于印發(fā)2010年阿旗財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督 檢查實(shí)施方案的通知局內(nèi)各股、辦、中心、各財(cái)政所：現(xiàn)將阿旗財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督檢查實(shí)施方案印發(fā)給你們，請(qǐng)按方案要求做好準(zhǔn)備工作。 阿魯科爾沁旗財(cái)政局二0一0年七月五日主題詞：財(cái)政內(nèi)部 監(jiān)督 監(jiān)查 方案 通知抄報(bào)：市財(cái)政局監(jiān)督科抄送：局各位領(lǐng)導(dǎo)阿旗財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督檢查實(shí) 施 方 案根據(jù)赤峰市財(cái)政局關(guān)于全面開展財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查的通知要求，經(jīng)財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定，2010年7月11日 20日，由紀(jì)檢組長(zhǎng)薩仁同志帶隊(duì)，監(jiān)督股人員為成員的內(nèi)部監(jiān)督檢查組將對(duì)局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室及各蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所2009以來的內(nèi)控制度建設(shè)、財(cái)政財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、工作程

2、序是否規(guī)范等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，為做好這項(xiàng)工作，特制定本實(shí)施方案。一、檢查指導(dǎo)思想為有效防范財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理漏洞，避免財(cái)政違法違紀(jì)行為的發(fā)生，更好地履行財(cái)政部門職責(zé)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，促進(jìn)各項(xiàng)工作制度化建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，提高財(cái)政資金使用效率，組織實(shí)施此次內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。二、檢查時(shí)間和范圍 檢查分自查和抽查兩個(gè)階段1、自查階段：從2010年7月5日-10日為自查階段，各股室及各財(cái)政所要按方案要求認(rèn)真進(jìn)行自查，將自查表和自查總結(jié)于7月10日?qǐng)?bào)財(cái)政局監(jiān)督股。（電子版、書面各一份，總結(jié)必須詳細(xì)、有數(shù)據(jù)）。2、抽查階段：從2010年7月11日-20日為抽查階段，財(cái)政局內(nèi)部

3、監(jiān)督檢查組將對(duì)局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室及各蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所進(jìn)行重點(diǎn)抽查，對(duì)自查沒有查出問題的單位一經(jīng)被檢查組查出問題將嚴(yán)肅處理。3、自查和抽查范圍：自查面要達(dá)100%,重點(diǎn)抽查面達(dá)40%.三、檢查重點(diǎn)內(nèi)容內(nèi)部監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容：1、部門內(nèi)部機(jī)構(gòu)管理的專項(xiàng)資金管理情況。 2、部門內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行及效果。3、集中收付、賬戶管理和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理情況。4、內(nèi)部機(jī)構(gòu)財(cái)政票據(jù)領(lǐng)用結(jié)存和收費(fèi)管理情況。5、財(cái)政部門安排的其他檢查事項(xiàng)。四、檢查具體要求1、檢查組要嚴(yán)格按照財(cái)政部財(cái)政部門實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督辦法、財(cái)政檢查工作規(guī)則等有關(guān)要求實(shí)施檢查，做到事實(shí)清楚，數(shù)據(jù)無誤，以確保檢查合格、有效。2、檢查人員要堅(jiān)持原則，廉潔自律，秉公辦事，不得徇私舞弊，不走