企業(yè)所得稅匯算清繳申報表

1、SB008稅款所屬期間元納稅人識別號 納稅人名稱 納稅人地址登記注冊類型納稅人開戶銀行年 月曰至 年 月曰金額單位:企業(yè)所得稅匯算清繳申報表郵政編碼行次項目納稅人填寫數(shù)稅務(wù)機關(guān)調(diào)整數(shù)1銷售（營業(yè)）收入（請?zhí)罡奖硪唬?減：銷售退回3折扣與折讓4銷售（營業(yè)）收入凈額（1-2-3 ）5其中：免稅的銷售（營業(yè)）收入6特許權(quán)使用費收益7投資收益（請?zhí)罡奖矶? :投資轉(zhuǎn)讓凈收益（見附表二）9租賃凈收益10匯兌凈收益11 :資產(chǎn)盤盈凈收益12補貼收入13其他收入（請附明細表）14收入總額合計(4+6+7+8+9+10+11+12+1315銷售（營業(yè)）成本（請?zhí)罡奖砣?6 :銷售（營業(yè)）稅金及附加17 1

2、期間費用合計（17+42）18其中：工資薪金（請?zhí)罡奖硭模?9職工福利費、職工工會經(jīng)費、職工教育 經(jīng)費（見附表四）20固疋資產(chǎn)折舊（請?zhí)罡奖砦澹?1無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷（見附表五）22 I研究開發(fā)費用23利息凈支出24匯兌凈損失25 I租金凈支出26上繳總機構(gòu)管理費27業(yè)務(wù)招待費28 :稅金29壞賬損失（請?zhí)罡奖砹┦?入 總 額扣 除 項 目行業(yè) 賬30增提的壞賬準(zhǔn)備金（請?zhí)罡奖砹?1 1資產(chǎn)盤虧、毀損和報廢凈損失32投資轉(zhuǎn)讓凈損失（見附表二）33社會保險繳款34勞動保護費35 1廣告支出（請?zhí)罡奖砥撸?6捐贈支出（請?zhí)罡奖戆耍?7審計、咨詢、訴訟費38 :差旅費39會議費40運輸、裝卸

3、、包裝、保險、展覽費等銷 售費用（請附明細表）41礦產(chǎn)資源補償費42其他扣除費用項目（請附明細表）應(yīng) 納 稅 所 得 額 的 計 算43 :納稅調(diào)整前所得（14-15-16-17）44力卩：納稅調(diào)整增加額45其中：工資薪金納稅調(diào)整額（見附表四）46職工福利費、職工工會金費和職工教育 經(jīng)費的納稅調(diào)整額（見附表四）47利息支出納稅調(diào)整額48業(yè)務(wù)招待費納稅調(diào)整額49廣告支出納稅調(diào)整額（見附表七）50贊助支出納稅調(diào)整額51捐贈支出納稅調(diào)整額（見附表八）52折舊、攤銷支出納稅調(diào)整額（見附表五）53壞賬損失納稅調(diào)整額（見附表六）54壞賬準(zhǔn)備納稅調(diào)整額（見附表六）55罰款、罰金或滯納金56存貨跌價準(zhǔn)備57短

4、期投資跌價準(zhǔn)備58長期投資減值準(zhǔn)備59其他納稅調(diào)整增加項目（請附明細表）60減：納稅調(diào)整減少額61其中：研究開發(fā)費用附加扣除額62其他納稅調(diào)整減少項目（請附明細表）63納稅調(diào)整后所得（43+44-60）64減：彌補以前年度虧損（請?zhí)罡奖砭牛?5減：免稅所得（66+72）66其中：國債利息所得67免稅的補貼收入68免稅的納入預(yù)算管理的基金、收費或 附加69 1免于補稅的投資收益70免稅的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收益71免稅的治理“三廢”收益72其他免稅所得（請附明細表）73應(yīng)納稅所得額（63-64-65）應(yīng) 繳 所 得 稅74適用稅率75應(yīng)繳所得稅額76 :減：期初多繳所得稅額77 1已預(yù)繳的所得稅額78應(yīng)補稅的境內(nèi)投資收益的抵免稅額79 :應(yīng)補稅的境外投資收益的抵免稅額80 1經(jīng)批準(zhǔn)減免的所得稅額81應(yīng)補（退）的所得稅（75-76-77-78-79-80 ）納稅人代表簽章：納稅人單位公章：日期：聯(lián)系電話：代理申報中介機構(gòu)簽章： 日