用友財(cái)務(wù)軟件實(shí)驗(yàn)教學(xué)指導(dǎo)

1、目錄實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置1實(shí)驗(yàn)二：總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置9實(shí)驗(yàn)三：總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理18實(shí)驗(yàn)四：總賬管理系統(tǒng)期末處理27實(shí)驗(yàn)五：ufo報(bào)表管理31第二部分 實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目設(shè)計(jì)與操作實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)名稱：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?、掌握用友網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2、理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、建立單位賬套。2、增加操作員3、 進(jìn)行財(cái)務(wù)分工。4、輸入基礎(chǔ)信息5、備份賬套數(shù)據(jù)實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備：1、已正確安裝用友軟件教育專版2、設(shè)置系統(tǒng)日期格式，操作步驟如下：（1）進(jìn)入“控制面板”窗口。（2）進(jìn)入“區(qū)域設(shè)置 屬性”窗口。（

2、3）打開“日期”選項(xiàng)卡。（4）單擊“短日期樣式”下拉列表框，選擇下拉列表中的yyyy-mm-dd選項(xiàng)。（5）單擊“確定”按鈕返回。實(shí)驗(yàn)資料：1、建立新賬套（1）賬套信息 賬套號：800；賬套名稱：北京陽光信息技術(shù)有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑：啟用會計(jì)期：2007年12月；會計(jì)期間設(shè)置：1月1日一12月31日。單位名稱： 北京陽光技術(shù)有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：北京海淀區(qū)中關(guān)村路甲999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：100888；聯(lián)系電話及傳真：62898899；電子郵件：ygygxxnet；稅號：110108200711013。（3）核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣（rmb）；企業(yè)

3、類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計(jì)制度；賬套主管：陳明；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。（4）基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類方案如下：存貨分類編碼級次：1223客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：223收發(fā)類別編碼級次：12部門編碼級次：122結(jié)算方式編碼級次：12地區(qū)分類編碼級次：223成本對象編碼級次：122科目編碼級次：42222(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為22、財(cái)務(wù)分工（1）001 陳明(口令：1)賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的

4、有效、安全、正常運(yùn)行：負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作：負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。（2） 002 王晶(口令：2)軟件操作員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢及打印權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對賬操作權(quán)限。（3）003 馬方（口令：3）軟件操作員負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬系統(tǒng)的填制憑證、自動轉(zhuǎn)賬定義、自動轉(zhuǎn)賬生成、憑證查詢、明細(xì)賬查詢操作權(quán)限。具有工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)的全部操作權(quán)限。（4）004 白雪（口令：4）軟件操作員負(fù)責(zé)購銷存業(yè)務(wù)。具有采購管

5、理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。3、設(shè)置基礎(chǔ)檔案北京陽光技術(shù)有限公司分類檔案資料如下。（1）部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件101總經(jīng)理辦公室綜合管理204銷售四部售配套用品102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)2銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造（2）職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101肖劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102陳明財(cái)務(wù)部會計(jì)主管103王晶財(cái)務(wù)部出納104馬方財(cái)務(wù)部會計(jì)201趙斌銷售一部部門經(jīng)理202宋佳銷售二部經(jīng)營人員

6、203孫健銷售三部部門經(jīng)理204王華銷售四部經(jīng)營人員301白雪供應(yīng)部部門經(jīng)理401周月產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理402李彤制造車間部門經(jīng)理（3）客戶檔案分類編碼分類名稱01事業(yè)單位0101學(xué)校0102機(jī)關(guān)02企業(yè)單位0201工業(yè)0202商業(yè)0203金融03其他（4）供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他（5）地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)（6）付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率3013052026054152301039054202451（7）客戶檔案客戶編號客戶

7、名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵政編碼扣率付款條件編碼發(fā)展日期001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校010102工行73853654-x北京市海淀區(qū)上地路1號1000775012007-12-1002天津海達(dá)公司海達(dá)公司020202120008456732310工行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號3000002007-12-1003上海萬邦證券公司萬邦證券020303310106548765432工行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號2000322007-12-1004哈爾濱市飛機(jī)制造廠哈飛020101108369856003251中行438105487哈爾濱平房區(qū)和平路

8、116號150008102007-12-1（8）供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號郵政編碼地址發(fā)展日期001北京萬科有限公司萬科0202110567453698462中行48723367100045北京市朝陽區(qū)十里堡8號2007-12-1002北京聯(lián)想分公司聯(lián)想0102110479865267583中行76473293100036北京市海淀區(qū)開拓路108號2007-12-1003南京多媒體教學(xué)研究所多媒體教學(xué)研究所0403320888465372657工行5556127230187南京市湖北路100號2007-12-1004上海信息記錄紙廠記錄紙廠0

