[考試復(fù)習(xí)題庫精編合集]2021年證券發(fā)行與承銷考前沖刺試題(2)

1、考試復(fù)習(xí)題庫精編合集2021年證券發(fā)行與承銷考前沖刺試題(2)考試復(fù)習(xí)題庫精編合集2021年證券發(fā)行與承銷考前沖刺試題(2)1、【單選題】證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔(dān)證券法規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起（）個月內(nèi)不得參與證券承銷。0.5分A、20B、12C、36D、40答案：B;2、【單選題】修訂后的公司法和證券法已于2021年10月27日經(jīng)第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，于（）起施行。0.5分A、2021年10月27日B、2021年12月27日C、2021年1月1日D、2021年3月1日答案：C;3、【單選題】2021年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股

2、票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開發(fā)行股票。0.5分A、上網(wǎng)競價B、發(fā)行認(rèn)購證C、上網(wǎng)定價D、上網(wǎng)資金申購答案：D;4、【單選題】商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向（）提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。0.5分A、中國銀監(jiān)會B、中國證監(jiān)會C、中國人民銀行D、國家發(fā)展和改革委員會答案：A;5、【單選題】股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（）萬元。0.5分A、500B、600C、1000D、2021答案：A;6、【單選題】有限責(zé)任公司是由（）個以上、（）個以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。0.5分A、1，

3、100B、2，50C、1，50D、2，100答案：C;7、【單選題】債權(quán)人自接到通知書之日起（）日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起（）日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。0.5分A、15，20B、15，30C、20，35D、30，45答案：D;8、【單選題】公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的（），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（）年內(nèi)繳足。0.5分A、10，lB、20，2C、20，lD、10，2答案：B;9、【單選題】公司董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。0.5分A、1B、2C、5D、10答案：A;10、【單選題】企業(yè)收到資

4、產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準(zhǔn)日起（）內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。0.5分A、1個月B、3個月C、8個月D、12個月答案：C;11、【單選題】執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計風(fēng)險，屬于會計報表審計的（）。0.5分A、審計回顧階段B、計劃階段C、實施審計階段D、審計完成階段答案：B;12、【單選題】（）是指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產(chǎn)損益和資金掛賬進行認(rèn)證。0.5分A、價值重估B、資金核實C、清產(chǎn)核資D、損益認(rèn)定答案：D;13、【單選題】國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，

5、對材料齊全的，在（）個工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時可組織有關(guān)專家參與備案評審。0.5分A、10B、15C、20D、30答案：C;14、【單選題】A公司現(xiàn)有長期資本總額10000萬元，其中長期借款3500萬元，長期債券3000萬元，優(yōu)先股2021萬元，普通股l000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為6、l4、4、l0和l3，則該公司的加權(quán)平均資本成本為（）。0.5分A、875B、935C、964D、985答案：A;15、【單選題】主板首次公開發(fā)行股票申請未獲核準(zhǔn)的，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定之日起（）個月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。0.5分A、1B、3C、6D、12答案：

6、C;16、【單選題】發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行前股本總額不少于人民幣（）萬元。0.5分A、500B、1000C、3000D、5000答案：C;17、【單選題】發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間實際盈利低于盈利預(yù)測達（）以上，中國證監(jiān)會可根據(jù)情節(jié)輕重，自確認(rèn)之日起3個月到12個月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負責(zé)的推薦；情節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。0.5分A、10B、20C、30D、50答案：B;18、【單選題】證券法、首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法對保薦機構(gòu)有一些規(guī)定，其中，在發(fā)行完成后的（）內(nèi)，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送承銷總結(jié)報告。0.5分A、5個工作日B、10個工作日C

7、、15個工作日D、30個工作日答案：C;19、【單選題】保薦協(xié)議簽訂后，保薦機構(gòu)應(yīng)在（）個工作日內(nèi)報發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。0.5分A、5B、10C、15D、20答案：A;20、【單選題】發(fā)行人臨時報告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財、為他人提供擔(dān)保等重大事項的，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時報告披露之日起（）內(nèi)進行分析并在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站發(fā)表獨立意見。0.5分A、5個工作日B、7個工作日C、l0個工作日D、15個工作日答案：C;21、【單選題】詢價對象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后（）內(nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結(jié)，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守證券發(fā)行與承銷管理辦法對詢價對象的

