魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性報告

1、 項目建設(shè)單位：xx永宇魔芋產(chǎn)品發(fā)展有限公司項目建設(shè)地： xx市東南經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)電 話：傳 真：e-mail ： 二零一零年二月目 錄第一章 總 論41.1項目概況41.2 可行性研究報告的編寫依據(jù)、范圍和指導(dǎo)思想51.3 綜合評價7第二章 項目建設(shè)的背景和必要性82.1項目建設(shè)的背景82.2 項目建設(shè)的必要性92.3技術(shù)成熟性和產(chǎn)品可靠性9第三章 建設(shè)條件113.1 項目區(qū)概況113.2 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析12第四章 建設(shè)單位基本情況154.1 概述154.2 研發(fā)能力154.3 財務(wù)狀況16第五章 市場分析與銷售方案175.1 市場分析175.2 市場前景分析195.3 銷售方案和營銷模

2、式20第六章 項目建設(shè)方案236.1建設(shè)規(guī)模236.2 本項目工程構(gòu)成范圍236.3 生產(chǎn)技術(shù)方案246.4 總平面布置與運輸326.5公用輔助工程326.6 采暖通風(fēng)和制冷336.7 輔助生產(chǎn)設(shè)施346.8 項目實施進(jìn)度安排34第七章 投資概算及資金籌措367.1項目投資367.2資金使用36第八章 財務(wù)分析378.1 財務(wù)分析基本假設(shè)378.2銷售價格、銷售計劃以及銷售收入估算378.3 運營費用估算388.4銷售稅金等費用388.5 所得稅率表388.6 成本估算388.7 損益表與現(xiàn)金流量表估算398.8 重要財務(wù)指標(biāo)398.9 財務(wù)敏感性分析418.10盈虧平衡點分析42第九章 環(huán)境

3、影響評價449.1 概述449.2 編制依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)449.3 工廠污染及控制措施459.4 全廠綠化措施469.5 環(huán)保機(jī)構(gòu)及其職責(zé)469.6生產(chǎn)勞動安全469.7消防設(shè)施47第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價48第十一章 項目組織與管理4911.1 公司組織結(jié)構(gòu)4911.2 管理形式4911.3 公司核心競爭力培育5011.4 公司管理團(tuán)隊建設(shè)與完善5111.5 產(chǎn)業(yè)方向和戰(zhàn)略目標(biāo)52第十二章 可行性研究結(jié)論與建議5312.1結(jié)論5312.2 建議53第一章 總 論1.1項目概況1.1.1 項目名稱魔芋系列產(chǎn)品加工項目。1.1.2 建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模：本項目“魔芋系列產(chǎn)品加工”由兩個子項

4、目構(gòu)成。兩個項目分別為年產(chǎn)800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產(chǎn)6000噸魔芋食品項目。1.1.3 項目建設(shè)單位承辦單位：xx永宇魔芋產(chǎn)品發(fā)展有限公司注冊地址：xx市注冊資金： 3000萬元法定代表人： 1.1.4 項目建設(shè)地點xx省xx市東南區(qū)大道68號。1.1.5 產(chǎn)品方案魔芋食品主要含有被人們稱為“食用纖維”的葡甘露聚糖，具有低熱值、低蛋白質(zhì)、低維生素、高纖維的特點，可以調(diào)節(jié)人體內(nèi)營養(yǎng)平衡，降低血液中脂質(zhì)水平，排除人體內(nèi)有害金屬。有人體“清道夫”的美譽(yù)。在醫(yī)療上是高血壓、肥胖癥、糖尿病、便秘、腸癌等消化道疾病患者的首選食品之一。魔芋食品價格便宜、食用方便、吃法多樣、簡單易學(xué)，燒、炒、燉、炸、

5、煮均可，既可單獨烹制食用，又可和其他菜肴等混合一起食用。適于各階層人士享用。系列產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模魔芋葡甘露聚糖800噸/年魔芋食品系列魔芋加工食品6000噸/年魔芋功能性飲品1.1.6 項目建設(shè)周期本工程的建設(shè)期為8個月。具體進(jìn)展情況詳見第十章項目建設(shè)計劃進(jìn)度。1.1.7 投資與效益本項目總投資3000萬元人民幣，其中：固定資產(chǎn)1600萬元，鋪底流動資金1400萬元。經(jīng)濟(jì)效益：項目達(dá)產(chǎn)后可實現(xiàn)年平均銷售收入7876.80萬元，年平均利潤總額1344.78萬元，項目投資回收期3.84年。1.2 可行性研究報告的編寫依據(jù)、范圍和指導(dǎo)思想1.2.1編制依據(jù)（1）國家發(fā)改委頒布的一般工業(yè)項目可行性研究報告

6、編制大綱；（2）國家的有關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范；（3）建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料；（4）設(shè)計單位收集的基礎(chǔ)資料。1.2.2編制原則（1）在設(shè)計研究過程中堅持以經(jīng)濟(jì)效益、社會效益雙贏為目標(biāo)，選擇先進(jìn)的工藝路線、合理的設(shè)備，確保產(chǎn)品質(zhì)量在國內(nèi)外市場的先進(jìn)性與安全性地位。（2）充分利用企業(yè)在xx地區(qū)資源方面的優(yōu)勢，節(jié)省投資，縮短工期，提高效益，盡快收回投資。（3）在設(shè)計研究過程中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)、規(guī)范，搞好環(huán)保、節(jié)能、衛(wèi)生安全及消防等設(shè)計。1.2.3 可行性研究報告的編寫范圍本項目可行性研究范圍主要包括生產(chǎn)線的全部生產(chǎn)工藝、設(shè)備選型、土建工程、水電、環(huán)保、投資估算、效益分析、市場前景預(yù)測分析

7、等。1.2.4 編寫指導(dǎo)思想（1）根據(jù)國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，充分論證本項目在技術(shù)上、規(guī)模上是否具有先進(jìn)性、在本行業(yè)的地位；（2）根據(jù)國內(nèi)外市場近年來產(chǎn)品發(fā)展方向的預(yù)測，論證產(chǎn)品方案；（3）選用國際90年代末及21世紀(jì)初的新技術(shù)、新裝備，提高操作自動化程度，提升工廠的現(xiàn)代化水平；（4）選用性能優(yōu)越的除塵、污水處理設(shè)備，搞好環(huán)境保護(hù)。1.3 綜合評價該項目的產(chǎn)品市場前景廣闊、原料資源豐富，工藝技術(shù)成熟可靠，生產(chǎn)線建設(shè)條件優(yōu)越，設(shè)計科學(xué)合理具有較好經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，建議上級部門給予支持，以使工程盡早投入建設(shè)發(fā)揮綜合效益。第二章 項目建設(shè)的背景和必要性2.1項目建設(shè)的背景 魔芋（英文名：kon