9、303310103695431012工行8511507200232上海市浦東新區(qū)東方路1號甲2007-12-4（9）開戶銀行工商銀行北京分行中關(guān)村分理處，賬號8316587962。【操作指導(dǎo)】1.啟動系統(tǒng)管理執(zhí)行開始|程序|用友軟件教育專版|系統(tǒng)服務(wù)|系統(tǒng)管理命令,系統(tǒng)管理啟動并在任務(wù)欄中以后臺方式運(yùn)行。注意:如果啟用某個(gè)產(chǎn)品模塊,系統(tǒng)管理也會自動啟動并以后臺方式運(yùn)行。2.登錄系統(tǒng)管理(1)單擊任務(wù)欄上的用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】按鈕,進(jìn)入用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】窗口。(2)執(zhí)行系統(tǒng)|注冊命令,打開系統(tǒng)管理員登錄對話框。(3)系統(tǒng)中預(yù)先設(shè)定了一個(gè)系統(tǒng)管理員admin,第一次運(yùn)行時(shí),系統(tǒng)管

10、理員密碼為空,單擊確定按鈕,以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)管理。注意:為了保證系統(tǒng)的安全性,在系統(tǒng)管理員登錄對話框中,可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。如設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼為super的操作步驟是:首先選中改密碼復(fù)選框,單擊確定按鈕,打開設(shè)置操作員口令對話框,在新口令和確認(rèn)新口令文本框中均輸入super,最后單擊確定按鈕。一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼,否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理,也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入。考慮實(shí)際教學(xué)環(huán)境,建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。3.增加操作員(1)執(zhí)行“權(quán)限” |“操作員”命令，進(jìn)入“操作員管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員:demo、system和

11、ufsoft。(2)單擊工具欄中的增加按鈕,打開增加操作員對話框,按下表中所示的資料輸入操作員。編號姓名口令確認(rèn)口令所屬部門完成操作001陳明1l財(cái)務(wù)部單擊增加按鈕002王晶22財(cái)務(wù)部單擊增加按鈕003馬方33財(cái)務(wù)部單擊增加按鈕004白雪44供應(yīng)部單擊增加按鈕(3)最后單擊退出按鈕結(jié)束,返回操作員管理窗口,所有操作員以列表方式顯示。再單擊工具欄中的退出按鈕,返回用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】窗口。注意:只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)直操作員。操作員編號在系統(tǒng)中必須惟一,即使是不同的賬套,操作員編號也不能重復(fù)。設(shè)置操作員口令時(shí),為保密起見,輸入的口令以*號在屏幕上顯示。所設(shè)置的操作員一旦被引用,便不能被

12、修改和刪除。4.建立賬套(l)執(zhí)行賬套|建立命令,打開創(chuàng)建賬套對話框。(2)輸入賬套信息。己存賬套:系統(tǒng)將已存在的賬套顯示在下拉列表中,用戶只能查看,不能輸入或修改。999演示賬套是系統(tǒng)內(nèi)置的。賬套號:必須輸入。本例輸入賬套號800。賬套名稱:必須輸入。本例輸入北京陽光信息技術(shù)有限公司。賬套路徑:用來確定新建賬套將要被放置的位置,系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為c:windowssystemufsystem,用戶可以手工更改,也可以利用按鈕進(jìn)行參照輸入,本例采用系統(tǒng)的默認(rèn)路徑。啟用會計(jì)期:必須輸入。系統(tǒng)默認(rèn)為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期,更改為2007年12月。輸入完成后,單擊下一步按鈕,進(jìn)行單位信息設(shè)置。(3)輸入單位

13、信息。單位名稱:用戶單位的全稱,必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用,其余情況全部使用企業(yè)的簡稱。本例輸入北京陽光信息技術(shù)有限公司。單位簡稱:用戶單位的簡稱,最好輸入。本例輸入陽光公司。其他欄目都屬于任選項(xiàng),參照實(shí)驗(yàn)資料輸入即可。輸入完成后,單擊下一步按鈕,進(jìn)行核算類型設(shè)置。(4)輸入核算類型。本幣代碼:必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值rmb。本幣名稱:必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值人民幣。企業(yè)類型:用戶必須從下拉列表框中選擇。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。如果選擇工業(yè)模式,則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù):如果選擇商業(yè)模式,委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇工業(yè)。行業(yè)性質(zhì):用戶必須從下拉列表框中選擇。

