某公司物資流轉(zhuǎn)管理規(guī)定(1)

1、某公司物資流轉(zhuǎn)管理規(guī)定 一、各部門工作職責(zé) 一）倉(cāng)庫(kù)保管員職責(zé) 1、凡購(gòu)進(jìn)的各種材料、委托加工收回的工件、生產(chǎn)車間完工的半成品（成 品）等物資，必須及時(shí)按入庫(kù)單驗(yàn)收點(diǎn)數(shù)，并填寫(xiě)實(shí)收數(shù)，及時(shí)記入庫(kù)存臺(tái)賬。 2、凡生產(chǎn)車間領(lǐng)用的各種材料、委托加工發(fā)出材料、完工產(chǎn)品銷售出廠， 必須憑生產(chǎn)車間領(lǐng)料單、委托加工發(fā)料單、銷售發(fā)貨單，按規(guī)定的品名、規(guī)格、 數(shù)量發(fā)給，并認(rèn)真核對(duì)，防止差錯(cuò)，及時(shí)記入庫(kù)存臺(tái)賬。 3、確保庫(kù)存物資的賬賬、賬實(shí)相符，要經(jīng)常核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與賬面數(shù)，月末 庫(kù)存物資盤點(diǎn)一次，如有不符，必須及時(shí)查明原因，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作出處理。 4、每月月末過(guò)后三天內(nèi)，向財(cái)會(huì)部門報(bào)送庫(kù)存動(dòng)態(tài)報(bào)表；平時(shí)每天向財(cái)

2、會(huì) 部門報(bào)送本倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)單、出庫(kù)單及領(lǐng)料單，以便財(cái)會(huì)部門及時(shí)復(fù)核、登賬。 5、妥善保管各種物資，做到堆放整齊清潔，先進(jìn)先出，科學(xué)合理。正常庫(kù) 存物資與不良品庫(kù)存物資必須分別堆放、分別入賬。 二）生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)人員職責(zé) 1、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，填好領(lǐng)料單并辦妥領(lǐng)料手續(xù)，交領(lǐng)料人統(tǒng)一向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取 各種材料。 2、對(duì)已完工的半成品（成品），由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格后，填寫(xiě)完工入庫(kù)單。 3、記錄本車間材料收發(fā)、完工產(chǎn)品入庫(kù)情況，每五日編制領(lǐng)料匯總表、完 工產(chǎn)品入庫(kù)匯總表， 每月月后三天內(nèi)與財(cái)會(huì)部門核對(duì)一次， 如有不符， 必須及時(shí) 查明原因，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作出處理。 4、平時(shí)記載生產(chǎn)工人完工產(chǎn)品（半成品）臺(tái)賬，并及時(shí)與生產(chǎn)

3、工人核對(duì)， 月末編制匯總結(jié)算表， 根據(jù)計(jì)件工資定額計(jì)算應(yīng)付工資， 并在每月月后三天內(nèi)報(bào) 送財(cái)會(huì)部門審核。 （三）采購(gòu)兼委托加工材料內(nèi)勤職責(zé) 1、根據(jù)廠部篩選確認(rèn)的供貨廠商或受托加工廠商（以下簡(jiǎn)稱供貨方或受托 方），建立管理檔案，該檔案包括：廠家的基本情況、供應(yīng)或委托加工合同、交 貨方式、結(jié)算價(jià)格、結(jié)算方式、加工費(fèi)結(jié)算、增值稅管理資料等，并抄送一份報(bào) 財(cái)務(wù)部門備案。 2、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，填制委托加工產(chǎn)品發(fā)料單，交有關(guān)倉(cāng)庫(kù)發(fā)料，經(jīng)受托方 經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，并及時(shí)分單位記入臺(tái)賬。 3、根據(jù)供應(yīng)方或受托方送交的完工產(chǎn)品，填制材料入庫(kù)單或委托加工產(chǎn)品 入庫(kù)單， 經(jīng)本廠質(zhì)檢部門檢驗(yàn)合格后， 交有關(guān)倉(cāng)庫(kù)辦理入