8、jac 中國古時稱：蒟蒻，日本現(xiàn)在仍然延用這樣的名稱）是一種多年生草本植物。地下塊莖為扁球形，個大，葉柄粗壯，園柱形，淡綠色，有暗紫色斑，掌狀復(fù)葉，生長在疏林下，具有散毒、養(yǎng)顏、通脈、降壓、減肥、開胃等多功能。 魔芋主要成份葡甘露聚糖可作為膳食纖維，富含多種氨基酸和微量元素，經(jīng)常食用對人體好處很多。優(yōu)質(zhì)魔芋膠廣泛應(yīng)用于食品、化工、醫(yī)藥等工業(yè)中，在國際上每年需要量近千萬噸，雖然日本和美國有其產(chǎn)品面市，但實際供應(yīng)量遠(yuǎn)不能滿足國際上的實際需要。目前，優(yōu)質(zhì)魔芋膠的價位很高，而純度、粘度、凝膠強(qiáng)度比普通魔芋粉高，同時二氧化硫、重金屬、灰份含量又都比普通魔芋粉低很多，溶解速度又比普通魔芋粉快幾十倍。因此，

9、優(yōu)質(zhì)魔芋膠將是魔芋行業(yè)創(chuàng)匯的拳頭產(chǎn)品，有巨大的經(jīng)濟(jì)效益，同時為山區(qū)農(nóng)民脫貧致富做出實質(zhì)性貢獻(xiàn)。魔芋，作為綠色營養(yǎng)食品，越來越被國內(nèi)外消費者所青睞，芋片、芋絲、精粉等系列產(chǎn)品，具有十分看好的國內(nèi)外市場前景。優(yōu)質(zhì)魔芋膠是一種新型、高檔食品添加劑和醫(yī)學(xué)原料，也是一種新型的高分子材料，其生產(chǎn)新工藝處于國內(nèi)先進(jìn)水平，達(dá)到國際先進(jìn)水平。本項目是以普通魔芋精粉為原料。根據(jù)魔芋粉中的葡甘聚糖顆粒與其它雜質(zhì)顆粒硬度、結(jié)構(gòu)、分子量及溶解性質(zhì)的差異。運用專利技術(shù)通過物理分離除雜、酶法除雜、復(fù)合溶劑多次萃取后得到葡甘聚糖含量達(dá)到90%以上的高純度魔芋膠生產(chǎn)法。魔芋鮮品含淀粉40%左右，蛋白質(zhì)10%、糖4%、纖維在19

10、%以下，經(jīng)粗加工后是營養(yǎng)比較豐富的蔬菜；性溫、苦辛，有化痰散積、引淤消腫、解毒止痛作用，產(chǎn)品應(yīng)用于醫(yī)藥；經(jīng)過精深加工后的魔芋葡甘聚糖產(chǎn)品，具有增稠性、凝膠性等現(xiàn)代化性狀和降血糖、減肥、防癌等保健功能，可應(yīng)用于保健品；同時還可在食品、醫(yī)藥、化工等領(lǐng)域;還可用來生產(chǎn)化妝品，膨脹劑、保鮮劑等?，F(xiàn)代的魔芋系列食品是一種大眾食品型兼營養(yǎng)保健型食品。最常規(guī)的做法是用魔芋粉加工而成的魔芋絲、結(jié)、糕、條、片。進(jìn)一步做成魔芋粥、魔芋果凍以及做餡。最近又有報道將其提純加工成膜，作為糖果、糕點等的包裝（類似于糖果外邊的糯米紙），連同糖果等一起食之。還可在魔芋粉中加入海藻，叫做海藻魔芋，使保健功能更全面。魔芋食品色澤

11、晶亮，富有彈性，脆嫩滑爽，咬勁足，口感強(qiáng)，不含防腐劑，常溫儲藏，保鮮期極長，食用方便，是天然的綠色食品。2.2 項目建設(shè)的必要性本項目區(qū)域魔芋加工沒有形成產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，產(chǎn)品缺乏市場競爭力，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場的需求，為充分利用特色農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢、提高特色農(nóng)業(yè)品位，培育農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的增長點，增加農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)收入，全面推進(jìn)建設(shè)社會主義新農(nóng)村，本公司將建設(shè)魔芋加工廠很有必要。2.3技術(shù)成熟性和產(chǎn)品可靠性本項目技術(shù)已獲國家發(fā)明專利，經(jīng)我公司的逐步摸索和近數(shù)十次工藝調(diào)整和創(chuàng)新，已順利完成小試、中試、放大生產(chǎn)到工廠化生產(chǎn)，目前已能較穩(wěn)定地進(jìn)行批量生產(chǎn)。因為本產(chǎn)品的各項理化及衛(wèi)生指標(biāo)均遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過和優(yōu)于魔芋精粉，并能適用

12、到原產(chǎn)品用途之外的更多領(lǐng)域，如高檔食品添加劑、醫(yī)藥原料等，經(jīng)近二，三年的使用，產(chǎn)品質(zhì)量和功效均較穩(wěn)定，未發(fā)現(xiàn)有不良反映。第三章 建設(shè)條件3.1 項目區(qū)概況 1、地點與地理位置本項目位于xx東南經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，xx位于xx省西南部，地處長江上游與中游的結(jié)合部、鄂西秦巴山脈和武陵山脈向江漢平原的過渡地帶，地勢西高東低，地貌復(fù)雜多樣，境內(nèi)有山區(qū)、平原、丘陵，大致構(gòu)成“七山一水二分田”的格局，為鄂、渝、湘三省市交匯地。xx全區(qū)地跨東經(jīng)1101511204、北緯29563134之間，東西最大橫距174.08公里，南北最大縱距180.6公里。東鄰荊州市和荊門市，南抵湖南省石門縣，西接恩施土家族苗族自治州，北靠

13、神農(nóng)架林區(qū)和襄樊市。東南區(qū)（東南經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、東南高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)）瀕臨長江，是長江出三峽后的第一塊沖積平原，總面積為120平方公里。東南西臨長江，距舉世矚目的三峽工程僅60公里，為xx市城區(qū)東大門，擁有xx城區(qū)獨一無二的大片平整城市建設(shè)用地，是xx市的工業(yè)中心。周邊地區(qū)不僅有三峽、葛洲壩、隔河巖、高壩洲等大中型水電站，而且有十分豐富的礦產(chǎn)、旅游、林特資源。2、場址土地權(quán)屬類別及占地面積本項目占地面積 ？ 平方米，其中廠房建設(shè)800平方米。3、地形、地貌和地震廠址地形較平坦，無不良工程地質(zhì)構(gòu)造。根據(jù)建筑抗震設(shè)計規(guī)范（gb50011-2001），本廠址所在地區(qū)地震基本烈度小于度。3.2 項目