14、系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為新會計(jì)制度科目。賬套主管:必須從下拉列表框中選擇。本例選擇001陳明。按行業(yè)預(yù)置科目:如果用戶希望預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目,則選中該復(fù)選框。本例選中按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目復(fù)選框。輸入完成后,單擊下一步按鈕,進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。(5)確定基礎(chǔ)信息。如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多,可以對他們進(jìn)行分類核算。如果此時(shí)不能確定是否進(jìn)行分類核算,也可以等到分銷軟件啟動時(shí)再設(shè)置分類核算。按照本例要求,選中存貨是否分類、客戶是否分類、供應(yīng)商是否分類、有無外幣核算4個(gè)復(fù)選框,單擊完成按鈕,彈出系統(tǒng)提示可以創(chuàng)建賬套了么?,單擊是按鈕,稍候,打開分類編碼方案對話

15、框。(6)確定分類編碼方案。為了便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計(jì)和管理,系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則,即規(guī)定各種編碼的級次及各級的長度。按實(shí)驗(yàn)資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值,單擊確認(rèn)按鈕,打開數(shù)據(jù)精度定義對話框。(7)定義數(shù)據(jù)精度。定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù),如果需要進(jìn)行數(shù)量核算,需要認(rèn)真填寫該項(xiàng)。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值,單擊確認(rèn)按鈕,彈出系統(tǒng)提示創(chuàng)建賬套北京陽光信息技術(shù)有限公司:800成功。,單擊確定按鈕。5.財(cái)務(wù)分工(1)執(zhí)行權(quán)限|權(quán)限命令,進(jìn)入操作員權(quán)限窗口。(2)選擇800賬套:2007年度。(3)從操作員列表框中選擇陳明,選中賬套主管復(fù)選框,確定陳明具有賬套主管權(quán)限。注

16、意:由于在建立賬套時(shí)已設(shè)定陳明為賬套主管,此處元須再設(shè)置。一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。(4)選擇王晶,單擊工具欄中的增加按鈕,打開增加權(quán)限對話框,雙擊左側(cè)的gl總賬使之變?yōu)樗{(lán)色:根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料在右框中雙擊需取消的權(quán)限項(xiàng),使之變?yōu)榘咨?單擊確定按鈕。同此,設(shè)置操作員馬方的權(quán)限。(5)選擇白雪,單擊工具欄中的增加按鈕,打開增加權(quán)限對話框,雙擊左側(cè)的ia存貨核算、pu采購管理、sa銷售管理、st庫存管理,使其變?yōu)樗{(lán)色:單擊確定按鈕,返回操作員權(quán)限窗口。(6)單擊工具欄中的退出按鈕,返回系統(tǒng)管理。注意:在系統(tǒng)管理中,對操作員的權(quán)限設(shè)置分為幾個(gè)級別。最高級別為賬套主管,

17、擁有該賬套的所有權(quán)限;第2個(gè)級別可以為某個(gè)操作員設(shè)置一個(gè)或多個(gè)模塊的操作權(quán)限,如上例中的白雪;第3個(gè)級別可以為某個(gè)操作員設(shè)置某個(gè)模塊中的部分操作權(quán)限,如上例中的王晶只擁有總賬模塊中出納管理部分的權(quán)限。擁有不同權(quán)限的操作員進(jìn)入系統(tǒng),所看到的系統(tǒng)界面及可操作的功能是不同的。6基礎(chǔ)設(shè)置(1)啟動系統(tǒng)控制臺。執(zhí)行開始|程序|用友軟件教育專版|系統(tǒng)控制臺命令,打開注冊控制臺對話框。在賬套下拉列表框中選擇800北京陽光信息技術(shù)有限公司,更改操作日期為200l.12.01,選擇用戶名為001陳明,輸入密碼1,單擊確定按鈕,進(jìn)入用友軟件教育專版【系統(tǒng)控制臺】窗口。(2)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置。單擊系統(tǒng)控制臺中的基礎(chǔ)設(shè)置

18、,進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)置窗口。在基礎(chǔ)設(shè)置窗口中,雙擊要設(shè)置的項(xiàng)目或單擊要設(shè)置的項(xiàng)目,再單擊設(shè)置按鈕,即進(jìn)入相應(yīng)項(xiàng)目的設(shè)置窗口。(3)按所給實(shí)驗(yàn)資料依次輸入數(shù)據(jù)。注意:所有檔案建立時(shí),應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則?？蛻魴n案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級分類上。7.備份賬套數(shù)據(jù)(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行賬套|輸出命令,打開賬套輸出對話框,選擇需要輸出的賬套800,單擊確認(rèn)按鈕,彈出系統(tǒng)提示信息壓縮進(jìn)程,請等待。(3)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后,彈出選擇備份目標(biāo)對話框。(4)在該對話框的下拉列表框中,選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在目錄,單擊4確認(rèn)按鈕。注意:不同時(shí)期,賬套數(shù)據(jù)內(nèi)容不同,