4、庫(kù)手續(xù)， 并及時(shí)分單位 記入臺(tái)賬 4、月末向財(cái)會(huì)部門報(bào)送本月入庫(kù)明細(xì)匯總表、委托加工材料收發(fā)存報(bào)表、 應(yīng)付賬款明細(xì)月報(bào)及加工費(fèi)結(jié)算表。 （四）銷售部門內(nèi)勤人員職責(zé) 1、建立購(gòu)貨商檔案：廠家的基本情況、銷售合同、交貨方式、結(jié)算價(jià)格、 結(jié)算方式等。 2、根據(jù)銷售訂單編制銷售計(jì)劃并下發(fā)相關(guān)部門。 3、開(kāi)具銷售發(fā)貨單并辦妥發(fā)貨手續(xù)，交有關(guān)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。對(duì)以賒銷方式銷售 的內(nèi)銷產(chǎn)品，必須經(jīng)提貨人簽字確認(rèn)后，并及時(shí)記入銷售臺(tái)賬。 4、做好定期與財(cái)務(wù)部門、購(gòu)貨商的對(duì)賬工作，月末編制應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)報(bào)表 報(bào)送銷售部門主管及財(cái)務(wù)部門。 （五）質(zhì)檢部門職責(zé) 1、及時(shí)檢驗(yàn)采購(gòu)入庫(kù)的外購(gòu)物資、委托加工交庫(kù)產(chǎn)品、本公司內(nèi)部生產(chǎn)

5、車 間完工交庫(kù)產(chǎn)品的質(zhì)量，并在入庫(kù)單上簽證確認(rèn)。 2、凡檢驗(yàn)不合格的物資、委托加工產(chǎn)品及本公司內(nèi)部生產(chǎn)車間完工交庫(kù)產(chǎn) 品，應(yīng)拒絕辦理簽證確認(rèn)手續(xù)，并及時(shí)報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)處理。 （六）財(cái)務(wù)部門職責(zé) 1、設(shè)置供應(yīng)商、購(gòu)貨商、委托加工廠商資料檔案，做好合同管理工作。 2、認(rèn)真審核物資采購(gòu)及銷售的貨款結(jié)算、物資出入庫(kù)手續(xù)制度的執(zhí)行結(jié)果， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。 3、設(shè)置有關(guān)明細(xì)賬簿，及時(shí)辦理記賬手續(xù)，做到賬目清楚。 4、做好財(cái)務(wù)與倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)、銷售部門的賬賬、 賬實(shí)的核對(duì)工作。 二、單證流轉(zhuǎn)程序操作規(guī)程 （一）采購(gòu)物資入倉(cāng)環(huán)節(jié) 1、采購(gòu)物資的操作規(guī)程 （1）本公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)統(tǒng)一由供應(yīng)部門負(fù)責(zé)辦理，其他

6、部門或人員不得自 行采購(gòu)。 （2）供應(yīng)部門應(yīng)根據(jù)銷售部門下達(dá)的銷售訂單計(jì)劃結(jié)合庫(kù)存物資的數(shù)量、 生產(chǎn)耗用進(jìn)度的實(shí)際需要編制采購(gòu)計(jì)劃， 報(bào)總經(jīng)理（或其授權(quán)人員） 批準(zhǔn)后執(zhí)行。 （3）供應(yīng)部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃組織采購(gòu)，除零星采購(gòu)?fù)猓坎少?gòu)業(yè) 務(wù)必須先與供貨方簽訂采購(gòu)合同，采購(gòu)合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià) 格、交貨日期、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等項(xiàng)條款。 在采購(gòu)合同有效期內(nèi)， 若因市場(chǎng)行情發(fā)生較大變化時(shí)， 經(jīng)過(guò)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂 調(diào)價(jià)協(xié)議， 并報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部門備案 4）采購(gòu)物資運(yùn)到本公司時(shí)，先由供應(yīng)部門對(duì)照核對(duì)采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)確認(rèn)無(wú) 誤后開(kāi)具代保管送檢入庫(kù)單，交質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，