14、建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析1、氣候條件xx屬亞熱帶季風(fēng)性濕潤氣候。四季分明，春秋較長。年平均水量為992.11404.1毫米之間。雨水豐沛，多在夏季，較長的降水過程都發(fā)生在67月份，雨熱同季，全年積溫較高，無霜期較長，年平均氣溫為13.118，但隨著海拔高度上升而遞減，每上升100米降低0.6。7月平均氣溫24.128.8，元月平均氣溫1.76.5。極端最高氣溫41.4，最低氣溫-15.6。其中三峽河谷及清江、香溪河谷地帶，由于高山對峙，下有流水，故在600米以下存在逆溫層，冬季較暖和，極端最低氣溫小于-7的機(jī)會只有5%。 2、交通運輸及通訊條件本項目區(qū)交通通訊便利。xx素有川鄂咽喉之稱，境內(nèi)兩條東西

15、向的漢宜高速公路、宜（昌）萬（州）鐵路、焦柳鐵路、川江黃金水道和三峽機(jī)場所構(gòu)成的現(xiàn)代水陸空立體交通網(wǎng)絡(luò)在xx城區(qū)和周邊區(qū)域形成連接點，使xx成為我國重要的交通樞紐城市之一。xx交通樞紐宏偉畫卷(圖)xx地處我國中西部接合部，長江黃金水道、焦柳鐵路、318國道以及正在建設(shè)的宜萬鐵路、滬蓉西高速公路等國家重點交通線在此交會，水陸交通樞紐的重要地位日益突顯。3、資源條件森林資源全市宜林山地約1885萬畝，有林地1200萬畝，活立木蓄積量2400萬立米，森林覆蓋率48%，居xx省第三位。水利資源xx境內(nèi)蘊(yùn)藏著豐富的水能資源。這是xx市經(jīng)濟(jì)的最大優(yōu)勢之一。長江流經(jīng)市域237公里，清江流經(jīng)市域153公里。

16、此外， 還有10公里以上的河流99條。xx市內(nèi)河流總長3793公里，河流密度計每平方公里0.18公里。水能蘊(yùn)藏量達(dá)3000萬千瓦以上，可開發(fā)利用量達(dá)2500萬千瓦。礦產(chǎn)資源xx礦產(chǎn)資源十分豐富，現(xiàn)xx境內(nèi)探明的礦物有53種，占全國已知礦的1/3，占xx省的45%。主要礦產(chǎn)有磷、鐵、煤、錳、鉻、鉛、汞、金、銀、銅、鋅、硅、石膏、石墨、石英砂、重晶石、石灰石、大理石等。旅游資源境內(nèi)擁有國家級aaaa級景區(qū)九處，分別為：xx市三峽觀壩旅游區(qū)、xx市柴埠溪峽谷風(fēng)景區(qū)、xx西陵峽口風(fēng)景名勝區(qū)、xx車溪民俗風(fēng)景區(qū)、xx三峽人家風(fēng)景區(qū)、長江三峽工程壇子嶺旅游區(qū)、三峽石牌要塞旅游區(qū)、xx市三游洞風(fēng)景區(qū)、xx九

17、畹溪風(fēng)景區(qū)，其總量目前居xx省首位。4、社會環(huán)境條件2007年1至11月份，xx市規(guī)模以上工業(yè)累計完成增加值315.49億元，增長25.4%，總量居全省第2位，增速居全省第6位。其中，11月份完成增加值29.58億元，增長23.1%。已提前完成今年的計劃目標(biāo)任務(wù)。2007年1-10月xx市進(jìn)出口總額70275萬美元，同比增長57.7%，其中，出口49416萬美元，同比增長50.1%，完成市考核目標(biāo)47082的105%，出口絕對值居全省第二位。目前，xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展以鞏固加強(qiáng)第一產(chǎn)業(yè)、調(diào)整優(yōu)化第二產(chǎn)業(yè)、突破性發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)為目標(biāo)。其中以綠色健康食品為特色的食品產(chǎn)業(yè)已成為xx工業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。為進(jìn)一步

18、改善投資環(huán)境，xx市正在加快供水、供氣、供熱、通訊、城市交通、公共環(huán)境、金融、商業(yè)服務(wù)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。高等級公路、民航機(jī)場等交通設(shè)施也將投入建設(shè)，為本項目的投資建設(shè)提供了良好的社會環(huán)境。5、場址建設(shè)條件本項目廠址位于xx市東南經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，廠區(qū)周圍環(huán)境狀況良好，無污染源，適于投資建設(shè)。第四章 建設(shè)單位基本情況4.1 概述xx美力高科技實業(yè)股份有限公司是經(jīng)xx省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會批準(zhǔn)設(shè)立的股份制企業(yè)，是一家主要從事現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新醫(yī)藥開發(fā)、生產(chǎn)、銷售的省級高新技術(shù)企業(yè)。本公司總部位于xx省荊州市，是xx省百強(qiáng)高新技術(shù)企業(yè)之一。公司堅持實行以市場為先導(dǎo)，以高科技開發(fā)為主軸，以高效創(chuàng)新為企業(yè)精神的戰(zhàn)略經(jīng)營

19、方針。經(jīng)過11年的強(qiáng)勢發(fā)展，現(xiàn)已成為集科、工、貿(mào)于一體的現(xiàn)代股份制企業(yè)，也是xx省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點龍頭企業(yè)。公司主營高科技現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新醫(yī)藥生產(chǎn)開發(fā)，積極參與國家“八七”扶貧攻堅計劃，幫助數(shù)十萬貧困山區(qū)農(nóng)民實現(xiàn)脫貧致富，開發(fā)勢頭強(qiáng)勁。4.2 研發(fā)能力公司在發(fā)展中認(rèn)識到我國貧困山區(qū)魔芋資源在醫(yī)藥開發(fā)的廣闊前景，新辟重要的利潤增長點，形成自身的優(yōu)勢和特色。目前公司擁有多個科技含量高且市場廣闊的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)化項目。如今我公司將目前最優(yōu)質(zhì)的兩個項目落戶于xx市東南經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，并成立xx永宇魔芋產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司，作為在xx的分公司。兩個項目分別為年產(chǎn)800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產(chǎn)6000噸魔芋食

20、品項目，其中年產(chǎn)800噸魔芋葡甘露聚糖膠系國家級火炬計劃項目。4.3 財務(wù)狀況項目總投資為3000萬，建設(shè)周期8個月，其中固定資產(chǎn)投入1600萬元，包括：設(shè)備投資900萬元，實驗室檢測儀投資90萬元，調(diào)試安裝費10萬元，廠庫改造費用600萬元，流動資金1400萬元，主要用于原材料的收購。項目落成后可實現(xiàn)年產(chǎn)總值約6800萬，利稅率66.77%萬，安排就業(yè)人員300余人。第五章 市場分析與銷售方案5.1 市場分析魔芋膠是從各種魔芋植物的塊莖里提取出的水凝膠狀多糖，是一種高分子量、非離子型葡甘聚糖。魔芋粉的顆粒遇水后脹潤，然后破裂并釋放出葡甘聚糖的聚合物。魔芋甘露膠主要由甘露糖和葡萄糖組成，兩者的

