01ATX項目股份制策劃方案

1、ATX項目股份制策劃方案為順利推進(jìn)公司深化改革中提及的項目股份制，轉(zhuǎn)變項目管理模 式、提高項目積極性，在與項目經(jīng)理部充分溝通的情況下，根據(jù)公司 項目股份制管理辦法（討論稿）的相關(guān)規(guī)定，特針對久攻項目特 點制定股份制策劃方案。一、項目基本情況（一）項目概況兒合同價2.6億元，其中土建部分約兒5億元，水電安裝部分（含 甲供材）約0.35億元,甲方指定分包部分約o75億元。本項目股份 制所稱部分，僅為土建部分。2.項目規(guī)模約&2萬平米，工期約2.5年。（二）項目預(yù)計利潤經(jīng)測算，項目預(yù)期利潤目標(biāo)值為94丄。測算依據(jù)如下：lX項目可行性報告，同時評估項目墊資不計利息的情況下， 項目利潤率為11%-12%

2、 （未考慮質(zhì)保金一次性進(jìn)成本）；2血攻項目部上報久歡項目利潤測算，項目利潤率為6.72%;3召開“久宓 項目利潤測算專題會”，會議達(dá)成共識，以XMy 項目為參照進(jìn)行測算，經(jīng)財務(wù)部對XMy項目收益數(shù)據(jù)進(jìn)行核實，考 慮價格下浮因素及質(zhì)保金一次性計入成本的影響，測算 久攻 項目的 利滴率應(yīng)為942%。（三）項目資金計劃經(jīng)測算，本項目為墊資施工，最大墊資額為3245萬元。二、項目股份情況（一）股東2 公司項目經(jīng)理部股東詒則上員工另項目部經(jīng)營層和業(yè)務(wù)骨干，人數(shù)不超過22人，項目 經(jīng)理出資不低于1OO萬元，其他人員出資不低于50萬元。另，根據(jù)項目股份制管理辦法（討論稿），項目股份制可以由“公 司份公司項目

3、部、公司項目部、分公司項目部”三種方式。（二）股本依據(jù)久攻項目現(xiàn)金流量表的資金測算情況，項目最大資金缺 口為人民幣3245萬元。經(jīng)與項目部協(xié)商一致，擬定總股本為4000萬元。U）出資方式及比例 兒出資方式：現(xiàn)金。2 出資比例序號股東股本（萬元）出資比例1公司320080%2項目部8oo20%（四）出資時間經(jīng)股東協(xié)商一致確定，項目首期出資額為股本金的20%,剩余資 金按月度繳納出資，具體出資時間在出資協(xié)議中約定。三、項目過程管理（）管理思路本項目為“懇司項目部”兩級參與的股份制項目，為便于管理、 協(xié)調(diào)，建議本項目由公司直管，即血歡項目部為公司直屬項目部。 由公司與項目部簽訂項目管理責(zé)任書約定項目

4、管理指標(biāo)（包括目 標(biāo)利潤指標(biāo)）。（二）過程管理（分級授權(quán)）IS項目部為公司下屬單位,應(yīng)遵守公司管理體系范圍內(nèi)的相關(guān) 制度；同時，項目的質(zhì)量、安全、進(jìn)度應(yīng)滿足合同要求。鑒于在全公 司范圍內(nèi)先行先試項目股份制，擬對部分管理進(jìn)行改革試點：兒項目人事自主權(quán)公司任命項目經(jīng)理、總工程師（或商務(wù)負(fù)責(zé)人）、財務(wù)負(fù)責(zé)人，項 目部其余人員由項目經(jīng)理、總工程師（或商務(wù)負(fù)責(zé)人）自選組建，人 員名單及薪酬報公司人力資源部備案。2項目薪酬分配權(quán)項目部執(zhí)行管理費用總額試點，管理費用總額包括職工薪酬、行 政費用兩部分組成。（1）職工薪酬總額項目薪酬總額的測算方式有如下三種：第一種測算方式：根據(jù)公司標(biāo)準(zhǔn)化配置進(jìn)行測算職工薪酬總

5、額主 要依據(jù)關(guān)于項目組織機構(gòu)及人員配備標(biāo)準(zhǔn)化的指導(dǎo)性意見及公 司薪酬管理制度進(jìn)行測算，僅對項目部管理人員適用。每年薪酬額 167方元/年陀5年侖爾總額4”萬元，約占合同造祈的2.79%第二種測算方式：根據(jù)類似項目的歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)分析進(jìn)行測算（薪 酬占合同造價百分比）。據(jù)人力資源部提供的歷史數(shù)據(jù)顯示，尤My項目管理人員薪酬總 額占合同造價約239%; 伽Qx項目約3.05%。與歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)對 比，久歡項目管理人員薪酬總額占合同造價的數(shù)值在2%3%區(qū)間， 取值屬于正常范圍。第三種測算方式：根據(jù)市場化薪酬測算（項目部提供）1=1項目部配備管理人員丄8人，平均每人每月薪酬25萬元（包括公 司繳交的五險一