7、檢驗(yàn)合格的入庫(kù)物 資交倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行點(diǎn)數(shù)入庫(kù)。 入庫(kù)物資實(shí)行代保管管理方式， 供貨商持有的 代保管 送檢入庫(kù)單不得作為結(jié)算付款的憑證。 除現(xiàn)款購(gòu)入的物資外， 所有以賒銷方式購(gòu)入的物資均必須由送貨廠商代表簽 字確認(rèn)，以明確雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 （5）入庫(kù)物資檢驗(yàn)過(guò)程中，對(duì)現(xiàn)款采購(gòu)的物資實(shí)行全檢的方式進(jìn)行質(zhì)量檢 驗(yàn)，對(duì)賒銷采購(gòu)的物資除新的供貨商需要實(shí)行全檢外， 對(duì)信譽(yù)好的老的供貨商可 以實(shí)行抽檢的方式進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。 質(zhì)量檢驗(yàn)按照本公司規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、 圖樣或 封樣件的有關(guān)要求執(zhí)行。 對(duì)于同一型號(hào)、多家供貨商的入庫(kù)物資，必須要求供貨商標(biāo)上辨認(rèn)標(biāo)志，否 則將視為不合格產(chǎn)品令其退貨。 （6）對(duì)以賒銷方式購(gòu)入的物資

8、，采用“平時(shí)送貨、月末掛帳結(jié)算”的方式， 在公司規(guī)定的掛賬日， 供貨方須提交的本公司入庫(kù)單、 退貨出庫(kù)單， 經(jīng)倉(cāng)庫(kù)部門 簽字確認(rèn)后，由供應(yīng)部門填開(kāi)掛帳結(jié)算單，報(bào)財(cái)會(huì)部門審核后，分別交由供 貨方收?qǐng)?zhí)及報(bào)送有關(guān)部門存查。 （7）賒銷方式購(gòu)入物資的合同約定付款日，供應(yīng)部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門規(guī)定的 結(jié)算要求，通知供貨方開(kāi)具發(fā)票，收回掛帳結(jié)算單，并在扣除本期付款金額 后重新填開(kāi)掛帳結(jié)算單 ，經(jīng)財(cái)會(huì)部門審核后， 交由供貨方收?qǐng)?zhí)。 (8) 財(cái)務(wù)部門在付款時(shí)的審核要求: A. 現(xiàn)款采購(gòu)：審核合同(零星采購(gòu)除外)、采購(gòu)計(jì)劃單、入庫(kù)單、供貨方發(fā) 票、簽字手續(xù)。 B. 賒銷采購(gòu)：審核掛帳結(jié)算單、供貨商發(fā)票、簽字手續(xù)。 2

9、、物資采購(gòu)環(huán)節(jié)所需單證格式 司銷售訂單 編制日期：年 月 日 購(gòu)貨單位 NO.OO 0001 品名 規(guī)格型號(hào) 顏色 單位 數(shù) 量 交貨日 期 配置選裝 銷售部門主 管： 制表： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián)銷售部門留存，作為核銷銷售計(jì)劃的依據(jù)。 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為安排資金的依據(jù)。 第三聯(lián)生產(chǎn)聯(lián) 報(bào)生產(chǎn)部門作為銜接生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)。 第四聯(lián)供應(yīng)聯(lián) 報(bào)供應(yīng)部門作為銜接采購(gòu)計(jì)劃的依據(jù)。 有限公司物資采購(gòu)計(jì)劃單 編制日 期：年 月 日 N0.000001 物 資 編 號(hào) 品 名 規(guī) 格 型 號(hào) 單 位 現(xiàn)有 庫(kù)存數(shù) 新增 需求數(shù) 計(jì)劃 采購(gòu)量 單 價(jià) 金 額 預(yù)計(jì)到貨 日期 結(jié) 算 方 式 總