21、摩爾比約為1.6：1.0。5.1.1在食品加工中的應(yīng)用葡甘聚糖具有親水性、增稠性、穩(wěn)定性、乳化性、懸浮性、凝膠性和成膜性等多種特性，可制作各種食品添加劑，廣泛應(yīng)用于食品工業(yè)。用于冰淇淋的穩(wěn)定劑，使口感平滑細(xì)膩；作為餅干、蛋糕等的烘烤食品添加劑，使產(chǎn)品外觀光滑，質(zhì)地疏松；可增加線面的強(qiáng)度，增加面條韌性；作為啤酒泡沫穩(wěn)定劑，倒杯后氣泡細(xì)小均勻，掛杯時間長；作為果汁和酒類的澄清劑；作為食品保鮮劑，可抑制嗜氧性微生物的繁殖，延長蛋、肉、魚，水果和蔬菜保鮮期。利用魔芋葡甘聚糖的成膜性，可制作微膠囊。用微膠囊技術(shù)生產(chǎn)出來的產(chǎn)品能保護(hù)被包埋的微粒子物料，避免其與其他組分發(fā)生不良反應(yīng)，同時使其與外界不良環(huán)境因

22、素隔絕，在保持了物料原有色、香、味的同時，減少了劣變損失或延長保質(zhì)時間，提高了產(chǎn)品質(zhì)量，使一些不易貯存或加工的物料變穩(wěn)定，且使流動性好的固體擴(kuò)展了使用范圍，簡化了生產(chǎn)工藝。5.1.2在農(nóng)業(yè)中的應(yīng)用魔芋葡甘聚糖溶于水后，形成凝膠狀溶液，果蔬經(jīng)葡甘聚糖涂膜后，在表面形成一層無色透明的半透膜，能有效地阻止o2進(jìn)入果實內(nèi)部，減緩由果蔬呼吸作用產(chǎn)生的co2向外擴(kuò)散，從而能有效達(dá)到保鮮的作用。魔芋葡甘聚糖還可用作動物飼料添加劑。用它制成的水產(chǎn)動物飼料水穩(wěn)定性好，顆粒料的散失率和粗蛋白流失率均很小，在水中仍能保持一定的硬度和彈性。5.1.3 在醫(yī)藥中的應(yīng)用魔芋的營養(yǎng)保健作用就是發(fā)揮膳食纖維對營養(yǎng)不平衡的調(diào)節(jié)

23、作用，如防治便秘、降血脂、降血糖、減肥健美等。另外，它還可用于制作隱形眼鏡和醫(yī)療光學(xué)制品；在護(hù)眼液中加魔芋葡甘聚糖，能夠防止眼睛和隱形鏡片的干燥。魔芋葡甘聚糖凝膠消毒后可用于止血和促進(jìn)傷口愈合；還可將其制成降血脂、降血糖、減肥、通便等藥物。5.1.4 在其他工業(yè)中的應(yīng)用魔芋葡甘聚糖可用作造紙、印刷膠液、橡膠、陶瓷、攝影膠片的粘著添加劑；在石油工業(yè)上可用作鉆井泥漿處理劑和壓力液注入劑，有效提高工程質(zhì)量和施工進(jìn)度；在生物工程上可制成膠質(zhì)，用于電泳分離；在紡織工業(yè)中用作毛、麻、棉紗的漿料，絲綢雙面透印的印染糊料和后處理的柔軟劑；煙草加工中用作保香劑；化妝品工業(yè)上用作護(hù)膚霜、洗發(fā)水的添加劑；在廢水處理

24、中可作殺菌劑的包埋材料，使殺菌劑緩慢釋放；在建筑中可作防塵劑，將其與堿和表面活性劑混合后噴灑在將要拆修的建筑物和道路表面，可防止施工中產(chǎn)生灰塵；在化工中通過酯化、成型、皂化、交聯(lián)后，可作為色譜填料，用于離子交換色譜；經(jīng)過化學(xué)修飾活化，可用于固定化酶或細(xì)胞的載體。5.1.5 魔芋的資源分布、開發(fā)現(xiàn)狀及前景我國魔芋產(chǎn)區(qū)主要分布在云、貴、川、陜西南部和xx西部，以四川盆地周圍山區(qū)的魔芋資源最為豐富。四川魔芋產(chǎn)區(qū)主要分布在川東的大巴山山區(qū)，西南部金沙江河谷地帶是全國最重要的白魔芋產(chǎn)區(qū)。白魔芋是非常珍貴的資源，品質(zhì)好，葡甘聚糖含量高。魔芋的開發(fā)在我國目前有很大一部分還停留在粗制品階段。精制品階段已經(jīng)開創(chuàng)

25、局面，其勢如旭日東升，光彩奪目。高純度魔芋膠的生產(chǎn)已有眉目，有待于中國魔芋工作者的進(jìn)一步努力奮斗。魔芋產(chǎn)業(yè)的前景廣闊，把魔芋精粉轉(zhuǎn)化為幾十、幾百、上千種新產(chǎn)品，將會創(chuàng)造出更多的價值和經(jīng)濟(jì)效益。5.2 市場前景分析5.2.1魔芋粉作為優(yōu)質(zhì)膳食纖維應(yīng)用前景廣闊隨著人們生活水平的提高,人們攝入的食物結(jié)構(gòu)中高能量、高脂肪過多和膳食纖維不足的缺點越來越明顯,并導(dǎo)致營養(yǎng)平衡失調(diào),其結(jié)果是導(dǎo)致大量現(xiàn)代文明病如肥胖、高血脂、高血壓、癌癥等病的出現(xiàn)。魔芋粉的主要成分是葡甘聚糖，葡甘聚糖是葡萄糖和甘露糖通過, 1-4糖苷鍵聚合而成的流汁類纖維素,屬于優(yōu)質(zhì)膳食纖維,因此魔芋粉正好發(fā)揮其調(diào)節(jié)人體營養(yǎng)不平衡的作用。加之

26、魔芋粉具有可溶性、黏結(jié)性、增稠性、成膜性、膠凝性等多種獨特的理化特性,每一特性后面意味著一片待開發(fā)的市場。目前已開發(fā)出多種保健產(chǎn)品和上百種食品,潛力還很大,相信隨著宣傳工作的加大,人們將越來越多地認(rèn)識到魔芋在現(xiàn)代生活中的重要保健作用,其應(yīng)用前景廣闊。5.2.2 魔芋加工產(chǎn)品國際市場空間大中國加入wto后,多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品因缺乏規(guī)模或成本偏高,與先進(jìn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)國遭遇而受到較大的負(fù)面沖擊。魔芋粉加工系列產(chǎn)品作為具有中國特色的土特產(chǎn)品,雖與日本相遇,但在資源、成本等方面我國具有絕對優(yōu)勢而具廣闊的發(fā)展空間。目前世界魔芋粉產(chǎn)量大約2.5萬噸,其中中國約1.5萬噸,日本0.7萬噸,印尼、緬甸、泰國等共約0.3萬