8、監(jiān)管要求進行說明。0.5分A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月答案：A;22、【單選題】股票上網(wǎng)競價發(fā)行，當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（）。0.5分A、應(yīng)重新申購B、發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格C、主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量D、主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應(yīng)配售的新股數(shù)量答案：B;23、【單選題】深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上海證券交易所略有不同，在申購單位上，深交所規(guī)定申購單位為（）股，每一證券賬戶申購數(shù)量不少于（）股。0.5分A、100，100B、100，500C、500，500D、500，1000答案：C;24、【單選

9、題】戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計投標(biāo)詢價，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于（）個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計算。0.5分A、6B、12C、18D、24答案：B;25、【單選題】董事會秘書空缺（），董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會秘書。0.5分A、超過1個月之后B、超過3個月之后C、超過6個月之后D、超過1年之后答案：B;26、【單選題】發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（）內(nèi)曾發(fā)生變動的，應(yīng)披露變動情況和原因。0.5分A、近1年B、近2年C、近3年D、近5年答案：C;27、【單選題】若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托

10、持股或股東數(shù)量超過（）的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。0.5分A、500人B、100人C、200人D、300人答案：C;28、【單選題】發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（）名股東和前（）名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。0.5分A、5，5B、5，10C、10，5D、10，10答案：D;29、【單選題】發(fā)行人（），應(yīng)說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。0.5分A、重大會計政策或會計估計將要進行變更的B、存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項的C、未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的D、存在重大期后事項的答案：C;30、【單選題】上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備

11、任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，最近（）內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。0.5分A、12個月，16個月B、36個月，36個月C、12個月，12個月D、36個月，12個月答案：D;31、【單選題】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。0.5分A、6個月B、12個月C、2年D、3年答案：B;32、【單選題】主板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。0.5分A、證券上市當(dāng)年剩余時間B、證券上市后l個完整會計年度C、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度D、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完

12、整會計年度答案：C;33、【單選題】上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購日，（）日，發(fā)布網(wǎng)下累計投標(biāo)詢價結(jié)果公告。0.5分A、T一3B、T一2C、T一1D、T+3答案：C;34、【單選題】保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。0.5分A、5B、7C、30D、10答案：D;35、【單選題】公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（）不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。0.5分A、1期末B、2期末C、3期末D、4期末答案：A;36、【單選題】公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公

13、司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（）。0.5分A、3B、5C、6D、7答案：C;37、【單選題】根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束（）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。0.5分A、1個月B、2個月C、6個月D、1年答案：C;38、【單選題】認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間（）。0.5分A、超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于l年B、超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月C、不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月D、不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月答案：C;39、【單選題】公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)

14、押財產(chǎn)的估值應(yīng)（）。0.5分A、不高于最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)B、不高于擔(dān)保金額C、不低于最近l期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)D、不低予擔(dān)保金額答案：D;40、【單選題】回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。0.5分A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B、無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)C、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D、同時持有發(fā)行人出售的l張美式賣權(quán)答案：D;1、【單選題】可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前（）個交易日內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書。0.5分A、5B、7C、10D、20答案：A;2、【單選題】（）是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發(fā)行人。0.5

15、分A、可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回B、可轉(zhuǎn)換公司債券的回售C、可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換D、可轉(zhuǎn)換公司債券的債券償還答案：B;3、【單選題】下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券期限的說法中，正確的是（）。0.5分A、最短期限為1年，最長期限為6年B、最短期限為2年，最長期限為6年C、最短期限為2年，最長期限為5年D、最短期限為3年，最長期限為5年答案：A;4、【單選題】對于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿（）年的，應(yīng)由具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。0.5分A、1B、2C、3D、4答案：C;5、【單選題】公司債券進入銀行間債券市場交易流通的條件之一是，單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的（）。0.5

16、分A、10B、20C、30D、50答案：C;6、【單選題】定向發(fā)行債券合格投資者需要具備的條件之一，要求注冊資本在（）萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2021萬元以上。0.5分A、2021B、1000C、3000D、5000答案：B;7、【單選題】國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，按合理預(yù)期市盈率計算，籌資額不少于（）萬美元。0.5分A、1000B、2021C、5000D、6000答案：C;8、【單選題】內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的（）。0.5分A、20B、