19、所需要的磁盤空間也不同。如果備份到軟盤,實(shí)驗(yàn)一需要1張軟盤,而實(shí)驗(yàn)三需要2張軟盤。如果需要備份到軟盤上,系統(tǒng)完成壓縮進(jìn)程后會自動估算需要幾張軟盤,并依次提示插入第1張盤、第2張盤最后,系統(tǒng)會要求再次插入第1張盤,輸出過程依系統(tǒng)提示操作即可。(5)系統(tǒng)開始進(jìn)行備份,備份完成后,彈出系統(tǒng)提示備份完畢!,單擊確定按鈕返回。8.修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用后,需要修改建賬參數(shù),需要以賬套主管的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。(1)單擊任務(wù)欄上的用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】按鈕,進(jìn)入用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】窗口,執(zhí)行系統(tǒng)|注冊命令,打開系統(tǒng)管理員登錄對話框。注意:如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理,那么

20、需要首先執(zhí)行系統(tǒng)|注銷命令,注銷當(dāng)前系統(tǒng)操作員,再以賬套主管的身份登錄。(2)單擊管理員下拉列表框,從下拉列表中選擇001陳明選工頁,輸入密碼1,選擇41800北京陽光信息技術(shù)有限公司,會計(jì)年度2007。(3)單擊確定按鈕,進(jìn)入用友軟件教育專版【系統(tǒng)管理】窗口,菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的內(nèi)容。(4)執(zhí)行賬套|修改命令,打開修改賬套對話框,可修改的賬套信息以白色顯示,不可修改的賬套信息以灰色顯示。(5)修改完成后,單擊完成按鈕,系統(tǒng)彈出確認(rèn)修改賬套了么?提示對話框,單擊是按鈕,確定分類編碼方案和數(shù)據(jù)精度定義,單擊確認(rèn)按鈕,彈出系統(tǒng)提示修改賬套成功!。實(shí)驗(yàn)二：總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)

21、置實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?、掌握用友網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。 2、理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義。 3、掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、總賬參數(shù)設(shè)置 2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計(jì)科目、憑證類別、外匯及匯率、結(jié)算方式輔助核算檔案等。 3、期初余額錄入。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備：引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套”/“實(shí)驗(yàn)一”文件夾下的賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)要求：以陳明身份進(jìn)行初始設(shè)置。實(shí)驗(yàn)資料：1、總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡 參數(shù)設(shè)置憑證 制單序時(shí)控制 支票控制 科目余額控制 打印憑證頁腳姓名 憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號由系統(tǒng)編號 外幣核算采用固定匯率 進(jìn)行預(yù)算控制 客戶往來款項(xiàng)和供應(yīng)商往來款項(xiàng)

22、在總賬系統(tǒng)核算賬簿 賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目 明細(xì)賬打印按年排頁會計(jì)日歷 會計(jì)日歷為1月1日一12月31日其他 數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位 部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）、外匯及匯率幣符：usd； 幣名：美元； 固定匯率：1：8.275。（2）會計(jì)科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量累計(jì)借方發(fā)生額累計(jì)貸方發(fā)生額 期初余額現(xiàn)金 1001日記借18889.65 18860.65 6875.70 銀行存款 1002銀行日記借469251.88 370000.35 193829.16 工行存款 100201銀行日記借469251.

23、88 370000.35 193829.16 中行存款 100202銀行日記借美元應(yīng)收賬款 1131客戶往來借60000.00 20000.00 157600.00 其他應(yīng)收款 1133個(gè)人往來借4200.00 5410.27 3800.00 壞賬準(zhǔn)備 1141貸300.00 600.00 800.00 預(yù)付賬款 1151供應(yīng)商往來借物資采購 1201借294180.00 -294180.00 生產(chǎn)用物資采購 120101借101000.00 -101000.00 其他物資采購 120102借193180.00 -193180.00 原材料 1211借293180.00 2058208.00