27、噸。據(jù)我國商務(wù)部2005年1月27日報道,日本進(jìn)口大米關(guān)稅為407%,但魔芋粉進(jìn)口關(guān)稅高達(dá)1124.1%,合2796日元/kg,其關(guān)稅之高,世界罕見。由此可見,日本的0.7萬噸魔芋粉目前是靠高關(guān)稅保護(hù)才得以留下的。印尼、緬甸等國雖有一定資源,但要達(dá)到產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)難度大,對我國魔芋粉市場競爭力影響不大,由此可見中國在魔芋粉原料生產(chǎn)上已占據(jù)重要地位。在魔芋粉的市場方面,目前處于每年約2.5萬噸原料的供求動態(tài)平衡中,但下一步隨著歐美市場的進(jìn)一步擴(kuò)大,國內(nèi)市場的增加及日本的開放,預(yù)計5年內(nèi)我國魔芋粉市場將由現(xiàn)在的1.5萬噸增加到3萬噸的規(guī)模,其中出口將由現(xiàn)在的0.5萬噸(含制品消化量)增加到1.5萬噸,

28、因此我國魔芋粉加工發(fā)展的國際空間大。5.3 銷售方案和營銷模式5.3.1產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢本項目產(chǎn)品原料源于純天然，無污染、無有毒物質(zhì)、無農(nóng)藥殘留的魔芋精粉，符合當(dāng)前回歸自然、返璞歸真的世界消費潮流，魔芋加工食品符合目前國際市場流行包裝新趨勢，功能多樣，老少皆益，尤其針對中老年人用于預(yù)防心腦血管疾病，提高機(jī)體免疫力，用于白領(lǐng)階層人群提高抗病力，改善亞健康狀態(tài)的癥狀，效果顯著，又由于其原料成本比較低，具有質(zhì)量上和價格上的雙重優(yōu)勢，因此在市場上具有較強(qiáng)的競爭力。5.3.2營銷策略（1）本項目產(chǎn)品銷售以xx三峽在國際及國內(nèi)特有知名度和影響力為依托，突出項目產(chǎn)品的自身優(yōu)勢:純天然、綠色、無污染、功效顯

29、著等特點，加大宣傳力度，開發(fā)國際國內(nèi)市場。 （2）利用公司現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò)，逐步形成了獨特的魔芋系列產(chǎn)品營銷專賣體系。建立代理銷售體系，形成以專賣銷售為主、以代理銷售為輔的銷售戰(zhàn)略，穩(wěn)定并擴(kuò)大國內(nèi)市場占有份額。（3）充分利用現(xiàn)代internet信息網(wǎng)絡(luò)的無地域差別，覆蓋范圍廣，信息流通量大的優(yōu)勢，在網(wǎng)絡(luò)上做好產(chǎn)品宣傳和訂購工作。通過在相關(guān)的商業(yè)供求網(wǎng)站上發(fā)布信息，可以使采購商方便快捷地搜尋到我們的企業(yè)供貨信息，及時全面的了解產(chǎn)品。以此為契機(jī)，吸引客戶進(jìn)一步與我們?nèi)〉们⒄?。通過宣傳媒體、食品博覽會等方式多方面進(jìn)行產(chǎn)品宣傳，加大產(chǎn)品認(rèn)知程度，側(cè)重加強(qiáng)對目標(biāo)市場中老年、白領(lǐng)階層和對保健醫(yī)療有相當(dāng)認(rèn)知程度

30、人群目標(biāo)市場的宣傳力度。（4）在企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模之后，開拓國際市場是很有必要的。充分利用各種關(guān)系，尋求客戶資源，打入國際市場。5.3.3市場風(fēng)險在企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動中，不可避免的會遇到風(fēng)險，尤其是市場風(fēng)險，面對激烈的市場競爭，企業(yè)必須確定其應(yīng)對策略。1）、產(chǎn)品策略本項目產(chǎn)品銷售突出項目產(chǎn)品的自身優(yōu)勢:純天然、綠色、無污染、功效顯著等特點，加大宣傳力度，同時開發(fā)國際國內(nèi)市場。 2）、渠道策略（1）保持傳統(tǒng)的銷售區(qū)域，同時不斷開拓新的銷售市場；（2）要敢于突破已設(shè)定的或同行業(yè)選取的渠道，要敢于為天下先，以創(chuàng)新精神開發(fā)新機(jī)會和潛在目標(biāo)市場。3）、價格策略產(chǎn)品在銷售上與同行業(yè)同類產(chǎn)品比較，要有價格優(yōu)勢，

31、在樣本價基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的交易條件、交易對象、交易方式和交易行為，有不同的靈活、機(jī)動的策略。第六章 項目建設(shè)方案6.1建設(shè)規(guī)模根據(jù)市場需求情況、原材料供應(yīng)情況、當(dāng)?shù)氐慕◤S條件以及配套資金狀況，確定本項目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)800噸魔芋葡甘露聚糖及年產(chǎn)6000噸魔芋食品。6.2 本項目工程構(gòu)成范圍工 程 類 別工程（車間）名稱1.主要生產(chǎn)線主生產(chǎn)車間2.總圖及運輸工程（1）總平面布置（2）廠區(qū)運輸系統(tǒng)、道路3.給水、排水系統(tǒng)工程（1）水泵房（2）廠區(qū)給水、排水管網(wǎng)4.配電及照明、防雷（1）變電站（2）配電室5.輔助生產(chǎn)工程（1）辦公樓（2）生產(chǎn)資料倉庫（3）配套設(shè)施6.3 生產(chǎn)技術(shù)方案6.3.1魔芋葡

32、甘露聚糖生產(chǎn)技術(shù)方案1、項目實施后與傳統(tǒng)工藝性能指標(biāo)對比指標(biāo)魔芋精粉魔芋膠單位銷售價格（萬元/t）3.26.0單位成本（萬元/t）3.04.8單位銷售利潤（萬元/t）0.21.2葡甘聚糖（%）7590二氧化硫（ppm）100080粒度（目）6080120250水份（%）127表觀粘度（mpas）150030000灰份（%）1.00.5鉛（ppm）1.51.0砷（ppm）10.5一極品率（%）75902、技術(shù)原理普通精粉除了主要成份葡甘聚糖外,還含有一定量的淀粉、灰份、纖維素、生物堿等雜質(zhì)，這些雜質(zhì)的存在對魔芋凝膠的粘度、強(qiáng)度、透明度等指標(biāo)影響極大，并直接影響到生產(chǎn)工藝和最終產(chǎn)品的品質(zhì)和風(fēng)味。還