17、35C、50D、70答案：B;9、【單選題】所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市后（）履行信息披露義務(wù)。0.5分A、次日B、第3日C、第4日D、第5日答案：A;10、【單選題】H股控股股東必須承諾上市后（）個月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30的持股比例。0.5分A、3B、6C、10D、12答案：B;11、【單選題】內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。0.5分A、3000，25B、5000，20C

18、、3000，20D、5000，25答案：D;12、【單選題】上市公司購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（）為準(zhǔn)。0.5分A、被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額B、被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者C、成交金額D、被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權(quán)比例的乘積答案：B;13、【單選題】進行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實有資產(chǎn)總額不低于（）億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總額不低于（）億美元。0.5分A、2，3B、2，5C、1，5D、1，3答案：C;14、【單選題】收購人擬通過協(xié)議方式收購一個上市公司的股份超過（）的，超過的部分應(yīng)當(dāng)改以要約方式進行。0.5分A、10B、20C、3

19、0D、40答案：C;15、【單選題】財務(wù)顧問將申報文件報中國證監(jiān)會審核期間，委托人和財務(wù)顧問終止委托協(xié)議的，財務(wù)顧問和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告，申請撤回申報文件，并說明原因。0.5分A、3B、5C、7D、10答案：B;16、【多選題】個人申請保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)（）。1分A、具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷B、參加中國證監(jiān)會認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效C、最近3年未受到中國證監(jiān)會的行政處罰D、未負有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)答案：ABCD17、【多選題】證券公司有下列（）行為之一的，除承擔(dān)證券法規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起36個月內(nèi)不得參與證券承銷

20、。1分A、承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券B、在承銷過程中，進行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票C、在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D、在承銷過程中不按規(guī)定披露信息答案：ABC18、【多選題】以下哪項須由股東大會以特別決議通過（）。1分A、董事會擬訂的利潤分配方案和彌補虧損方案B、公司章程的修改C、公司增加或者減少注冊資本D、變更公司形式答案：BCD19、【多選題】公司因（）事項而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清算。1分A、股東大會決議解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷D、公司

21、章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)答案：ACD20、【多選題】重大關(guān)聯(lián)交易指（）。1分A、上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于300萬元的關(guān)聯(lián)交易B、上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于500萬元的關(guān)聯(lián)交易C、上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的3的關(guān)聯(lián)交易D、上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5的關(guān)聯(lián)交易答案：AD21、【多選題】以下關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會，正確的是（）。1分A、股東可以親自出席會議，也可以委托代理人代為出席和表決B、個人股東親自出席會議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證C、法人股東法定代表人出席會議的，

22、應(yīng)當(dāng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證D、無記名股票持有人出席股東大會的，應(yīng)當(dāng)于會議召開l0日前至股東大會閉會時止，將股票交存于公司答案：ABC22、【多選題】我國企業(yè)改革的目的在于實現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。1分A、經(jīng)理B、董事會C、監(jiān)事會D、股東大會答案：ABCD23、【多選題】對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評定重估價值（）。1分A、外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購人成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值B、自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值C、

23、自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本評定重估價值D、自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力評定重估價值答案：ABD24、【多選題】發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的（）投入擬發(fā)行上市公司。1分A、固定資產(chǎn)B、在建工程C、無形資產(chǎn)D、其他資產(chǎn)答案：ABCD25、【多選題】MM理論的假設(shè)條件有（）。1分A、企業(yè)的增長率為l00，所有現(xiàn)金流量都是固定年金B(yǎng)、沒有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款C、所有債務(wù)都是無風(fēng)險的，債務(wù)利率為無風(fēng)險利率D、現(xiàn)在和將來的投資者對企業(yè)未來的EBIT估計完全相同，即投資者對企業(yè)未來收益和這些

24、收益風(fēng)險的預(yù)期是相等的答案：BCD26、【多選題】可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點有（）。1分A、一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股B、如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余控制權(quán)C、可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整D、可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本答案：ABCD27、【多選題】保薦機構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)下列（）工作。1分A、指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通B、按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進行盡職調(diào)查或者核查C、保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)