24、生產(chǎn)用原材料 121101數(shù)量核算借噸100000.00 150000.00 其他原材料 121102借193180.00 1908208.00 包裝物 1221借材料成本差異 1232借2410.27 1000.00 庫存商品 1243借140142.54 90000.00 544000.00 委托加工物資 1251借待攤費(fèi)用 1301借642.00 報(bào)刊費(fèi) 130101借642.00 固定資產(chǎn) 1501借260860.00 累計(jì)折舊 1502貸39511.89 47120.91 在建工程 1603借人工費(fèi) 160301項(xiàng)目核算借材料費(fèi) 160302項(xiàng)目核算借其他 160303項(xiàng)目核算借待處

25、理財(cái)產(chǎn)損溢 1911待處理流動財(cái)產(chǎn)損溢 191101待處理固定財(cái)產(chǎn)損溢 191102無形資產(chǎn) 1801借58500.00 58500.00 短期借款 2101貸200000.00 200000.00 應(yīng)付賬款 2121供應(yīng)商往來貸150557.26 60000.00 276850.00 預(yù)收賬款 2131客戶往來貸應(yīng)付工資 2151貸應(yīng)付福利費(fèi) 2153貸3400.00 8200.00 應(yīng)交稅金 2171貸36781.37 15581.73 -16800.00 應(yīng)交增值稅 217101貸36781.37 15581.73 -16800.00 進(jìn)項(xiàng)稅額 21710101貸36781.37 -33

26、800.00 銷項(xiàng)稅額 21710105貸15581.73 17000.00 其他應(yīng)付款 2181貸2100.00 2100.00 預(yù)提費(fèi)用 2191貸借款利息 219103貸實(shí)收資本 3101貸2609052.00 本年利潤 3131貸0.00 利潤分配 3141貸13172.74 9330.55 -119022.31 未分配利潤 314115貸13172.74 9330.55 -119022.31 生產(chǎn)成本 4101借8711.37 10121.64 17165.74 直接材料 410101項(xiàng)目核算借4800.00 5971.00 10000.00 直接人工 410102項(xiàng)目核算借861.

27、00 900.00 4000.74 制造費(fèi)用 410103項(xiàng)目核算借2850.00 3050.00 2000.00 折舊費(fèi) 410104項(xiàng)目核算借200.37 200.64 1165.00 其他 410105項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用 4105借 工資 410501借 折舊費(fèi) 410502借主營業(yè)務(wù)收入 5101貸350000.00 350000.00 其他業(yè)務(wù)收入 5102貸250000.00 250000.00 主營業(yè)務(wù)成本 5401借300000.00 300000.00 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 5402借8561.28 8561.28 其他業(yè)務(wù)支出 5405借180096.55 180096.55

28、 營業(yè)費(fèi)用 5501借5000.00 5000.00 管理費(fèi)用 5502借23221.33 23221.33 工資 550201部門核算借8542.96 8542.96 福利費(fèi) 550202部門核算借1196.01 1196.01 辦公費(fèi) 550203部門核算借568.30 568.30 差旅費(fèi) 550204部門核算借5600.23 5600.23 招待費(fèi) 550205部門核算借4621.56 4621.56 折舊費(fèi) 550206部門核算借2636.27 2636.27 其他 550207部門核算借56.00 56.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用 5503借8000.00 8000.00 利息支出 55030

29、1借8000.00 8000.00 （3）憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100201，100202（4）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是9其他否（5）項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本 核算科目生產(chǎn)成本 4101 直接材料 410101 直接人工 410102 制造費(fèi)用 410103 折舊費(fèi) 410104 其他 410105項(xiàng)目分類1、自行開發(fā)項(xiàng)目2、委托開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱普通打印紙-a4憑證

30、套打紙-8x（6）明細(xì)科目權(quán)限操作員“馬方”只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款等5個(gè)科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。期初余額（1）總賬期初余額表 見“會計(jì)科目及期初余額表”。（2）輔助賬期初余額表會計(jì)科目：1133 其他應(yīng)收款 余額：借 3800元 日期憑證號部門個(gè)人摘要方向期初余額2007-11-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2000.00 2007-11-27付-156銷售一部趙斌出差借款借1800.00 會計(jì)科目：1131 應(yīng)收賬款 余額：借 157600元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2007-10-25轉(zhuǎn)-118世紀(jì)學(xué)校銷售商品借99600宋佳p1

31、112007-10-252007-11-10轉(zhuǎn)-15海達(dá)公司銷售商品借58000宋佳z1112007-11-10會計(jì)科目：2121 應(yīng)付賬款 余額：貸 276850元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2007-9-20轉(zhuǎn)-45萬科購買商品貸276850宋佳c0002007-9-20會計(jì)科目：4101 生產(chǎn)成本 余額：借 17165.74元科目名稱普通打印紙-a4憑證套打紙-8x合計(jì) 直接材料 4101014000.00 6000.00 10000.00 直接人工 4101021500.00 2500.74 4000.74 制造費(fèi)用 410103800.00 1200.00 2000.