33、由于普通精粉特有的異味；使其作為食品添加劑的用途受到很大限制。針對以上問題，我們采用自制多級高壓分離器組連續(xù)洗脫分離雜質(zhì)，并采用多級細(xì)化進(jìn)行細(xì)化至所需粒度，用編酸性的乙醇溶液作為碾磨環(huán)境，可使顆粒內(nèi)so2及重金屬被分離出來并洗脫，之后經(jīng)分離、干燥、包裝為優(yōu)質(zhì)魔芋膠產(chǎn)品。3、魔芋葡甘露聚糖工藝流程食用酒精調(diào)ph包 裝磁選分離器二級超微碾磨粉碎二級碾磨粉碎真空干燥多級高壓分離器組帶式真空過濾拋 光乙醇浸提魔芋精粉廢酒精酒精回收塔雜質(zhì)排放廢酒精4、技術(shù)路線及技術(shù)水平a、該項目的加工技術(shù)是運用了生物、化學(xué)、物理等方法，結(jié)合去除雜志的工藝，使魔芋精粉經(jīng)加工成無臭、速溶、高含量、低硫、低灰份的優(yōu)質(zhì)魔芋膠。

34、b、本技術(shù)已獲國家專利,在國內(nèi)外處于領(lǐng)先地位,各項理化及衛(wèi)生指標(biāo)均符合國際要求。5、該項目的技術(shù)創(chuàng)新點a、國內(nèi)首家按gmp標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)了自動生產(chǎn)、自動控制的魔芋膠生產(chǎn)線;b、多級高壓分離器的設(shè)計及成功應(yīng)用,浸提拋光后的葡甘聚糖顆粒在高壓連續(xù)多級分離、洗脫，最終達(dá)到雜質(zhì)去除干凈的目的；c、成功的解決了目前市場中魔芋粉普遍高硫的缺陷，魔芋在烘干過程中因工藝要求，致使魔芋粉產(chǎn)品高硫，根據(jù)在酸性環(huán)境中可將硫化合物分解的理論，我們選擇了在細(xì)化的乙醇環(huán)境中適當(dāng)?shù)奶砑觝cl、hac可實現(xiàn)很好的脫硫、去除雜質(zhì)的目的。d、在包裝前應(yīng)用質(zhì)檢設(shè)備環(huán)磁旋振精選分離機(jī)，嚴(yán)格的保證了產(chǎn)品質(zhì)量的安全性。6.3.2 魔芋食品生產(chǎn)

35、技術(shù)方案1.產(chǎn)品方案及日產(chǎn)量的確定根據(jù)現(xiàn)有廠房改造后面積、結(jié)構(gòu)及魔芋食品工藝要求。建成后工廠實際生產(chǎn)能力為：芋結(jié)15t/d,魔芋仿生食品5t/d。年生產(chǎn)能力：芋結(jié)：15t/d*300d/y=4500t/y仿生：5t/d*300d/y=1500t/y共計：6000t/y產(chǎn)品方案表產(chǎn)品名稱產(chǎn)量（t）生產(chǎn)月份123456789101112結(jié)t-12bd800芋結(jié)t-14b1400芋結(jié)t-14c1000芋結(jié)t-12c1300仿生500g800仿生2000g7002、魔芋食品系列生產(chǎn)工藝流程精粉原料及輔料入庫投料攪拌膨化凝膠化裝入定量成型漂洗漂洗成型檢測噴碼包裝封口滅菌冷卻3、物料衡算 以天產(chǎn)量為計算基

36、準(zhǔn)(1)、原輔料精粉耗用量38kg/t x 20t/d=760kg/d淀粉耗用量25kg/t x 15t/d=375kg/d凝固劑耗用量10kg/t x 20t/d=200kg/d助劑耗用量5kg/t x 20t/d=100kg/d共計：1435kg/d（2）、包裝材料：pp膠盒耗用量5000個/t x 15t/d=75000個/d封口膜耗用量75000個/d(7000個/卷)11卷/d蒸煮袋耗用量2000只/t x 5t/d=10000只/d紙箱耗用量75000個/d(20個/個)=3750個/d（3）倉庫面積原料庫：1.435噸/天 x20天./(0.6375噸/m2)=67.5m2 （0

37、.6357噸/m2為單位面積平均堆放量，堆高10袋）包材庫：外包材庫：3750個/天 x 15天/(300個/m2)=187.5/m2(300個/ m2為單位面積平均堆放量)內(nèi)包材庫：187.5 m2/3=62.5 m2成品庫：20噸/天 x 10天 x1.5/(0.5噸/ m2)=600 m2 (實有360 m2)（0.5噸/ m2為單位面積平均堆放量，堆高12箱）4、生產(chǎn)設(shè)備選型與計算（1）蒸煮流槽線：單條留槽線產(chǎn)能：0.67t/(h x 條) 每天以10h計算：10h/d 則所需留槽線：12t/d/0.67t/ (h x條)x10h/d=2條（2）膨化罐： 單元膨化罐芋絲產(chǎn)能：0.25t

38、/(h x套) 每天以10h計算：10h/d 生產(chǎn)芋絲膨化罐套數(shù)：16t/d/(0.25t)=7套 仿生食品膨化罐套數(shù)：2套 膨化罐總套數(shù)：9套 （3）精練機(jī)： 蒸煮流槽線需：2臺 仿生線需： 1臺 備用： 1臺（維護(hù)頻率較高） 共計： 4臺 （4）合裝封口機(jī)a）t-12bd (外貿(mào))：11t/dx160件/tx20盒/件1800盒/(h x臺)x10h/d=2臺b）t-14b：12t/dx300件/tx20盒/件1800盒/(h x臺)x10h/d=4臺c)t-14c：8t/dx300件/tx20盒/件1800盒/(h x臺)x10h/d=2臺 共計:8臺(5) 真空封口機(jī):每臺產(chǎn)能:240

39、袋/(h x臺)所需臺數(shù): 4t/dx100件/tx20袋/件240袋/(h x臺)x10h/d=4臺(6) 腳踏封口機(jī):每臺產(chǎn)能: 60袋/(h x臺)臺數(shù): 6t/dx100件/tx4袋/件60袋/(h x臺)x10h/d=4臺(7) 噴碼機(jī):每臺產(chǎn)能:3600袋/(h x臺)臺數(shù): 68000盒/d3600盒/(h x臺)x10h/d=2臺。因合式封口機(jī)可自帶打碼裝置綜合考慮兼顧客戶要求可先購一臺.噴碼機(jī)計:1臺(8)周轉(zhuǎn)車(400l/輛)芋結(jié)產(chǎn)品:18輛/t 計:18輛/tx16t/d=256輛/d仿生產(chǎn)品: 14輛/t 計:14輛/tx6t/d=84輛/d共計:382輛6.4 總平面

40、布置與運輸6.4.1 總平面布置根據(jù)生產(chǎn)流程與生產(chǎn)規(guī)模，確定生產(chǎn)廠的布置及配套設(shè)施，在現(xiàn)有場地范圍內(nèi)合理布置。總平面布置盡可能緊湊合理，節(jié)約用地，縮短交通運輸路線和工藝管線，同時嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)范和法規(guī)，使全廠交通聯(lián)系，防火間距，環(huán)境保護(hù)能符合有關(guān)規(guī)定，同時為二期擴(kuò)建工程的發(fā)展預(yù)留用地。在總平面布置中要將人流、貨流盡可能地分開，以保證交通暢順，生產(chǎn)安全。6.4.2 交通運輸本項目廠址地勢開闊，交通十分便利。全年生產(chǎn)根據(jù)市場變化情況，每天運入、運出工廠的物料量不盡相同，工廠除做好運輸計劃外，要有一定量的倉庫儲備。工廠的運輸以陸路公路交通運輸為主，運輸工具以社會運輸車輛為主，廠內(nèi)的運輸除部分采用