10、經(jīng)理審批: 供應(yīng)部門主管 制單: 審核： 聯(lián)別及用途: 第一聯(lián)存根聯(lián)供應(yīng)部門留存，作為核銷采購(gòu)計(jì)劃的依據(jù) 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為安排資金的依據(jù)。 第三聯(lián)生產(chǎn)聯(lián)報(bào)生產(chǎn)部門作為銜接生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)。 限公司代保管配件送檢入庫(kù)單 入庫(kù)日 期： 年 月 日 N0.000001 供應(yīng)單位： 物 資 編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 件數(shù) 單位 應(yīng)收數(shù) 量 實(shí)收數(shù) 量 退 貨 數(shù) 凈 入 庫(kù) 數(shù) 單 價(jià) 金 額 合 計(jì) （ 寫(xiě)）： 大 供貨商代表簽 字： : 元 請(qǐng)供貨商注意：若本批送貨應(yīng)收數(shù)與實(shí)際點(diǎn)驗(yàn)數(shù)存在差異， 10%予以扣款處罰。 本公司將按虛報(bào)數(shù)的 第五聯(lián)客戶聯(lián) 交客戶，作為掛賬結(jié)算貨款的依據(jù)。 制單

11、： 質(zhì) 檢： 正常品倉(cāng) 庫(kù)： 不良品倉(cāng)庫(kù)： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 供應(yīng)部門留存； 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為記賬的依據(jù)； 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 留正常品倉(cāng)庫(kù)，作為記載增加庫(kù)存物資、記載庫(kù)存臺(tái)賬的依 據(jù)； 第四聯(lián)退貨聯(lián) 留不良品倉(cāng)庫(kù)，作為減少不良品庫(kù)存的依據(jù)； 有限公司賒銷采購(gòu)掛帳結(jié)算單 期: N0.000001 供貨單 位 合同編號(hào) 開(kāi)戶銀 行 賬 號(hào) 合同規(guī)定描述： 物資編號(hào) 品名 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià)（含 稅價(jià)） 金額 合 計(jì) 供應(yīng)部門主管意見(jiàn)： 財(cái)務(wù)部門主管意見(jiàn)： 簽字: 簽字 : 月 日 年 月 日 年 聯(lián)別及用途: 第一聯(lián)存根聯(lián) 供應(yīng)部門留存; 第二聯(lián)客戶聯(lián) 交供貨廠商收?qǐng)?zhí)，

12、 在合同約定付款日作為付款的依據(jù)； 第三聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門備查。 （二）物資領(lǐng)、換料環(huán)節(jié) 1、生產(chǎn)車間領(lǐng)料、換料、退料的基本規(guī)定 （1）由生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及耗料配比，分工序填制領(lǐng)料單，向倉(cāng) 庫(kù)辦理領(lǐng)料手續(xù)，未經(jīng)車間負(fù)責(zé)人簽字，倉(cāng)庫(kù)部門不得發(fā)料。 （2）發(fā)料時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)填明實(shí)發(fā)數(shù)量，領(lǐng)、發(fā)料雙方簽字，以明確各自的物 資經(jīng)管責(zé)任。 （3）車間領(lǐng)取的物料在生產(chǎn)過(guò)程中，因質(zhì)量原因需要換料時(shí)必須遵循“交 舊領(lǐng)新”的原則， 先經(jīng)質(zhì)檢部門確認(rèn)換料是屬于料廢還是工廢， 并填開(kāi)一紅一藍(lán) 兩張領(lǐng)料單，經(jīng)車間負(fù)責(zé)人簽字后辦理?yè)Q料手續(xù)。 （4）生產(chǎn)車間交回的屬于料廢、工廢物料倉(cāng)庫(kù)部門必須作為“不良品”單 獨(dú)管理。