32、00 折舊費(fèi) 410104500.00 665.00 1165.00 合計(jì)6800.00 10365.74 17165.74 【操作指導(dǎo)】1.啟動與注冊(l)單擊開始按鈕,執(zhí)行程序|用友軟件教育專版|財(cái)務(wù)系統(tǒng)|總賬命令,打開注冊總賬對話框。(2)選擇賬套800 北京陽光信息技術(shù)有限公司；選擇會計(jì)年度2007；輸入操作日期20071201；選擇用戶名陳明；輸入密碼1,單擊確定按鈕。2.設(shè)置總賬控制參數(shù)(1)首次進(jìn)入總賬系統(tǒng),打開總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)設(shè)置對話框。(2)客戶往來和供應(yīng)商往來款項(xiàng)選中總賬系統(tǒng)核算,其他默認(rèn)。(3)單擊確定按鈕,總賬系統(tǒng)正式啟用。系統(tǒng)啟用后,如果默認(rèn)賬套參數(shù)與實(shí)際不符,可以采

33、用以下方法進(jìn)行調(diào)整。(l)執(zhí)行設(shè)置|選項(xiàng)命令,打開選項(xiàng)對話框。(2)分別打開憑證、賬簿、會計(jì)日歷、其他選項(xiàng)卡,按照“實(shí)驗(yàn)資料”的要求進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。(3)設(shè)置完成后,單擊確定按鈕。3.設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)n 設(shè)置外幣及匯率(1)執(zhí)行設(shè)置|外幣及匯率命令,打開外幣設(shè)置對話框。(2)單擊增加按鈕,輸入幣符usd,幣名美元,單擊確認(rèn)按鈕。(3)輸入12月份的記賬匯率8.275,單擊退出按鈕。注意: 這里只能錄入固定匯率與浮動匯率值,并不決定在制單時(shí)使用固定匯率還是浮動匯率,在總賬參數(shù)賬簿選項(xiàng)卡的外幣核算中設(shè)置制單使用固定匯率還是浮動匯率。 如果使用固定匯率,則應(yīng)在每月月初錄入記賬匯率(即期初匯率),月末計(jì)算

34、匯兌損益時(shí)錄入調(diào)整匯率(即期末匯率);如果使用浮動匯率,則應(yīng)每天在此錄入當(dāng)日匯率.n 建立會計(jì)科目-增加明細(xì)會計(jì)科目(1)執(zhí)行設(shè)置|會計(jì)科目命令,進(jìn)入會計(jì)科目窗口,顯示所有按新會計(jì)制度預(yù)置的科目。(2)單擊“增加”按鈕,進(jìn)入會計(jì)科目新增窗口,輸入實(shí)驗(yàn)資料中所給的明細(xì)科目。(3)輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼100201，科目名稱工行存款；選擇日記賬、“銀行賬”,單擊確定按鈕。(4)繼續(xù)單擊增加按鈕,輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。(5)全部輸入完后,單擊關(guān)閉按鈕。注意:增加的會計(jì)科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用,就不能再增設(shè)下級科目,只能增加同級科目。n 建立會計(jì)科目一

35、一修改會計(jì)科目(1)在會計(jì)科目窗口中,單擊要修改的會計(jì)科目1001。(2)單擊修改按鈕或雙擊該科目,進(jìn)入“會計(jì)科目修改”窗口。(3)單擊修改按鈕,選中日記賬復(fù)選框,單擊確定按鈕。(4)按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性,修改完成后,單擊返回按鈕。注意:已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。被封存的科目在制單時(shí)不可以使用。只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存。n 建立會計(jì)科目-一刪除會計(jì)科目(1)在會計(jì)科目窗口中,選擇要?jiǎng)h除的會計(jì)科目。(2)單擊刪除按鈕,彈出記錄刪除后不能修復(fù)!真的刪除此記錄嗎?提示對話框。(3)單擊確定按鈕,即可刪除該科目。注意:如果科目已錄入期初余額或己制單,則不能刪除。