41、輸送設(shè)備運輸外，其余部分用人力手推車運送。6.5公用輔助工程1、給水工程廠區(qū)給水采用生產(chǎn)、生活給水系統(tǒng)及獨立消防給水系統(tǒng)，管材為球墨鑄鐵管，橡膠圈接口。消防給水管網(wǎng)為環(huán)狀，生產(chǎn)、生活給水管網(wǎng)為枝狀。該項目生產(chǎn)用水2.5t/d,生產(chǎn)廢水0.5t/d;生活用水1t/d,生活污水0.5t/d(化糞池排放表現(xiàn)為ph值9，車間中和ph6.5-7排放)。生產(chǎn)廢水溶液回收處理量9t/d?；厥蘸髲U干渣0.1t/d(鍋爐焚燒)2、排水工程本工程采用分流制排水系統(tǒng)，清潔廢水直接排放，生產(chǎn)及生活排水送污水處理站，經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放。廠區(qū)排水管采用鋼筋混凝土管，鋼絲網(wǎng)水泥砂漿抹帶接口。3、供電工程本項目總裝機(jī)容量600

42、kw（包括生產(chǎn)用電，輔助工程用電及照明用電）本項目供電由當(dāng)?shù)卣块T供應(yīng),廠區(qū)各用電部門照明結(jié)合場所環(huán)境,按建筑照明設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)gb50034-2004進(jìn)行設(shè)計。4、通訊設(shè)施廠外通信線路建議為通信電纜架空敷設(shè)，廠區(qū)內(nèi)通信電纜為電纜直埋敷設(shè)，室內(nèi)線路沿墻明暗結(jié)合配線，并通過接線箱分別引至各用戶，各車間設(shè)有分機(jī)通信方式。6.6 采暖通風(fēng)和制冷6.6.1 暖能設(shè)計原則為了達(dá)到設(shè)施栽培的生長條件，維護(hù)操作人員勞動保護(hù)條件，本項目的設(shè)施栽培場所與成品倉庫將設(shè)置通風(fēng)設(shè)施與采暖制冷設(shè)施。其原則上：生產(chǎn)期間溫度控制在10-15，凡能利用建筑物或工藝設(shè)備進(jìn)行自然通風(fēng)的，不設(shè)機(jī)械通風(fēng)，凡能在生產(chǎn)設(shè)備上局部通風(fēng)的，不設(shè)

43、全面通風(fēng)。6.6.2 采暖按地區(qū)氣象條件及生產(chǎn)工藝要求，生產(chǎn)車間及成品倉庫等輔助房屋，均設(shè)冬季采暖與夏季制冷系統(tǒng)，使全年溫度控制在10-15。6.6.3 通風(fēng)本項目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，可以利用原人防設(shè)施的通風(fēng)系統(tǒng)，局部改造（設(shè)機(jī)械排風(fēng)裝置）后就可以利用。6.7 輔助生產(chǎn)設(shè)施根據(jù)工藝生產(chǎn)需要，本項目將在生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)置維修間及操作間，負(fù)責(zé)生產(chǎn)車間內(nèi)日常操作時設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)工作。6.8 項目實施進(jìn)度安排 本項目魔芋系列產(chǎn)品加工由兩個子項目構(gòu)成，分兩期建設(shè)，項目總建設(shè)期為8個月，即2009年1月6月。兩個子項目分別為年產(chǎn)800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產(chǎn)6000噸魔芋食品項目。本項目建設(shè)進(jìn)度如下：序號項目

44、 起止時間1項目建議、市場調(diào)查2008-102008-122土建施工（廠房、道路建設(shè)）2009-12009-43設(shè)備購買、安裝及調(diào)試2009-42009-54試生產(chǎn)2009-52009-65正式投產(chǎn)2009-7第七章 投資概算及資金籌措本項目按照中國有關(guān)部門頒發(fā)的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益測算。其中財務(wù)、會計、稅務(wù)均按國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行計算。7.1項目投資本項目總投資3000.00萬元,建設(shè)周期8個月，其中固定資產(chǎn)投入1600萬元（包括：設(shè)備投資900萬元，實驗室檢測儀器投資90萬元，調(diào)試安裝費10萬元，廠庫改造費用600萬元），流動資金1400萬元，主要用于原材料的收購。7.1.1 新增各種設(shè)備（

45、含公用工程設(shè)備）按近期市場價估算，設(shè)備的運雜費按設(shè)備原價的5.5%計算，安裝 費按設(shè)備原價的1%計算；7.1.2 2003年xx省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表、xx省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一 基價表、xx省建筑安裝工程費用定額、武漢市近期建設(shè)工程概算定額、材料價格及調(diào)差、管理費 用、稅金等有關(guān)規(guī)定;7.1.3其他工程費用按工程量指標(biāo)法或工程量估算;7.1.4土地使用權(quán)出讓金按8萬元/畝計算；7.1.5建設(shè)單位管理費根據(jù)建設(shè)部建標(biāo)【1996】628號文規(guī)定，按工程費用的1%計算；勘測、設(shè)計費按建筑 工程費用的1.5%計算；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費以新增建筑面積為基數(shù)，按20元/平方米計算；建筑工

46、程前期 有關(guān)規(guī)費按國家及地方有關(guān)部門規(guī)定計算；7.1.6工程監(jiān)理費國家物價局、建設(shè)部【1992】價費字479號文規(guī)定按建筑工程費用的1.4%計算；招標(biāo)代理 服務(wù)費按國家原發(fā)展計劃委員會計價格【2002】1980號文件規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)計算；7.1.7聯(lián)合試運行費按設(shè)備購置費的2%計算；7.1.8基本預(yù)備費按工程費用及其他費用之和的5%計算；7.1.9建設(shè)期貸款利息按中國人民銀行2660年8月19日公布的一至三年期貸款年基準(zhǔn)利率6.30%計算；7.1.10新增流動資金詳細(xì)指標(biāo)法估算。7.2資金使用本項目資金重要用于購買設(shè)備，實驗室檢測儀器以及設(shè)備安裝費和廠庫改造費。見附表1第八章 財務(wù)分析8.1 財

