福田雷沃重工內(nèi)部控制文件價(jià)格管理制度27

1、采購價(jià)格管理制度第一章總則第一條 制定目的：加強(qiáng)福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、配套件、各類 原材輔料采購渠道、 價(jià)格及結(jié)算管理工作， 規(guī)范農(nóng)裝事業(yè)部采購行為， 減少盲目 采購現(xiàn)象，堵塞外協(xié)、配套件、原輔材料采購工作中可能出現(xiàn)的漏洞，在確保購 入材料質(zhì)量的前提下， 降低采購成本， 建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的內(nèi)部渠道價(jià)格管 理體系。第二條 本制度規(guī)范的內(nèi)容及適用范圍：福田雷沃重工各事業(yè)部外協(xié)、 配套件、原材料、輔助材料、燃料、二類機(jī)電、工裝模具、刀具、工具及附件、 設(shè)備備件、勞保用品、低值易耗品等物資的采購渠道、價(jià)格及結(jié)算管理。第三條 本制度要實(shí)現(xiàn)的控制目標(biāo)：1、所有采購物資的價(jià)格都是經(jīng)過適當(dāng)級別授權(quán)批準(zhǔn)

2、的；2、所有采購物資的價(jià)格都是按照規(guī)定的工作程序進(jìn)行審批；3、相關(guān)部門和人員都是按照規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限執(zhí)行采購物資價(jià)格審批；4、所有采購物資的價(jià)格均具有真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的支持性文檔記錄。第四條第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)采購價(jià)格管理業(yè)務(wù)的不相容崗位一）詢價(jià)與確定供應(yīng)商；二）采購價(jià)格的訂立與審核；第五條 采購價(jià)格管理業(yè)務(wù)的相關(guān)崗位職責(zé)與授權(quán)審批部門或崗位職責(zé)與權(quán)限價(jià)格工作小組1、事業(yè)部有關(guān)部門零部件價(jià)格管理制度的制 定；2、提供零部件價(jià)格制定的所需資料；3、產(chǎn)品零部件的定價(jià)與調(diào)價(jià)工作；4、對供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)研分析；5、產(chǎn)品市場價(jià)格、 原材料價(jià)格、 競爭對手零部 件價(jià)格等信息收集的管理工作 6、根據(jù)成本變動

3、情況， 及時(shí)提出成品車結(jié)算價(jià) 格調(diào)整意見。財(cái)務(wù)部1、財(cái)務(wù)部是全事業(yè)部零部件采購價(jià)格的歸口管 理單位，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)事業(yè)部其他各部門的有關(guān)采 購價(jià)格管理工作； 2、對零部件報(bào)批過程監(jiān)控并考核； 3、負(fù)責(zé)對采購部門提報(bào)的零部件價(jià)格定價(jià)分析 資料進(jìn)行審核并編制審批表報(bào)批； 4、負(fù)責(zé)編制和下達(dá)年度及各類專項(xiàng)采購成本降 低計(jì)劃，負(fù)責(zé)對采購成本降低工作的結(jié)果進(jìn)行 審核及匯總； 5、負(fù)責(zé)參與采購部門的零部件價(jià)格招標(biāo)工作， 并對其結(jié)果實(shí)施審核、報(bào)批。6、負(fù)責(zé)管理維護(hù)批準(zhǔn)后的零部件價(jià)格并下達(dá)執(zhí) 行； 7、對零部件的采購價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行檢查， 并向價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)工作小組報(bào)告；8、負(fù)責(zé)價(jià)格制訂的時(shí)效性， 并對供應(yīng)商 “入庫 單

4、”超月未結(jié)算的責(zé)任進(jìn)行界定； 9、在主管領(lǐng)導(dǎo)的批示下對外披露相關(guān)價(jià)格信 息； 10、采購結(jié)算室執(zhí)行財(cái)務(wù)部下發(fā)的零部件采購 價(jià)格，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)反饋； 11、確定需要其他部門提供的定價(jià)附加材料； 12、負(fù)責(zé)對采購部門提報(bào)的新產(chǎn)品零部件重量、 長度、材料價(jià)格等核價(jià)參數(shù)的抽查采購部門1、采購部門就本部門負(fù)責(zé)的零部件開展價(jià)格管 理工作； 2、負(fù)責(zé)督促各供應(yīng)商及時(shí)提報(bào)價(jià)格資料， 并將 財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格通知 2 日內(nèi)書面?zhèn)鬟_(dá)至相關(guān) 供應(yīng)商；3、根據(jù)供應(yīng)商提報(bào)的報(bào)價(jià)單進(jìn)行審核分析， 提 報(bào)要求的定價(jià)參數(shù)，如重量、面積、長度等， 并提出零部件采購價(jià)格制訂或調(diào)整的建議； 4、對市場同類廠家的采購價(jià)格進(jìn)行調(diào)研分