13、屬于料廢的須及時(shí)退還有關(guān)供貨廠商， 以減少本公司的經(jīng)濟(jì)損失； 屬于 工廢的物料按照計(jì)件工資管理辦法的規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。 2、物資領(lǐng)料、換料、退料所需單證（通用型），專用型的將由電腦直接打 印。 有限公司生產(chǎn)計(jì)劃單 下單日 期： 年 月 日 N0.000001 品名 規(guī)格型號(hào) 顏色 單 位 數(shù) 量 生產(chǎn)日 期 交貨日 期 備注 生產(chǎn)部門主 管: 制表: 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 生產(chǎn)部門留存； 報(bào)財(cái)務(wù)部門備查。 限公司領(lǐng)料單（通用型） 期: N0.000001 領(lǐng)料車 間： 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 主管：制 單: 質(zhì)檢: 庫(kù)： 聯(lián)別

14、及用途: 第一聯(lián)存根聯(lián)留領(lǐng)料部門存查; 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為減少倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資的依據(jù); 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)發(fā)料的依據(jù) （三）委托加工環(huán)節(jié) 1委托加工的基本規(guī)定 1）由供應(yīng)部門根據(jù)委托加工合同、生產(chǎn)計(jì)劃及委托加工材料耗用定額， 填制委托加工發(fā)料單，經(jīng)受托生產(chǎn)廠商經(jīng)辦人簽字后，交倉(cāng)庫(kù)發(fā)料，并及時(shí) 登記委托加工收發(fā)料臺(tái)賬。 （2）受托加工生產(chǎn)廠商在規(guī)定的期限內(nèi)加工完畢后并運(yùn)回本廠時(shí)，先由供 應(yīng)部門開(kāi)具委托加工收料單，交質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的入庫(kù)物 資交倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行點(diǎn)數(shù)入庫(kù)，并由受托加工生產(chǎn)廠商簽字確認(rèn)。 （3）在公司規(guī)定的加工費(fèi)掛賬日，受托方須提交的本公司委托加工發(fā)料單、 完工物資入

15、庫(kù)單、退貨出庫(kù)單，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)部門簽字確認(rèn)后，由供應(yīng)部門填開(kāi)委托 加工結(jié)算單，報(bào)財(cái)會(huì)部門審核后，分別交由受托方收?qǐng)?zhí)及報(bào)送有關(guān)部門存查。 （4）在合同約定加工費(fèi)付款日，供應(yīng)部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門規(guī)定的結(jié)算要求， 通知受托方開(kāi)具發(fā)票，收回委托加工結(jié)算單，并在扣除本期付款金額后重新 填開(kāi)委托加工結(jié)算單，經(jīng)財(cái)會(huì)部門審核后，交由受托方收?qǐng)?zhí)。 （5）財(cái)務(wù)部門的審核要求：審核委托加工合同、委托加工結(jié)算單、發(fā)票、 簽字手續(xù)。 2、委托加工所需單證 有限公司委托加工發(fā)料單 發(fā)料日 期： 年 月 日 N0.000001 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 應(yīng)發(fā)數(shù) 量 實(shí)發(fā)數(shù) 量 單價(jià) 金額 受托方代表簽字： 合計(jì) 受托加工廠

16、家: 主管：倉(cāng) 庫(kù): 制單: 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 供應(yīng)部門存查； 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為減少倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資的依據(jù); 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 第四聯(lián)客戶聯(lián) 第五聯(lián)業(yè)務(wù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)發(fā)料的依據(jù)； 作為客戶領(lǐng)料憑據(jù)； 報(bào)供應(yīng)部門作為登記發(fā)料臺(tái)賬的依據(jù) 有限公司委托加工收料單 收料日 期： 年 月 日 N0.000001 受托加工廠家： 物資編號(hào) 品名 規(guī)格型號(hào) 單位 應(yīng)發(fā)數(shù)量 實(shí)發(fā)數(shù)量 備注 受托方代表簽字： 合計(jì) 倉(cāng)庫(kù)：質(zhì) 檢： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 制單： 供應(yīng)部門存查； 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為增加倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資的依據(jù); 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)收料的依據(jù)； 第四聯(lián)客戶聯(lián) 作為客戶送