47、務(wù)分析基本假設(shè)財務(wù)評價是建立在以下基本假設(shè)的基礎(chǔ)上： 項目運行期內(nèi)國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定； 項目運行期內(nèi)市場無不可控的意外發(fā)生； 項目能籌集到充足的合作資金來維持項目的建設(shè)與運轉(zhuǎn)； 項目建設(shè)原材料價格等都是通過行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與當(dāng)?shù)厥袌龃_定； 項目經(jīng)營估算預(yù)測的計算期為10年。8.2銷售價格、銷售計劃以及銷售收入估算8.2.1銷售價格估算：按照市場參考價格葡甘露聚糖含量:80% 價格43元/公斤 42000/噸，葡甘露聚糖含量:90% 價格62元/公斤 該項目葡甘露聚糖膠的價格為60000/噸,而魔芋食品的單價定位5128元/噸,材料費按照實際使用量估算，人工費按照產(chǎn)品單價的2%計提，附表2。8.2.2銷售量估

48、算：銷售量是根據(jù)達(dá)產(chǎn)后的量來確定第一年的銷售量，由于第一年未達(dá)產(chǎn)，所以第一年的葡甘露聚糖膠和魔芋食品的產(chǎn)量按照達(dá)產(chǎn)量的40%提取。見附表3。8.2.3銷售收入的估算：銷售收入是根據(jù)銷售單價和銷售量確定的，附表4。8.2.4福利費用的估算：福利費、養(yǎng)老金、失業(yè)保險、醫(yī)保金等按照工資總額的14%計提。8.2.5折舊費的估算：按直線法計算折舊。設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊年限為10年，固定資產(chǎn)凈殘值率5%；建筑物等設(shè)施折舊年限為35年，固定資產(chǎn)凈殘值率10%。固定資產(chǎn)原值為1600萬元，其中，地上建筑的固定資產(chǎn)原值為600萬元，設(shè)備的固定資產(chǎn)原值為1000萬元。見附表5。8.3 運營費用估算8.3.1維修費維

49、修費按固定資產(chǎn)原值的1%計提8.3.2 管理費用日常管理費用按照按銷售收入的4%計提。8.3.3銷售費用日常銷售費用按照按銷售收入的6%計提。8.3.4財務(wù)費用財務(wù)費用按照按銷售收入的0.5%計提。8.4銷售稅金等費用投產(chǎn)年的銷售稅金及附加稅率平均為6%。8.5 所得稅率表按照國家稅法的規(guī)定，高新技術(shù)的所得稅率為15%項目&年度第1年第2年第3年第4年第5-10年所得稅稅率15%15%15%15%15%8.6 成本估算8.6.1成本的估算:是根據(jù)企業(yè)所提的固定資產(chǎn)的折舊費以及所消耗的總的材料費和總收入中提取的人工費的三項之和。銷售成本估算表為附表6。8.6.2 付現(xiàn)經(jīng)營成本的估算:預(yù)計本項目正

50、常生產(chǎn)年份的經(jīng)營成本為4857.52萬元，見附表7。8.6.3 運營費用估算:預(yù)計本項目正常年份的運營費用為854.15萬元，見附表8、9、10。 8.7 損益表與現(xiàn)金流量表估算第一年項目產(chǎn)生的凈利潤達(dá)到464.04萬元，項目全部運轉(zhuǎn)后的年毛利額與年凈利額由于規(guī)模增長而均呈快速增長，第3年凈利潤達(dá)到1344.78萬元, 詳情見損益表附表9，現(xiàn)金流量表附表10。因此，項目正常運轉(zhuǎn)后，公司的規(guī)?；a(chǎn)與銷售會帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益，同時會將生產(chǎn)成本控制在較低的水平。這些都是本項目盈利的關(guān)鍵點。8.8 重要財務(wù)指標(biāo)l 投資總額：3000萬元l 財務(wù)凈現(xiàn)值（npv）：3429.04萬元l 內(nèi)部報酬率（ir

51、r）：43.70%l 靜態(tài)投資回收期：3.84年l 投資利潤率：43.36%l 投資利稅率：66.77%以上指標(biāo)說明，本項目的財務(wù)凈現(xiàn)值（npv）遠(yuǎn)大于零，投資利潤（利稅）率較高，項目投資回收期較短，因此，項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。8.9 財務(wù)敏感性分析基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率（firr）為43.70%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=15%）為3429.04萬元，投資回收期為3. 84年。通過對產(chǎn)品單價、原材料等費用、人工費分別增加10%和減少10%的單因素變化對財務(wù)指標(biāo)作敏感性分析，結(jié)果如下：財務(wù)敏感性分析表：(單位：萬元)項目基本方案產(chǎn)品單價材料費人工費10%-10%10%-10%10%-10%財務(wù)內(nèi)部收益

52、率(%)43.70%67.20%18.19%25.03%58.77%38.70%56.08%凈現(xiàn)值（萬元）3429.045013.80339.841058.394295.262438.484061.01投資回收期(年)3.842.496.044.822.703.552.78三種因素的敏感性分析結(jié)果表明，本項目效益影響最大的因素是產(chǎn)品單價，其次是原材料等費用，人工費影響最小。因此，密切關(guān)注產(chǎn)品單價與原材料等費用是本項目成功的關(guān)鍵之一。8.10盈虧平衡點分析綜上分析出：盈虧平衡銷售收入=2516.4萬元 盈虧平衡銷售量=2172.4噸 盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率=31.95% 產(chǎn)量安全度=68.05%

53、盈虧平衡分析圖為：盈利平衡分析圖中的銷售收入線與生產(chǎn)總成本線的相交點，即為盈虧平衡點。以上盈利平衡分析結(jié)果顯示：(1).盈虧平衡點既定，要采用各種營銷手段，努力提高產(chǎn)銷量，以實現(xiàn)更多利潤；(2).實際產(chǎn)銷量既定，則盈虧平衡銷量越低，盈利平衡分析圖中的盈利區(qū)面積越大，即產(chǎn)品盈利機(jī)會越大，越能承受經(jīng)濟(jì)意外沖擊；(3).銷售收入既定，則盈虧平衡銷量的高低取于單位變動成本與固定成本。單位變動成本與固定成本越小，盈虧平衡銷量越低。因此，除擴(kuò)大產(chǎn)品銷售這一方法外，還可以努力提高原材料利用率，機(jī)器設(shè)備利用率等，降低產(chǎn)品的單位變動成本，使盈虧平衡銷量進(jìn)一步降低。第九章 環(huán)境影響評價9.1 概述該項目生產(chǎn)過程中采用全程無公害、環(huán)?？刂?，爭創(chuàng)一個無污染的綠色生產(chǎn)環(huán)境。為此，一是要求制作工序不污染環(huán)境，二是生產(chǎn)工藝本身減少使用或根本不使用有害于環(huán)境的化學(xué)藥劑，三是大幅度地減少廢棄物排放。生產(chǎn)全過程中實現(xiàn)嚴(yán)格的無公害、環(huán)?？刂?，沒有廢料、噪音、廢氣及廢水產(chǎn)生。9.2 編制依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)（1）中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法（2）環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（gb3095-1996）（3）污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（gb8978-1996）（4）城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)（gb3096-93）（5）工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（gb12348-90）（6）工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（tt36-97）（7）關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全、衛(wèi)生監(jiān)察的規(guī)定