5、析； 5、根據(jù)財(cái)務(wù)部下達(dá)的年度及各類專項(xiàng)采購成本 降低計(jì)劃開展采購成本降低工作； 6、根據(jù)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組的相關(guān)要求開展零部件價(jià) 格招標(biāo)工作； 7、在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組組長的授權(quán)下代表事業(yè)部與 各供應(yīng)商簽訂采購價(jià)格協(xié)議， 并報(bào)財(cái)務(wù)部審核、 備案。8、對執(zhí)行批量采購價(jià)格和實(shí)行批量優(yōu)惠政策的 零部件（供應(yīng)商），及時(shí)準(zhǔn)確的進(jìn)行供貨量的統(tǒng) 計(jì)工作。9、負(fù)責(zé)對供應(yīng)商提報(bào)的新產(chǎn)品零部件重量、 長 度、材料價(jià)格等核價(jià)參數(shù)的核實(shí)。 10、負(fù)責(zé)提供按財(cái)務(wù)部要求定價(jià)所需的附加材 料。11、負(fù)責(zé)技術(shù)中心設(shè)計(jì)更改成本變動的零部件 價(jià)格核算報(bào)批；技術(shù)中心1、協(xié)助核實(shí)零部件的技術(shù)狀態(tài)；2、提供財(cái)務(wù)部要求的資料；3、提供技術(shù)更改單、

6、采購技術(shù)協(xié)議等技術(shù)資料；4、對零部件設(shè)計(jì)成本降低后價(jià)格變動情況進(jìn)行 監(jiān)督；質(zhì)量管理部1、協(xié)助核實(shí)零部件實(shí)物狀態(tài)；2、提供技術(shù)更改零部件實(shí)際體現(xiàn)日期；物流管理科1、提供技術(shù)更改零部件實(shí)際入庫日期；2、零部件入庫數(shù)統(tǒng)計(jì)。第三章 零部件定價(jià)程序第六條 零部件首次定價(jià)程序一）一般新產(chǎn)品、改型機(jī)型及改進(jìn)零部件定價(jià)1、般外協(xié)、外購件a）采購部門根據(jù)零部件首次入庫時(shí)間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于零部件驗(yàn)收入庫時(shí)提報(bào)成本核算資料（報(bào)價(jià)表格式見附件 1），并做好接收登記。b）采購部門根據(jù)供應(yīng)商成本核算或報(bào)價(jià)資料進(jìn)行分析、數(shù)據(jù)采集，提出初步價(jià)格建議，填寫成本因素對比表（報(bào)價(jià)表格式見附件2），于接到供應(yīng)商報(bào)價(jià)資料10 日內(nèi)

7、完成，并與財(cái)務(wù)部做好交接手續(xù)。若供應(yīng)商未能按時(shí)間要求報(bào)價(jià)，采購 部門根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，于零部件入庫后 30 日內(nèi)，負(fù)責(zé)對專用未定價(jià)零部件進(jìn) 行統(tǒng)計(jì)，收集相關(guān)數(shù)據(jù)（如凈重等） ，直接填寫成本因素對比表報(bào)財(cái)務(wù)部。 C）財(cái)務(wù)部對采購部提出的定價(jià)建議進(jìn)行審核、 分析、測算，必要時(shí)，要求研究所、 制造技術(shù)部提供所需的定價(jià)資料。d）研究所按財(cái)務(wù)部要求填寫有關(guān)定價(jià)零部件的分析材料，于 2 日內(nèi)完成報(bào)財(cái)務(wù) 部。e）制造技術(shù)部按財(cái)務(wù)部列出的零部件明細(xì)核定材料及工時(shí)等定額或?qū)Ρ确治鰯?shù) 據(jù)（報(bào)價(jià)表格式見附件 3），于 3 日內(nèi)完成報(bào)財(cái)務(wù)部。f）財(cái)務(wù)部結(jié)合各部門的材料， 結(jié)合機(jī)型目標(biāo)成本及獲利能力， 提出零部件目標(biāo)成

8、 本或價(jià)格，在最終接收到各部門的資料后 2 日內(nèi)轉(zhuǎn)采購部。g）采購部按目標(biāo)成本或價(jià)格與供應(yīng)商進(jìn)行洽談，當(dāng)洽談價(jià)格不高于目標(biāo)價(jià)格時(shí)， 轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行初審；當(dāng)洽談價(jià)格高于目標(biāo)成本或價(jià)格時(shí)，由采購部再安排洽談， 必要時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部、 制造技術(shù)部等部門組成價(jià)格管理小組進(jìn)行洽談， 或事業(yè)部分 管副經(jīng)理、事業(yè)部一把手參與洽談；一般情況下要求 2-7 日內(nèi)完成洽談工作。h）財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科對最終洽談價(jià)格進(jìn)行初審， 編制外協(xié)、外購件價(jià)格審批表按 審批權(quán)限進(jìn)行報(bào)批（報(bào)價(jià)表格式見附件 4），；一般情況下 3 日內(nèi)完成價(jià)格批準(zhǔn)。2、功能件、專業(yè)件、無圖件等特殊配套件a）采購部門根據(jù)零部件首次入庫時(shí)間，監(jiān)督和督促供應(yīng)商于