25、詢D、組織發(fā)行人及證券服務(wù)機構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進行答復(fù)答案：ABCD28、【多選題】首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。1分A、涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見B、最近24個月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C、最近36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏D、最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)答案：ACD29、【多選題】根據(jù)上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則，上

26、市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份在（）情形下不得轉(zhuǎn)讓。1分A、本公司股票上市交易之日起。l年內(nèi)B、本公司股票上市交易之日起2年內(nèi)C、董事、監(jiān)事和高級管理人員離職后半年內(nèi)D、董事、監(jiān)事和高級管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的答案：ACD30、【多選題】首次公開發(fā)行股票的基本原則包括（）。1分A、“公開、公平、公正”原則B、靈活原則C、高效原則D、經(jīng)濟原則答案：ACD31、【多選題】發(fā)行人應(yīng)披露主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，包括（）。1分A、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)B、出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛C、質(zhì)量控制負責(zé)人D、質(zhì)量控制措施答案：ABD32、【多選題】發(fā)行人對外擔(dān)保采用（）方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種

27、類、數(shù)量、價值等相關(guān)情況。1分A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、按揭答案：AB33、【多選題】董事會秘書為上市公司高級管理人員，對公司和董事會負責(zé)，有權(quán)參加（）。1分A、監(jiān)事會會議B、股東大會C、董事會會議D、高級管理人員相關(guān)會議答案：ABCD34、【多選題】上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。1分A、最近12個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載B、不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到刑事處罰的行為C、不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為D、不存在違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為答案：B

28、CD35、【多選題】增發(fā)新股過程中涉及的（）等，須在至少一種中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。1分A、招股意向書摘要B、網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告C、提示性公告D、上市公告書答案：ABCD36、【多選題】新股發(fā)行中，董事會應(yīng)當(dāng)就（）等事項作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。1分A、新股發(fā)行的方案B、本次募集資金使用的可行性報告C、前次募集資金使用的報告D、其他必須明確的事項答案：ABCD37、【多選題】影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素包括（）。1分A、股票波動率B、贖回、回售條款C、轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股期限D(zhuǎn)、票面利率答案：ABCD38、【多選題】上市公司向證券交易所申請可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)提交的文件包括（）。1分A、申

29、請上市的董事會和股東大會決議B、發(fā)行結(jié)束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的驗資報告C、上市報告書(申請書)D、登記公司對新增股份和可轉(zhuǎn)換公司債券登記托管的書面確認(rèn)文件答案：ABCD39、【多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是（）。1分A、最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為B、最近2年連續(xù)盈利C、核心資本充足率不低于8D、貸款損失準(zhǔn)備計提充足答案：AD40、【多選題】發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件是（）。1分A、本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近l期末凈資產(chǎn)額的40B、募集的資金必須符合股東會或股東大會核準(zhǔn)的用途，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策C、最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少

30、于公司債券l年的利息D、經(jīng)資信評級機構(gòu)評級，債券信用級別一般答案：ABC1、【多選題】企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）。1分A、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值B、企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求C、企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利D、企業(yè)財務(wù)會計制度符合國家規(guī)定答案：ABD2、【多選題】國際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（）。1分A、防止推銷違例B、把握推銷發(fā)行的時機C、宣傳的內(nèi)容一定要真實D、推銷時間應(yīng)盡量延長答案：ABC3、【多選題】有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)。1分A、投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響B(tài)、投

31、資者可以實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30C、投資者為上市公司持股20以上的控股股東D、投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任答案：ABD4、【多選題】常見的反收購條款有（）。1分A、每年部分改選董事會成員B、限制董事資格C、超級多數(shù)條款D、“白衣騎士”策略答案：ABC5、【多選題】外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，以下出資時間符合規(guī)定的有（）。1分A、外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對價B、對特殊情況需要延長者，經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)支付全部對價的60以

32、上，l年內(nèi)付清全部對價C、外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25，投資者以現(xiàn)金出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清D、外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25，投資者以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清答案：ABD6、【多選題】財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)管主體有（）。1分A、中國人民銀行B、中國證監(jiān)會C、中國證券業(yè)協(xié)會D、財政部答案：BC7、【多選題】證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)和其他財務(wù)顧問機構(gòu)有（）情形的，不得擔(dān)任財務(wù)顧問。1分A、最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄B、最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分C、最近36個月