36、非未級會計(jì)科目不能刪除。被指定為現(xiàn)金科目、銀行科目的會計(jì)科目不能刪除；如想刪除,必須先取消指定。n 建立會計(jì)科目一一指定會計(jì)科目(1)在會計(jì)科目窗口中,執(zhí)行編輯|指定科目命令,進(jìn)入指定科目窗口。(2)單擊現(xiàn)金總賬科目單選按鈕,將1001現(xiàn)金由待選科目選入已選科目。(3)單擊銀行總賬科目單選按鈕,將1002銀行存款由待選科目選入己選科目。(4)單擊確認(rèn)按鈕。注意:指定會計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后,才能執(zhí)行出納簽字,從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性,才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定現(xiàn)金科目、銀行科目之前,應(yīng)在建立現(xiàn)金、銀行存款會計(jì)科目時(shí)選中日記賬復(fù)選框。n 設(shè)置憑證類別(1)執(zhí)行

37、設(shè)置|憑證類別命令,打開憑證類別預(yù)制對話框。(2)單擊收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證單選按鈕。(為單擊確定按鈕,進(jìn)入憑證類別窗口。(4)單擊收款憑證限制類型的下三角按鈕,選擇借方必有:在限制科目欄輸入1001,100201,100202。(5)設(shè)置付款憑證的限制類型貸方必有,限制科目1001,100201,100202；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型憑證必?zé)o,限制科目1001,100201,100202。(6)設(shè)置完后,單擊退出按鈕。n 設(shè)置結(jié)算方式(1)執(zhí)行設(shè)置|結(jié)算方式命令,進(jìn)入結(jié)算方式窗口。(2)單擊增加按鈕,輸入結(jié)算方式編碼1、結(jié)算方式名稱現(xiàn)金結(jié)算,單擊保存按鈕。(3)依次輸入其他結(jié)算方式。對于現(xiàn)金

38、支票和轉(zhuǎn)賬支票要選中票據(jù)管理標(biāo)志。(4)設(shè)置完成后,單擊退出按鈕。注意:支票管理是系統(tǒng)為輔助銀行出納對銀行結(jié)算票據(jù)的管理而設(shè)置的功能,類似于手工系統(tǒng)中的支票登記簿的管理方式。若需實(shí)施票據(jù)管理,則選中票據(jù)管理復(fù)選框,作標(biāo)記。n 設(shè)置項(xiàng)目目錄一一定義項(xiàng)目大類(1)執(zhí)行設(shè)置|編碼檔案|項(xiàng)目檔案命令,進(jìn)入項(xiàng)目檔案窗口。(2)單擊增加按鈕,打開項(xiàng)目大類定義一一增加對話框。(3)輸入新項(xiàng)目大類名稱生產(chǎn)成本。(4)單擊下一步按鈕,輸入要定義的項(xiàng)目級次,假設(shè)本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(5)單擊下一步按鈕,輸入要修改的項(xiàng)目欄目,假設(shè)本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(6)單擊完成按鈕,返回項(xiàng)目檔案窗口。注意:項(xiàng)目大類的名稱是該類項(xiàng)

39、目的總稱,而不是會計(jì)科目名稱。例如,在建工程按具體工程項(xiàng)目核算,其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為工程項(xiàng)目而不是在建工程。n 設(shè)置項(xiàng)目目錄一-指定核算科目(1)在項(xiàng)目檔案窗口中,單擊核算科曰單選按鈕。(2)選擇項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本。(3)單擊“”按鈕,選擇參加核算的科目,單擊確定按鈕。注意:一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目,一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大類。n 設(shè)置項(xiàng)目目錄-一定義項(xiàng)目分類(l)在項(xiàng)目檔案窗口中,單擊項(xiàng)目分類定義單選按鈕。(2)單擊右下角的增加按鈕,輸入分類編碼1；輸入分類名稱自行開發(fā)項(xiàng)目，單擊確定按鈕。(3)同此定義2委托開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目分類。注意:為了便于統(tǒng)計(jì),可對同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分,即定義

40、項(xiàng)目分類。若無分類,也必須定義項(xiàng)目分類為無分類n 設(shè)置項(xiàng)目目錄一一定義項(xiàng)目目錄(1)在項(xiàng)目檔案窗口中,單擊項(xiàng)目目錄單選按鈕。(2)單擊右下角的維護(hù)按鈕,進(jìn)入項(xiàng)目目錄維護(hù)窗口。(3)單擊增加按鈕,輸入項(xiàng)目編號101；輸入項(xiàng)目名稱普通打印紙-a4；選擇所屬分類碼1。(4)同此,繼續(xù)增加102憑證套打紙-8x項(xiàng)目檔案。注意:標(biāo)志結(jié)算后的項(xiàng)目將不能再使用。n 設(shè)置明細(xì)科目權(quán)限(1)執(zhí)行設(shè)置|明細(xì)權(quán)限命令,進(jìn)入明細(xì)權(quán)限設(shè)置窗口。(2)打開明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置選項(xiàng)卡。(3)選擇操作員馬方。(4)分別將應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款科目由待選科目列表框中選入到己選科目列表框中。(5)單擊退