9、零部件入庫后 30 日 內(nèi)提報(bào)成本核算資料，并做好接收登記 , 匯總后報(bào)開發(fā)管理部。b）開發(fā)管理部對報(bào)價(jià)進(jìn)行匯總，監(jiān)督和督促專業(yè)研究所進(jìn)行分析并填寫分析資 料，在接到報(bào)價(jià)后 3 日內(nèi)轉(zhuǎn)采購部門。c）采購部門提出初步價(jià)格建議， 填寫成本因素對比表， 其余同一般外協(xié)、 外購件 定價(jià)操作流程（ 二 ） 全新機(jī)型整機(jī)零部件定價(jià)1、由采購部（制造管理部） 、財(cái)務(wù)部、制造技術(shù)部、質(zhì)量部等部門成立價(jià)格管理 工作小組，按定價(jià)依據(jù)、模板集中安排測算，并按計(jì)劃推進(jìn)。2、技術(shù)中心研究所通過對市場的了解和功能特殊要求，按專項(xiàng)計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)， 提出專業(yè)件、功能件、無圖件等（包括發(fā)動機(jī)、橋箱、液壓件、電器件、駕駛室及特殊的

10、標(biāo)準(zhǔn)件如軸承等）初步價(jià)格建議或?qū)Ρ确治霾牧?，?bào)開發(fā)管理部匯總， 經(jīng)技術(shù)中心主任審核后報(bào)價(jià)格管理小組。3、整機(jī)零部件價(jià)格測算完成后， 由價(jià)格管理工作小組組織進(jìn)行討論、 復(fù)核測算、 審核，提出價(jià)格控制目標(biāo)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部下 發(fā)供應(yīng)商執(zhí)行（制造管理部分管部分由制造管理部通知下發(fā)） 。4、對價(jià)格有異議的供應(yīng)商，由采購部和制造管理部負(fù)責(zé)匯總并提出調(diào)整建議， 由價(jià)格管理小組討論、 審核后，與供應(yīng)商洽談后重新確定價(jià)格， 經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、 事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。（三）制造管理部分管外協(xié)件管理流程按制造部外協(xié)件價(jià)格管理辦法執(zhí)行， 價(jià)格經(jīng)制造技術(shù)部、財(cái)務(wù)部會簽后上報(bào)審批。四）價(jià)

11、格審批權(quán)限序號價(jià)值（元 / 件）價(jià)格審批權(quán)限備注審核會簽審定批準(zhǔn)10-500 元財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé) 人（制技部、 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 人）分管采購/生 產(chǎn)副經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)2500 元以 上財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 人（制造管理 部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé) 人（制技部、 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 人）分管采購/生 產(chǎn)副經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)事業(yè)部一 把手3一次性結(jié) 算件財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 人（制造管理部負(fù)責(zé)人）采購部負(fù)責(zé) 人（制技部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)分管采購/生 產(chǎn)副經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)人）說明：功能件、專業(yè)件、無圖件等特殊配套件還應(yīng)由專業(yè)研究所進(jìn)行會簽確認(rèn)； 關(guān)鍵、核心、重要的零部件在新產(chǎn)品定價(jià)時(shí)應(yīng)由開發(fā)管理部進(jìn)行會簽。（五）財(cái)務(wù)部 / 制

12、造管理部對批準(zhǔn)后的價(jià)格進(jìn)行匯總、整理，同時(shí)打印外購、 外協(xié)件產(chǎn)品價(jià)格表 ，于 2 日內(nèi)通知到供應(yīng)商。（六）供應(yīng)商按外購、外協(xié)件產(chǎn)品價(jià)格洽談表到采購部、制造管理部簽訂采 購協(xié)議， 7 日內(nèi)簽定完成。（七）由采購部門單獨(dú)打報(bào)告報(bào)批的價(jià)格， 批準(zhǔn)后報(bào)成本價(jià)格科 （提報(bào)書面材料 和電子表格）備案。第七條 零部件采購價(jià)格調(diào)整程序（一）采購價(jià)格上漲1、整機(jī)零部件價(jià)格（或大批量零部件價(jià)格）調(diào)整a）原材料價(jià)格波動上漲幅度較大時(shí)， 由采購部門根據(jù)原材料價(jià)格上漲幅度及供應(yīng) 商資源情況，提出初步價(jià)格調(diào)整（上調(diào)或下?。┙ㄗh（報(bào)價(jià)表格式見附件5）。b）價(jià)格管理小組組織開會討論、 復(fù)核，討論結(jié)果經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、 事業(yè)部一