17、料憑據(jù)； 第五聯(lián)業(yè)務(wù)聯(lián) 報(bào)供應(yīng)部門作為登記收料臺(tái)賬的依據(jù)。 有限公司委托加工結(jié)算單 結(jié)算日 期： 年 月 日 N0.000001 受托加工廠家： 完工物資入庫(kù) 加工費(fèi) 結(jié)算 委托加工材料結(jié)算 物資 編號(hào) 品名 規(guī)格 型號(hào) 單 位 數(shù)量 費(fèi)用 定額 應(yīng)付 加工 費(fèi) 物資 編號(hào) 品 名 規(guī)格 型號(hào) 單 位 期 初 撥 料 結(jié) 存 本 期 撥 料 本 期 疋 額 耗 用 期 末 撥 料 結(jié) 存 合計(jì) 合計(jì) 合計(jì) 供應(yīng)部門主管意見(jiàn)： 簽字： 年 財(cái)務(wù)部門主管意見(jiàn)： 簽字： 年月 受托方代表簽字： 年 月 日 制 單: 核： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 供應(yīng)部門存查； 第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門作為結(jié)算加

18、工費(fèi)的依據(jù); 第三聯(lián)客戶聯(lián) 受托方憑此開(kāi)票結(jié)算。 （四）產(chǎn)成品入庫(kù)環(huán)節(jié) 1產(chǎn)成品入庫(kù)的基本規(guī)定 產(chǎn)成品完工時(shí)，必須辦理質(zhì)檢手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)對(duì)質(zhì)檢合格的產(chǎn)成品點(diǎn)數(shù)入庫(kù)。對(duì) 連續(xù)裝配的在產(chǎn)品，為減少中間環(huán)節(jié)，用隨工單的方式，在上下道工序之間辦理 交接手續(xù)，應(yīng)明確各工序之間的物資經(jīng)管責(zé)任。 2產(chǎn)成品入庫(kù)所需單證 有限公司完工產(chǎn)品入庫(kù)單 入庫(kù)日 期： 年 月 日 N0.000001 交貨車間: 存放倉(cāng)庫(kù)： 產(chǎn)品編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單 位 交貨數(shù) 量 退貨 數(shù)量 實(shí)收 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 制單： 交 貨： 質(zhì) 檢： 倉(cāng)庫(kù)： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 生產(chǎn)車間存查； 第二聯(lián)記賬聯(lián) 報(bào)財(cái)會(huì)部門，作為增

19、加倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品的依據(jù); 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)記賬、增加庫(kù)存的依據(jù)。 限公司在產(chǎn)品隨工交接單 日期： 年 月 日 產(chǎn)品編號(hào)： 在產(chǎn)品名稱： 生產(chǎn)工序名稱： 量單位： 日期 下道 工序 接收 人簽 字 領(lǐng)入 在制 品 完工 交接 數(shù) 期末 在產(chǎn) 品 領(lǐng)入 在制 品 完工 交接 數(shù) 期末 在產(chǎn) 品 領(lǐng)入 在制 品 完工 交接 數(shù) 期末 在產(chǎn) 品 期初在產(chǎn)品結(jié) 存數(shù) 期初在產(chǎn)品結(jié) 存數(shù) 期初在產(chǎn)品結(jié) 存數(shù) 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián)前道生產(chǎn)工序留存; （五）產(chǎn)品銷售出庫(kù)環(huán)節(jié) 1、產(chǎn)品銷售出庫(kù)的基本規(guī)定 （1）銷售業(yè)務(wù)統(tǒng)一由銷售部門辦理，根據(jù)本公司的特點(diǎn)分設(shè)外貿(mào)銷售部、 內(nèi)貿(mào)銷售部， 分別內(nèi)、外銷業(yè)務(wù)。各