6、金），以工期25年即3。個月為時長進(jìn)行計算，市場 化薪酬總額=1.5*1830=810 （萬元）。市場化薪酬總額約占合同造價的54%。 IH=i結(jié)合公司現(xiàn)有薪酬體系及項目人員定崗情況、對項目工期的合理 預(yù)測，本項目施工全周期內(nèi)管理人員工資總額為4萬元，考慮本項 目為公司第一個先行先試股份制項目，項目部薪酬要與市場逐步接軌, 建議本項目管理人員固定薪酬總額為480萬元，項目經(jīng)理有權(quán)在此額 度范圍內(nèi)調(diào)節(jié)項目管理人員數(shù)量及人員薪酬。（2）行政費用本項目其他費用總額為200萬元，主要包括辦公費用、差旅費用、 招待費用、 生的費用。3 項目采購管理權(quán)（1）一般采購一一備案制一般材料采購及工程分包方選擇，

7、項目經(jīng)理部有權(quán)自行招標(biāo)，根 據(jù)公司招投標(biāo)管理辦法程序性要求，相關(guān)資料須報送工程管理部 備案。（2）大宗采購一一共同參與、合理建議在進(jìn)行重大分包（勞務(wù)分包、專業(yè)分包）、分供（鋼材、商品混凝 土等）釆購時，依據(jù)公司物資集中采購實施細(xì)則執(zhí)行。公司應(yīng)會 同項目經(jīng)理部對潛在投標(biāo)人進(jìn)行共同調(diào)研、評價、評標(biāo)、合同談判及 簽署。在安全、質(zhì)量能夠滿足項目需求的前提下，公司應(yīng)充分論證項 目部合理化節(jié)約成本的建議。4 定期溝通就項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、利潤情況等，股東保持季度定期與不定 期溝通機制。公司有權(quán)對項目的利潤情況進(jìn)行效能監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)利潤與 預(yù)測出現(xiàn)偏差，股東共同進(jìn)行核實，項目部按要求及時糾偏。四、項目利潤分配與

8、退出（一）項目利潤分配2利潤分配方案在項目利潤分配時，先進(jìn)行公司固定收益部分的分配，再由各股 東按照股比進(jìn)行剩余利潤再分配。根據(jù)項目的利潤測算情況，得出兩種利潤分配方式。分配方式第一種第二種公司固定收益3%4%剩余利潤6.41%541%項目部分配部分1.28% （192.3 萬元）1.08% （162.3 萬元）項目部收益率24-04%20.29%項目部年化收益率9.62%8.12%備注：1）項目利潤分配，以項目實際回款為前提。2）根據(jù)項目建設(shè)周期確定，過程中不予分紅。2 .與風(fēng)險抵押承包利潤分配對比原風(fēng)險抵押承包制下，責(zé)任書約定的利潤指標(biāo)會比預(yù)測值略低1-2 點，以給項目部一定空間。如尤M）

9、/項目，測算項目利潤為,責(zé) 書中約定上繳利潤為巧,超額利潤部分項目部分配80%,即項目部 最低可分配利潤為兒6%。本項目測算利潤為9.41%9假設(shè)本項目最終利潤為12%.如按照 風(fēng)險抵押方式，責(zé)任書約定利潤可能為8%,則項目部最終可分配比例 為（竝8%）來8O%=32%。如按照項目股份制方式，公司先收取固定 收益3%，剩余利潤按比例分配，則項目部可分配比例為從公司靈體收益及項目人員投入的合理收益考慮，建議采用公司 固定收益部分按3%計取。（二）退出2股東一經(jīng)出資，原則上不允許中途撤資。2若股東未按月度繳納出資，逾期即自行終止出資人義務(wù)，視為 退出。僅對其已繳納出資額進(jìn)行返還，不參與即期利潤分配

10、。3如遇特殊情況，確需中途撤資的，可以退出。退出時需簽訂股權(quán) 退出協(xié)議，僅對股本進(jìn)行返還，返還方式經(jīng)剩余股東協(xié)商一致確定。 特殊情況是指項目經(jīng)營過程中，突發(fā)的不可預(yù)見、或雖能預(yù)見但不可 避免的、不能克服的主客觀情況。主要包括以下四種情形：自然人股 東突然死亡、失蹤；自然人股東經(jīng)國家三甲醫(yī)院確診為重大疾病、喪 失勞動能力的；自然人股東與公司解除勞動關(guān)系的。五、結(jié)論項目股份制與風(fēng)險抵押承包制最根本的區(qū)別在于，各方對項目本 身的生產(chǎn)要素投入不同，項目股份制在實施過程中，項目部經(jīng)營層與 業(yè)務(wù)骨干與公司一同對項目進(jìn)行了資金投入，其得到的回報屬于資本 收益，而不在僅僅是承包制下的勞動所得。形成如下結(jié)論：兒項目總股本4000萬元，其中員工股東出資20%;2在項目質(zhì)量保修金2% 次性進(jìn)項目成本的情況下，將項目利潤 確認(rèn)為20%;公司固定收益部分按3%計取，逐月進(jìn)項目成本（即上級 管理費）；公司與項目部簽訂的管理利潤指標(biāo)為7%；3本項目管理人員薪酬總額為480萬元包干，在項目施工階段， 項目部管理人員的薪酬按照公司