13、把手 批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。 若會議無法進(jìn)行決策， 由價(jià)格委員會確定成立專項(xiàng)價(jià)格測算小 組，對零部件價(jià)格調(diào)整進(jìn)行重新測算并提出價(jià)格上調(diào)建議后， 重新組織開會討論 決定。c）對價(jià)值較大的部件， 由價(jià)格管理委員會委托或指定相關(guān)人員進(jìn)行商務(wù)洽談， 確 定價(jià)格上調(diào)幅度。d）對價(jià)格有異議的供應(yīng)商， 由采購部門負(fù)責(zé)收集信息、 匯總，由價(jià)格管理小組討 論、審核后，重新確定價(jià)格，并與供應(yīng)商進(jìn)行洽談，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一 把手批準(zhǔn)后重新下發(fā)。2、部分零部件價(jià)格調(diào)整 a）原材料價(jià)格上漲幅度較大時(shí)， 或原定價(jià)偏低時(shí)， 由采購部門根據(jù)原材料價(jià)格波 動幅度及供應(yīng)商資源情況，提出初步價(jià)格調(diào)整建議。b） 財(cái)務(wù)部對價(jià)格調(diào)整建議

14、進(jìn)行審核測算，提出控制目標(biāo)價(jià)格，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定， 事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)采購部門進(jìn)行洽談、實(shí)施；c）當(dāng)洽談結(jié)果不高于控制目標(biāo)價(jià)格時(shí)， 由采購部門將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部， 由財(cái)務(wù) 部下發(fā)價(jià)格表并通知供應(yīng)商； 當(dāng)洽談結(jié)果高于控制目標(biāo)價(jià)格時(shí)， 由采購部再組織 洽談，必要時(shí)聯(lián)合財(cái)務(wù)部、 制造技術(shù)部等部門共同參與洽談， 并將洽談結(jié)果報(bào)財(cái) 務(wù)總監(jiān)審定、 事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后， 由財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格表通知供應(yīng)商 （報(bào)價(jià)表格 式見附件 6）。3、零部件價(jià)格調(diào)整后，由采購部門通知相關(guān)供應(yīng)商重新簽訂采購合同并按執(zhí)行 時(shí)間進(jìn)行結(jié)算。（二）采購價(jià)格下調(diào)1、根據(jù)年度預(yù)算采購成本降低目標(biāo)，或原材料價(jià)格下調(diào)幅度較大時(shí)，由財(cái)務(wù)部 制定

15、年度成本降低計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)成本降低控制計(jì)劃， 提出成本降低控制目標(biāo)， 經(jīng)財(cái) 務(wù)總監(jiān)審定、事業(yè)部一把手批準(zhǔn)后下發(fā)采購部門。2、采購部門根據(jù)專項(xiàng)成本降低計(jì)劃，對成本降低目標(biāo)進(jìn)行分解到具體零部件， 并組織洽談、實(shí)施；3、當(dāng)洽談結(jié)果不高于目標(biāo)成本時(shí)，由采購部將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部打印 價(jià)格表下發(fā)供應(yīng)商； 當(dāng)洽談結(jié)果低于成本目標(biāo)時(shí)， 由采購部再組織洽談， 必要時(shí) 聯(lián)合財(cái)務(wù)部、 制造技術(shù)部共同參與洽談， 并將洽談結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審定、 事業(yè)部 一把手批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格表通知供應(yīng)商。4、對于價(jià)格下調(diào)的供應(yīng)商，若未簽訂降價(jià)合同，財(cái)務(wù)部對發(fā)票暫停結(jié)算或暫不 予以批款。第八條新產(chǎn)品定價(jià)政策第九條一次性結(jié)算報(bào)批

16、程序 （一）小批量 （30 件以下）試制件或以后不再使用的小批量零部件 , 作一次性處 理；（二）供應(yīng)商提出一次性處理的報(bào)告（見附表 7） , 詳細(xì)說明原因，報(bào)財(cái)務(wù)部；（三）由采購部門進(jìn)行審核分析，填寫成本因素對比表；（四）價(jià)格管理小組組長批準(zhǔn)后 , 財(cái)務(wù)部下發(fā)執(zhí)行；（五）供應(yīng)商按照財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格進(jìn)行一次性結(jié)算。第十條特殊管理程序（一）成套組件的內(nèi)含件如已確定價(jià)格， 采購部門可直接填寫成本因素對比表報(bào) 財(cái)務(wù)部下發(fā)價(jià)格， 成套組件的價(jià)格為各內(nèi)含件價(jià)格的合計(jì)； 如成套組件的內(nèi)含件 沒有全部定價(jià)，按日常價(jià)格管理程序執(zhí)行；（二）零部件狀態(tài)一致，圖號更改，如屬工藝組件號的更改，由供應(yīng)商提出填寫 圖號更