33、內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰D、最近24個月內(nèi)因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查答案：ABC8、【多選題】財務(wù)顧問為收購公司提供的服務(wù)有（）。1分A、幫助準(zhǔn)備要約文件、股東通知和收購公告B、商議收購條款C、尋找目標(biāo)公司D、提出收購建議答案：ABCD9、【判斷題】申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請材料分別提交財政部和商務(wù)部。（）0.5分答案：錯誤10、【判斷題】申請憑證式國債承銷團成員資格的申請人要求營業(yè)網(wǎng)點在50個以上。（）0.5分答案：錯誤11、【判斷題】企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計劃，在計劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計。（）0.5分答案：錯誤12

34、、【判斷題】根據(jù)中國證監(jiān)會于2021年8月30日發(fā)布的證券公司債券管理暫行辦法的規(guī)定，證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。（）0.5分答案：錯誤13、【判斷題】1998年之前，我國股票發(fā)行監(jiān)管制度采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。（）0.5分答案：錯誤14、【判斷題】我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。（）0.5分答案：錯誤15、【判斷題】根據(jù)公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（）0.5分答案：正確16、【判斷題】董事會每年度至少召開一次會議，

35、每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表ll0以上表決權(quán)的股東、l3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。（）0.5分答案：錯誤17、【判斷題】一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設(shè)立一個新的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。（）0.5分答案：正確18、【判斷題】企業(yè)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資，可不對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。（）0.5分答案：錯誤19、【判斷題】具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。（）0.5分答案：錯誤20、【判斷題】股權(quán)融資

36、不利于企業(yè)財務(wù)杠桿作用的發(fā)揮。（）0.5分答案：正確21、【判斷題】對于債務(wù)融資而言，證券市場上的股價下跌會引發(fā)“惡意收購”的風(fēng)險。（）0.5分答案：錯誤22、【判斷題】凈收入理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以100的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大。（）0.5分答案：正確23、【判斷題】由于融資費用與融資額幾乎是同時發(fā)生的，因此，通常將融資費用視為融資額的抵減項，這樣，資本成本便成為資金的使用代價。（）0.5分答案：正確24、【判斷題】保薦機構(gòu)對證券服務(wù)機構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應(yīng)當(dāng)主動與發(fā)行人進行協(xié)商。（）0.5分答案：錯誤25、【判斷題】審計報告是審計工作的最終結(jié)果，不具有法定的證明

37、效力。（）0.5分答案：錯誤26、【判斷題】每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時同意票數(shù)達到4票為通過。（）0.5分答案：錯誤27、【判斷題】發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)、保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。（）0.5分答案：正確28、【判斷題】在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)該最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣l000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。（）0.5分答案：錯誤29、【判斷題】發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價確定發(fā)行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計投標(biāo)詢價確定發(fā)行價格。（）0.5分答案：正確30、

38、【判斷題】詢價對象應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價、不得故意壓低或抬高價格。（）0.5分答案：正確31、【判斷題】保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時指定1名保薦代表人具體負責(zé)保薦工作，作為保薦機構(gòu)與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。（）0.5分答案：錯誤32、【判斷題】承銷協(xié)議和承銷團協(xié)議可以在發(fā)行價格確定后簽訂。（）0.5分答案：正確33、【判斷題】創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的期間為股票上市當(dāng)年剩余時間及其后l個完整會計年度。（）0.5分答案：錯誤34、【判斷題】發(fā)行人應(yīng)披露持有3以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況。（）0.5分答

39、案：錯誤35、【判斷題】招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機構(gòu)及其負責(zé)人、高級管理人員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。（）0.5分答案：正確36、【判斷題】如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的50或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應(yīng)商，應(yīng)分別計算采購額。（）0.5分答案：錯誤37、【判斷題】總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。（）0.5分答案：錯誤38、【判斷題】發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。（）0.5分答案：正確39、【判斷題】非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。（）0.5分答案：正確40、【判斷題】股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的12以上通過。（）0.5分答案：