41、出按鈕。注意:選擇一級科目,即自動擁有對其下級科目的明細(xì)賬的查詢權(quán)。而將科目的查詢權(quán)限設(shè)直到未級,則只能查詢未級科目的明細(xì)賬。在月份綜合明細(xì)賬中,可查詢所有科目,并不受此權(quán)限的設(shè)置。若希望每個(gè)操作員都可查詢所有科目的明細(xì)賬,可在選項(xiàng)功能中的賬簿選項(xiàng)卡中,取消明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目的設(shè)置。4.錄入期初余額(1)執(zhí)行設(shè)置|期初余額命令,進(jìn)入期初余額錄入窗口。(2)直接輸入末級科目(底色為白色)的累計(jì)發(fā)生額和期初余額,上級科目的累計(jì)發(fā)生額和期初余額自動填入列出。(3)設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為藍(lán)色,其累計(jì)發(fā)生額可直接輸入,但期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。操作方法是:雙擊設(shè)置了輔助核算屬

42、性的科目的期初余額欄,進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口,按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額,完成后單擊退出按鈕,輔助賬余額自動轉(zhuǎn)到總賬。(4)輸完所有科目余額后,單擊試算按鈕,打開期初余額試算平衡表對話框。(5)若期初余額不平衡,則修改期初余額:若期初余額試算平衡,單擊退出按鈕。注意:期初余額試算不平衡,將不能記賬,但可以填制憑證。已經(jīng)記過賬,則不能再輸入、修改期初余額,也不能執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)上年余額功能。實(shí)驗(yàn)三：總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?、掌握用友網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。 2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。 3、掌握憑證管理、出納管理賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1、憑證管

43、理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。 2、出納管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬、資金月報(bào)表的查詢方法；支票登記簿的操作方法。 3、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備：引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套”/“實(shí)驗(yàn)二”中的賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)要求：1、以“馬方”的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。2、以“王晶”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢，支票登記操作。3、以“陳明”的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。實(shí)驗(yàn)資料：1、憑證管理12月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)12月2日，銷售一部趙斌購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。 借：營業(yè)費(fèi)用(5501) 200 貸

44、：現(xiàn)金(1001) 200 (2)12月3日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號xj001。 借：現(xiàn)金(1001) 10000 貸：銀行存款工行存款(100201) 10000(3)12月5日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：8.275，轉(zhuǎn)賬支票號zzw001。 借：銀行存款中行存款(100202) 82 750 貸：實(shí)收資本(3101) 82 750 (4) 12月8日，供應(yīng)部白雪采購原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號zzr001。 借：原材料生產(chǎn)用原材料(121101) 50000 貸：銀行存款32行存款(100

45、201) 50000(5) 12月12日，銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額99600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號zzr002。 借：銀行存款工行存款(100201) 99600 貸：應(yīng)收賬款(1131) 99600(6)12月14日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購入“管理革命”光盤100張，單價(jià)80元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫，適用稅率17。 借：庫存商品(1243) 8000 貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101) 1 360貸：應(yīng)付賬款(2121) 9360(7)12月16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1 200元，轉(zhuǎn)賬支票號zzr003。 借：管理費(fèi)用

46、招待費(fèi)(550205) 1 200 貸：銀行存款工行存款(100201) 1 200 (8)12月18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2 000元，交回現(xiàn)金200元。 借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)(550204) 1 800 現(xiàn)金(1001) 200 貸：其他應(yīng)收款(1133) 2000(9)12月20日 ，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙5噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-a4。 借：生產(chǎn)成本直接材料(410101) 25000 貸：原材料生產(chǎn)用原材料(121101) 25 0002、出納管理 12月25日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號155，預(yù)計(jì)金額5000元?！静僮髦笇?dǎo)】以馬方的身份注冊進(jìn)入總賬系統(tǒng)。1.憑證管理n 填制憑證增加憑證一一輸入一張完整的憑證(業(yè)務(wù)1)(1)執(zhí)行憑證|填制憑證命令,進(jìn)入填制憑證窗口。(2)單擊增加按鈕,增加一張空白憑證。(3)選擇憑證類型付款憑證；輸入制單日期2007/12/02:輸入附單據(jù)數(shù)1。(4)輸入摘要購辦公用品；輸入科目名稱5501,借方金額200,按enter鍵；摘要自動轉(zhuǎn)到下一行,輸入科目名稱1001