17、改表， 工藝科簽字確認(rèn)后， 財(cái)務(wù)部原則上按原價(jià)格執(zhí)行； 如屬技術(shù)部門的 零件號更改， 由供應(yīng)商提出書面報(bào)告技術(shù)部門簽字確認(rèn)， 財(cái)務(wù)部原則上按原價(jià)格 執(zhí)行。（三）事業(yè)部處理積壓零部件、輔料、工具等，由原供應(yīng)商回購時(shí)，價(jià)格按原采 購價(jià)格執(zhí)行。（四）外協(xié)廠家從事業(yè)部購買零部件、輔料、工具等自用時(shí)，價(jià)格按原采購價(jià)格 上浮 5%。有特殊報(bào)告的按報(bào)告批準(zhǔn)的價(jià)格執(zhí)行。第四章 原輔材料定價(jià)程序第十一條 原輔材料定價(jià)周期（一）原材料定價(jià)周期原則上板材類每 15 天為一個(gè)定價(jià)周期（當(dāng)市場價(jià)格大幅下跌（上漲）時(shí)，按 10 天為一個(gè)定價(jià)周期），其它原材料定價(jià)周期均為 30 天；原材料儲備按專項(xiàng)計(jì)劃執(zhí) 行。（二）輔助材

18、料1、根據(jù)上年度采購量及本年度需求量， 確定采購量較大的品種， 通過商務(wù)洽談、 多家比價(jià)采購或招標(biāo)的方式， 確定年度采購價(jià)格， 原則每年定價(jià)一次， 市場原材 料波動較大時(shí)隨時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；2、對于需求量較少的輔助材料，由于每月需求品種及數(shù)量不定，此類輔料原則 每月定價(jià)一次。（三）工裝模具、刀具、工具及附件及設(shè)備備件1、對于年度需求量較大的件，原則上每半年招標(biāo)定價(jià)；2、零星需求的件，原則上一批一定價(jià)。第十二條 原輔材料定價(jià)程序（一）原材料定價(jià)程序：1、在定價(jià)周期到期前兩天由供應(yīng)商提報(bào)本定價(jià)周期內(nèi)原材料平均價(jià)格，采購科 原材料采購員統(tǒng)計(jì)供貨周期內(nèi)每日的供貨量及每日的市場原材料價(jià)格， 提出建議 價(jià)格

19、報(bào)制造管理部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行會簽； （報(bào)價(jià)表格式見附件 8）2、制造管理部、財(cái)務(wù)部根據(jù)市場價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出建議價(jià)格；3、采購部根據(jù)建議價(jià)格重新與供應(yīng)商進(jìn)行洽談；4、采購部對價(jià)格修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按當(dāng)期采購協(xié)議價(jià)格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。（二）輔助材料定價(jià)程序1、采購科輔助材料采購員根據(jù)市場價(jià)格提出建議價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科； （報(bào) 價(jià)表格式見附件 9）2、成本價(jià)格科根據(jù)市場價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、采購部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、采購部對價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。（三）設(shè)備備件定價(jià)程序1、

20、設(shè)備能源部能源管理科設(shè)備采購員根據(jù)市場價(jià)格或招標(biāo)價(jià)格提出建議價(jià)格報(bào) 財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科； （報(bào)價(jià)表格式見附件 10）2、成本價(jià)格科根據(jù)市場價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、設(shè)備能源部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、設(shè)備能源部對價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開具增值稅發(fā)票結(jié)算；6、搶修用件采購價(jià)格較高時(shí)設(shè)備科必需事先提出申請，財(cái)務(wù)部在審核價(jià)格時(shí)單 獨(dú)審核；（四）工裝模具、工具及附件定價(jià)程序1、制造技術(shù)部技術(shù)準(zhǔn)備科工裝模具、工具采購員根據(jù)市場價(jià)格或招標(biāo)價(jià)格提出 建議價(jià)格報(bào)財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科；2、成本價(jià)格科根據(jù)市場價(jià)格情況進(jìn)行審核，并提出財(cái)務(wù)部建議價(jià)格；3、制造