20、銷售部門根據(jù)公司統(tǒng)一的銷售政策草擬銷售 合同，報(bào)總經(jīng)理室審定后簽訂，銷售合同須報(bào)送財(cái)會(huì)部門備案。 （2）內(nèi)、外銷產(chǎn)品銷售發(fā)票由專人統(tǒng)一開(kāi)具，現(xiàn)款銷售業(yè)務(wù)倉(cāng)庫(kù)須憑出納 簽字的銷售發(fā)貨單發(fā)貨。 （3）賒銷業(yè)務(wù)由銷售部門根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，填開(kāi)銷售發(fā)貨單，經(jīng)財(cái) 會(huì)部門審核簽字后， 倉(cāng)庫(kù)憑單發(fā)貨。 財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售合同約定的收款方式及時(shí) 督促銷售部門與購(gòu)貨單位結(jié)算貨款。 （4）對(duì)內(nèi)銷產(chǎn)品客觀存在的換貨事項(xiàng)，在購(gòu)貨方退回需要換貨的產(chǎn)品后， 由銷售內(nèi)勤填開(kāi)換貨處理單， 分別經(jīng)銷售部門主管及會(huì)計(jì)主管審核簽字后辦理?yè)Q 貨手續(xù)。 （5）外銷業(yè)務(wù)由銷售部門根據(jù)國(guó)外銷售訂單，填開(kāi)銷售發(fā)票，收齊海關(guān)報(bào) 關(guān)單證，辦妥

21、結(jié)匯手續(xù)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門申報(bào)辦理出口退稅手續(xù) (6) 財(cái)務(wù)部門審核要求：銷售合同、銷售發(fā)貨單、收款憑證、海關(guān)報(bào)關(guān)單 證等。 2、產(chǎn)品銷售出庫(kù)所需單證 限公司銷售發(fā)貨單(內(nèi)銷通用型) 日 期： 年 月 日 N0.000001 購(gòu)貨單位: 產(chǎn)品編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 計(jì)劃發(fā) 貨數(shù) 實(shí)發(fā)數(shù) 單價(jià) 金額 主管： 財(cái)務(wù)： 倉(cāng) 庫(kù)： 提貨： 制單： 聯(lián)別及用途: 第二聯(lián)記賬聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為銷售收款的依據(jù)。 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨的依據(jù)，留倉(cāng)庫(kù)記賬。 第四聯(lián)客戶聯(lián) 作為客戶收貨的依據(jù)。 第五聯(lián)回單聯(lián) 客戶簽收后作為登記銷售臺(tái)賬、結(jié)算貨款的依據(jù)。 限公司換貨處理單 日 期： 年 月 日 N0.0

22、00001 購(gòu)貨單位: 退貨產(chǎn)品 換貨產(chǎn)品 產(chǎn) 品 編 號(hào) 品 名 規(guī) 格 型 號(hào) 單 位 單 價(jià) 金 額 產(chǎn)品 編號(hào) 品名 規(guī)格 型號(hào) 單位 單價(jià) 金 額 合計(jì) 合計(jì) 差異金額（大 寫(xiě))： 處理意見(jiàn): 銷售部門主管： 財(cái)務(wù)部門主 制單: 管： 倉(cāng)庫(kù)： 聯(lián)別及用途： 第一聯(lián)存根聯(lián) 留銷售部門存查； 第二聯(lián)記賬聯(lián) 報(bào)財(cái)務(wù)部門，作為換貨結(jié)算的依據(jù)。 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián) 作為倉(cāng)庫(kù)收貨、發(fā)貨的依據(jù)，留倉(cāng)庫(kù)記賬。 (六) 銷售退回收貨環(huán)節(jié) 1銷售退貨環(huán)節(jié)基本規(guī)定 (1) 產(chǎn)品售出后，如果購(gòu)貨單位發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品品種、規(guī)格、質(zhì)量與合同不符， 可提出退貨。銷售部門向購(gòu)貨單位索取經(jīng)購(gòu)貨單位所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的銷貨退 回證明