21、技術(shù)部根據(jù)財(cái)務(wù)部建議價(jià)格進(jìn)行審核；4、制造技術(shù)部對價(jià)格進(jìn)行修訂并報(bào)批后與供應(yīng)商簽訂采購協(xié)議；5、供應(yīng)商按批準(zhǔn)價(jià)格開具增值稅發(fā)票結(jié)算。第十三條 原輔材料采購價(jià)格調(diào)整程序（一）原、輔等材料波動幅度較大時(shí)，供應(yīng)商提出價(jià)格調(diào)整申請，由采購部門初 步審核后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部根據(jù)原、 輔等材料市場價(jià)格情況， 結(jié)合原材料波動情況提出價(jià)格調(diào) 整建議；（三）由采購部門結(jié)合財(cái)務(wù)部進(jìn)行采購價(jià)格調(diào)整商務(wù)洽談；（四）洽談結(jié)果按審批權(quán)限進(jìn)行報(bào)批。（五）批準(zhǔn)后由采購部門通知相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行及時(shí)結(jié)算。第五章 日常價(jià)格管理第十四條 計(jì)劃價(jià)格管理（一）根據(jù)價(jià)格管理小組批準(zhǔn)的執(zhí)行價(jià)格采購部、 財(cái)務(wù)部在協(xié)議簽訂后 1 個(gè)工作 日內(nèi)

22、登記價(jià)格臺賬；（二）采購部、 財(cái)務(wù)部每月對采購協(xié)議價(jià)格登記臺帳進(jìn)行比對， 確保雙方采購協(xié) 議執(zhí)行價(jià)格相符；1、事業(yè)部物資材料采用計(jì)劃價(jià)格作為計(jì)價(jià)法，計(jì)劃價(jià)格與實(shí)際價(jià)格的差異率原 則要求維持在正負(fù) 5%以內(nèi)，計(jì)劃價(jià)格原則上一年調(diào)整一次，當(dāng)遇到原材料市場 價(jià)格波動較大時(shí)，個(gè)別材料差異率超過正負(fù) 20%時(shí)，事業(yè)部半年度調(diào)整一次。2、事業(yè)部使用的計(jì)劃價(jià)格由成本價(jià)格科負(fù)責(zé)制訂經(jīng)價(jià)格管理小組批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí) 行，任何單位及個(gè)人不允許擅自確定計(jì)劃價(jià)格，同一零部件只有一個(gè)計(jì)劃價(jià)格。3、成本價(jià)格科定期對計(jì)劃價(jià)格的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。第十五條 價(jià)格審核（一）采購部門專設(shè)價(jià)格管理員， 負(fù)責(zé)根據(jù)已簽訂的采購協(xié)議， 全面審核

23、供應(yīng)商 開具發(fā)票的正確性，對審核無誤的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)采購部門科長簽字確認(rèn)后， 轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核；（二）財(cái)務(wù)部專設(shè)發(fā)票價(jià)格審核員， 全面審核發(fā)票的正確性， 并對審核無誤的發(fā) 票進(jìn)行確認(rèn)； 財(cái)務(wù)部有權(quán)對高開發(fā)票、 無相關(guān)協(xié)議（報(bào)告）的發(fā)票給予退票處理。 第十六條 價(jià)格檔案管理（一）價(jià)格檔案指供應(yīng)商提報(bào)的報(bào)價(jià)表及附件證明、價(jià)格測算表、價(jià)格審批表、 價(jià)格表、下發(fā)通知價(jià)格、其他有關(guān)價(jià)格信息的資料臺賬等；（二）涉及價(jià)格業(yè)務(wù)的部門應(yīng)加強(qiáng)價(jià)格資料的歸檔保管工作， 有序存放， 方便查 閱工作，防止散失泄密；（三）價(jià)格使用部門的價(jià)格檔案不得借出復(fù)制，如確有需要，需求單位填寫價(jià) 格信息申請表，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后

24、，可以提供查閱或者復(fù)制。除價(jià)格管理 崗位相關(guān)人員外，不得涉足價(jià)格檔案的管理。（四）電子價(jià)格檔案應(yīng)視價(jià)格更新情況及時(shí)進(jìn)行文檔備份， 加入密碼， 同時(shí)備好 紙制文檔，以保證價(jià)格資料連續(xù)安全。（六）因崗位輪換等原因價(jià)格管理員變動時(shí)， 應(yīng)辦理價(jià)格檔案移交手續(xù)， 編制移 交資料移交清冊， 列明內(nèi)容逐項(xiàng)交接， 并由所在部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交， 簽字或蓋章確 認(rèn)。第十七條 價(jià)格信息管理 制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃每季度組織內(nèi)部人員對價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部互查， 及時(shí) 發(fā)現(xiàn)價(jià)格執(zhí)行中的錯誤，堵塞漏洞。第十八條 價(jià)格預(yù)警管理 （一）在原材料價(jià)格持續(xù)上漲，影響外購、外協(xié)零部件采購價(jià)格上漲，以致影響 整體收益的情況下，啟動零部件價(jià)

25、格預(yù)警機(jī)制；（二）采購部門負(fù)責(zé)每月月初、中旬根據(jù)各業(yè)務(wù)的資源狀況（瓶頸件） 、原材料 市場價(jià)格因素，主要原材料價(jià)格上漲幅度達(dá)到 5%或上漲額度達(dá)到 200 元時(shí)，根 據(jù)原材料漲價(jià)后價(jià)格預(yù)計(jì)零部件價(jià)格上漲幅度及引起的單臺成本上升額度。 由專 人匯總提報(bào)各業(yè)務(wù)零部件采購價(jià)格預(yù)計(jì)上漲分析表，報(bào)財(cái)務(wù)部（見附件八） ；（三）財(cái)務(wù)部根據(jù)零部件主要構(gòu)成材質(zhì)， 建立原材料價(jià)格走勢表， 成品凈重等相 關(guān)基礎(chǔ)資料， 并結(jié)合采購部提報(bào)的資料， 每月初、中旬根據(jù)原材料價(jià)格走勢情況， 預(yù)測分析零部件價(jià)格變動情況及影響單臺采購成本變化情況， 預(yù)計(jì)因原材料漲價(jià) 引起好幫手單臺產(chǎn)品成本上升 50 元、高手產(chǎn)品單臺產(chǎn)品成本上升

26、 100 元時(shí)，財(cái) 務(wù)部編制價(jià)格變動預(yù)警通知（見附件九） ，向領(lǐng)導(dǎo)小組及事業(yè)部采購部門、營銷 公司進(jìn)行預(yù)警。（四）營銷公司根據(jù)預(yù)警通知，著手研究、分析產(chǎn)品終端價(jià)格調(diào)整幅度及時(shí)機(jī)， 自接到預(yù)警通知之日起 5 日內(nèi)，將銷售價(jià)格調(diào)整信息反饋到價(jià)格管理小組組長。（五）采購部門根據(jù)預(yù)警通知，對關(guān)鍵零部件未來價(jià)格上漲幅度做出分析判斷， 3日內(nèi)提出緊急采購計(jì)劃 （計(jì)劃包含緊急采購批量及采購價(jià)格） 報(bào)價(jià)格管理小組。（六）價(jià)格管理小組根據(jù)上述信息決策是否調(diào)整終端價(jià)格及緊急采購計(jì)劃的實(shí) 施。第十九條 價(jià)格時(shí)效（一）正常生產(chǎn)產(chǎn)品的零部件價(jià)格每年初全部發(fā)布一次， 作為當(dāng)年基礎(chǔ)價(jià)格， 隨 著市場原材料價(jià)格變化情況及采購

27、成本降低情況隨時(shí)調(diào)整價(jià)格；（二）對于市場價(jià)格波動較大的原材料價(jià)格， 每月必須報(bào)批一次， 否則不予結(jié)算。（三）生產(chǎn)用工具、設(shè)備件遵循先定價(jià)后采購的原則，當(dāng)月提報(bào)計(jì)劃的工具、設(shè) 備件當(dāng)月進(jìn)行招標(biāo)。（四）零星采購的零部件、工具、設(shè)備件必須先報(bào)批價(jià)格后再采購。第六章 價(jià)格監(jiān)督管理第二十條 內(nèi)部自查 制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃每季度組織內(nèi)部人員對價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部互查， 及時(shí) 發(fā)現(xiàn)價(jià)格執(zhí)行中的錯誤，堵塞漏洞。第二十一條 事業(yè)部檢查 每年由綜合管理部門組織人員對價(jià)格定價(jià)、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，查錯防弊。 第二十二條 考核（一）考核范圍 1、財(cái)務(wù)部作為價(jià)格管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)部門負(fù)責(zé)日常的價(jià)格管理工作的監(jiān)督、檢查及 考核；

28、2、成本價(jià)格科審批價(jià)格嚴(yán)重偏離同類平均價(jià)格水平的；3、對定價(jià)合理并批準(zhǔn)下發(fā)執(zhí)行的價(jià)格，重復(fù)報(bào)價(jià)；4、不按照規(guī)定填寫成本因素對比表，圖號、名稱、計(jì)量單位填寫不完整，誤導(dǎo) 定價(jià)或造成結(jié)算錯誤；5、不按財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格執(zhí)行；6、不按規(guī)定時(shí)間和規(guī)定格式提供報(bào)表、數(shù)據(jù)或提供錯誤數(shù)據(jù)；7、虛報(bào)、亂報(bào)成本資料，如零部件的狀態(tài)、材質(zhì)、重量等；8、不及時(shí)通知供應(yīng)商價(jià)格進(jìn)行結(jié)算；9、價(jià)格測算、下發(fā)未按規(guī)定時(shí)間完成，延誤工作；10、私自對外泄露價(jià)格檔案等。（二）考核標(biāo)準(zhǔn) : 1、采購部門必須嚴(yán)格按財(cái)務(wù)部下發(fā)的價(jià)格通知執(zhí)行。如執(zhí)行錯誤，每筆價(jià)格負(fù) 激勵責(zé)任人 50元；如蓄意造假 ,每筆價(jià)格負(fù)激勵 500-1000 元