23、，憑該證明開(kāi)具紅字銷售發(fā)票，注銷原已入賬的銷售收入； (2) 銷售部門填寫(xiě)紅字“銷售發(fā)貨單”，經(jīng)質(zhì)檢檢驗(yàn)后通知倉(cāng)庫(kù)據(jù)以驗(yàn)收 退回商品; (3) 財(cái)會(huì)部門根據(jù)紅字銷售發(fā)票及紅字銷售發(fā)貨單與購(gòu)貨方結(jié)算退貨款 2銷售退回所需單證 采用銷售發(fā)貨單紅字填列 三、各部門須上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表 在公司內(nèi)部電腦聯(lián)網(wǎng)操作條件下，下列報(bào)表均可由電腦自動(dòng)生成，根據(jù)本公 司現(xiàn)有條件，可以先采用手工匯總的方式，待條件成熟后轉(zhuǎn)為電腦聯(lián)網(wǎng)操作。 (一) 米購(gòu)部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類 1米購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況表 限公司采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況表 編制日期：年月日 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 月初計(jì) 劃 本月新 增計(jì)劃 本月執(zhí) 行計(jì)劃 結(jié)轉(zhuǎn)下 月

24、計(jì)劃 報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù) 部門 2、委托加工進(jìn)度情況表 編制日期：年日日 受托加 工丿商 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 月初計(jì) 劃 本月新 增計(jì)劃 本月完 工交庫(kù) 數(shù)量 結(jié)轉(zhuǎn)下 月計(jì)劃 報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù) 部門。 3、委托加工撥料結(jié)算統(tǒng)計(jì)表 限公司委托加工撥料結(jié)算統(tǒng)計(jì)表 編制日期：年月日 受托加 工丿商 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 期初撥 料結(jié)存 本期撥 料 本期定 額耗用 期末撥 料結(jié)存 報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門 4、賒銷采購(gòu)物資掛賬付款計(jì)劃表 編

25、制日期：年月日 供貨廠 商 月初應(yīng) 付賬款 余額 本月新 增掛帳 額 本月付 款額 期末應(yīng) 付賬款 余額 分月付款計(jì)劃 月 月 月 合計(jì) 報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門 （二）倉(cāng)庫(kù)部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類 庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)報(bào)表 限公司庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)報(bào)表（通用型） 編制日期：年月日 物 資 編號(hào) 品 名 規(guī) 格 型號(hào) 單 位 期 初 庫(kù)存 本 月 入庫(kù) 本 月 領(lǐng)用 本 月 銷售 本 月 退貨 期 末 庫(kù)存 正常品與不良品庫(kù)存分別填報(bào)，報(bào)送范圍：除報(bào)送供應(yīng)部門主管外（配 件材料部分），還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門、銷售部門（產(chǎn)成品部分）。 （三）生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類 1完工產(chǎn)品計(jì)

26、劃進(jìn)度表 限公司工產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度表 編制日期：年月日 產(chǎn)品編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位 本月累 計(jì)生產(chǎn) 計(jì)劃 完工交 庫(kù)數(shù) 不良品 數(shù) 完成計(jì) 劃進(jìn) 度% 產(chǎn)品合 格率% 報(bào)送范圍：除報(bào)送生產(chǎn)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門、 銷售部門。本表可以是總裝、噴漆或其他輔助車間通用 2、在產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度及計(jì)件工資結(jié)算匯總表 有限公司在產(chǎn)品計(jì)劃進(jìn)度及計(jì)件工資結(jié)算匯總表 編制日期：年月日 產(chǎn)品 編號(hào) 品名 工序 名稱 單位 本月 累計(jì) 生產(chǎn) 計(jì)劃 完工 交庫(kù) 數(shù) 不良 品數(shù) 完成 計(jì)劃 進(jìn) 度% 計(jì)件工資結(jié)算匯總 工資 定額 應(yīng)付 工資 質(zhì)量 扣款 實(shí)發(fā) 工資 報(bào)送范圍：除報(bào)送生產(chǎn)部門主管外，還應(yīng)分別報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門 限公司生產(chǎn)車間領(lǐng)用材料消耗動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)表 編制日期：年月日 物資編 號(hào) 品名 規(guī)格型 號(hào) 單位