29、，情節(jié)嚴(yán)重的追究 行政責(zé)任；供應(yīng)商高開和低開價(jià)格，多開和少開數(shù)量的，按涉及金額的 5-10 倍 不低于 500 元進(jìn)行處罰。2、財(cái)務(wù)部下達(dá)價(jià)格通知后，采購部門必須在 2 日內(nèi)通知到相關(guān)供應(yīng)商。如供應(yīng) 商未接到價(jià)格而延遲結(jié)算，每種零部件負(fù)激勵采購部門 20 元；3、零部件已下發(fā)價(jià)格，采購部門重復(fù)報(bào)價(jià)的，每種零部件對提報(bào)人罰款50 元；4、設(shè)備件、工具不報(bào)價(jià)，先行采購的，每次扣罰責(zé)任人200 元；5、不按照規(guī)定填報(bào)成本價(jià)格核算表，圖號、名稱、計(jì)量單位填寫不完整，誤導(dǎo) 定價(jià)或造成結(jié)算錯誤，每種零部件扣罰相關(guān)責(zé)任人 50 元，并對相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行 索賠；6、未按規(guī)定執(zhí)行成本價(jià)格科下發(fā)的計(jì)劃價(jià)格或未經(jīng)批準(zhǔn)

30、私自制訂、調(diào)整計(jì)劃價(jià) 格的，發(fā)現(xiàn)一次給責(zé)任人罰款 50 元。7、以上考核 , 由財(cái)務(wù)部成本價(jià)格科報(bào)綜合管理部考核。第七章 附則第二十三條 本制度由公司財(cái)務(wù)計(jì)劃部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋，自 審批通過 之日起執(zhí)行。第二十四條 本制度未盡事宜，以其它相關(guān)制度和補(bǔ)充文件為準(zhǔn)。 附：各種控制表單表號： JL008-011B福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報(bào)價(jià)明細(xì)分析資料附件 1： 福田雷沃重工供應(yīng)商零部件報(bào)價(jià)明細(xì)分析資料（供應(yīng)商填寫）零部件件名稱圖號新增 /改進(jìn) /調(diào)價(jià)一材料成本1主要材料材料名稱規(guī)格計(jì)量單位耗用定額利用率 %實(shí)耗量采購單價(jià)（含稅）金額主要加工工藝過程小計(jì)2輔助材料（含標(biāo)準(zhǔn)件）材料名稱規(guī)格計(jì)量單位

31、實(shí)耗量采購價(jià)格（含稅）金額備注小計(jì)合計(jì)（含稅）合計(jì)（不含稅）二燃料動力成本項(xiàng)目計(jì)量單位耗用定額采購單價(jià)（含稅）金額主要能耗設(shè)備電度水噸煤噸油公斤合計(jì)（含稅）生效日期： 2010.05.21合計(jì)（不含稅）三人工成本加工工藝過程工時(shí)定額工資率附加費(fèi)（ 14% ）金額備注合計(jì)四其他成本1折舊費(fèi)設(shè)備名稱原價(jià)預(yù)計(jì)使用年限月折舊額月產(chǎn)量單臺折舊額備注小計(jì)2模具費(fèi)模具名稱購買價(jià)格預(yù)計(jì)攤銷期限月攤銷額月產(chǎn)量單臺模具費(fèi)備注小計(jì)3其他費(fèi)用費(fèi)用名稱發(fā)生原因月發(fā)生額月產(chǎn)量單臺費(fèi)用備注小計(jì)合計(jì)五期間費(fèi)用12合計(jì)六稅金及附加（公式）增值稅城建稅及教育費(fèi)附加合計(jì)七利潤額（公式）1單臺利潤額2利潤率 % 八報(bào)價(jià)（公式）1成本

32、加成不含稅價(jià)格含稅價(jià)格2比照價(jià)格零部件名稱圖號供貨價(jià)格（含稅）供貨廠家備注九附加值 =附加值率 =十 其他需要說明的問題聯(lián)系方式： 聯(lián)系人：供應(yīng)商（蓋章）201 年 月 日表號： JL008-012B附件 2： 福田雷沃重工成本因素對比分析表（采購部填寫）成本因素對比分析表生效日期： 2010.05.21新產(chǎn)品 /技術(shù)改進(jìn) /調(diào)價(jià) /一次性處理供應(yīng)商名稱填表時(shí)間年月日狀態(tài)差異 分析申報(bào)零部件價(jià)格與之相同或相近零部件價(jià)格圖號名稱單位供應(yīng)商報(bào)價(jià)建議價(jià)格圖號名稱單位現(xiàn)執(zhí)行價(jià)主要原材料原材料現(xiàn)價(jià)凈重成本因素說明主要原材料原材料現(xiàn)價(jià)凈重成本因素說明狀態(tài)描述：狀態(tài)描述：編制： 審核：（科長） 審定：（部長） 注： 此表由采