貨幣銀行學(xué)教案

1、貨幣銀行學(xué) 課程教案課程編號(hào)：03005總學(xué)時(shí)：51 周學(xué)時(shí)：3 適用年級(jí)專業(yè)（學(xué)科類）：經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、管理學(xué)類開(kāi)課時(shí)間： 2007年9月使用教材：貨幣銀行學(xué) 主編：康書(shū)生 鮑靜海授課教師姓名：康書(shū)生、鮑靜海等章節(jié)第一章 貨幣課時(shí)3教學(xué)目的1.了解貨幣的產(chǎn)生和貨幣的形態(tài)，尤其要深刻理解貨幣的概念。2.掌握貨幣的5個(gè)職能，理解它們之間的相互關(guān)系。3.掌握貨幣制度的構(gòu)成要素，了解貨幣制度的演變過(guò)程。4.了解我國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1. 貨幣的概念。2. 貨幣的職能以及它們之間的相互關(guān)系。3. 貨幣制度的構(gòu)成要素及貨幣制度的演變過(guò)程。突出方法：采用講授的方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示

2、教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：1.貨幣的職能以及它們之間的相互關(guān)系。2.“劣幣驅(qū)逐良幣”規(guī)律。突破方法：結(jié)合現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中的各種現(xiàn)象進(jìn)行講解。相關(guān)內(nèi)容素材1. 姚遂，李健.貨幣銀行學(xué). 第2版.北京：中國(guó)金融出版社，1999；2. 黃達(dá).金融學(xué).北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003；3. 曹龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社，2000；4. 中國(guó)貨幣網(wǎng)。教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容第一節(jié) 貨幣的起源與職能課時(shí)：1一、貨幣的產(chǎn)生貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定歷史階段的必然產(chǎn)物，是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果，是價(jià)值形式發(fā)展的必然產(chǎn)物。二、貨幣的形態(tài)貨幣的形態(tài)有實(shí)物貨幣、金屬

3、貨幣、紙幣、存款貨幣、電子貨幣。三、貨幣的職能貨幣的職能是由貨幣的本質(zhì)決定的，是貨幣本質(zhì)的具體表現(xiàn)。馬克思認(rèn)為貨幣具有5個(gè)職能，即：價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。第二節(jié) 貨幣制度課時(shí)：2一、貨幣制度的形成及其構(gòu)成要素（一）貨幣制度的形成和概念貨幣制度簡(jiǎn)稱“幣制”，是國(guó)家以法律形式確定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)、體系和組織形式。它由國(guó)家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等綜合構(gòu)成。（二）貨幣制度的構(gòu)成要素貨幣制度主要包括以下幾方面的構(gòu)成要素：規(guī)定貨幣材料、貨幣單位、流通中貨幣的種類、貨幣的鑄造發(fā)行和流通程序、貨幣的支付能力以及貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度等六個(gè)方面。二、貨幣制度的演變（一）銀本位制度銀本位制

4、度是以白銀作為本位幣的貨幣制度，是出現(xiàn)最早的貨幣制度。（二）金銀復(fù)本位制度金銀復(fù)本位制是指國(guó)家法律規(guī)定用金和銀同時(shí)作為本位幣材料的貨幣制度。按照金幣和銀幣兌換比率確定方式的不同，可以把金銀復(fù)本位制分為平行本位制、雙本位制和跛行本位制。（三）金本位制度金本位制是國(guó)家法律規(guī)定用黃金作為本位幣材料的貨幣制度。它在金屬貨幣制度中占有重要地位。金本位制包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種形式。（四）不兌現(xiàn)的信用貨幣制度不兌現(xiàn)的信用貨幣制度是指以紙幣為本位幣，且紙幣不能兌換黃金的貨幣制度，這是當(dāng)今世界各國(guó)普遍實(shí)行的種貨幣制度。三、國(guó)際貨幣制度（一）金本位制下的國(guó)際貨幣制度（二）以美元為中心的國(guó)際貨

5、幣制度布雷頓森林體系（三）當(dāng)前的國(guó)際貨幣制度牙買加體系（四）區(qū)域貨幣制度歐洲貨幣體系四、我國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度我國(guó)現(xiàn)行的貨幣制度是一種“一國(guó)多幣”的特殊貨幣制度，即在香港、澳門、臺(tái)灣、中國(guó)內(nèi)地實(shí)行不同的貨幣制度。練習(xí)與思考1.貨幣的職能有哪些？請(qǐng)舉例說(shuō)明。2.比較現(xiàn)金與支票的優(yōu)缺點(diǎn)。3.如何理解“劣幣驅(qū)逐良幣”的規(guī)律？4.“當(dāng)貨幣的價(jià)值保存功能消失時(shí)，其交易媒介職能也會(huì)消失”，你同意這種觀點(diǎn)嗎？請(qǐng)解釋原因。教學(xué)過(guò)程教學(xué)后記章節(jié)第二章 信 用課時(shí)3教學(xué)目的1、掌握信用的不同含義，正確理解不同含義之間的關(guān)系 2、了解信用產(chǎn)生和發(fā)展的歷史及其演變，掌握高利貸信用的特點(diǎn)作用，正確認(rèn)識(shí)新興資產(chǎn)階級(jí)反對(duì)高利貸

6、的斗爭(zhēng)； 3、掌握信用與貨幣的關(guān)系； 4、掌握信用的基本形式及其含義和特點(diǎn)、作用。5、了解和認(rèn)識(shí)信用工具類型及其特點(diǎn)。6、認(rèn)識(shí)和了解衍生性信用工具。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1、信用及其基本特征；2、各種信用形式的特點(diǎn)和作用；3、信用工具的特點(diǎn)及其功能。突出方法：采用講授的方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：1、各種信用形式及其在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用、地位及相互關(guān)系；2、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位與作用。突破方法：多講多練與案例分析相結(jié)合相關(guān)內(nèi)容素材1.戴國(guó)強(qiáng)主編.貨幣銀行學(xué)第2版北京：高等教育出版社，2005年2.曹龍騏主編金融學(xué)第2版北京：高等教育出版社，2006年3.艾洪德，范

7、立夫編著貨幣銀行學(xué)第2版大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2005年教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生與發(fā)展課時(shí)：0.5一、信用及其基本特征在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，信用具有以下三層含義信用基本特征1. 信用以互相信任為基礎(chǔ)2信用以償還本金和支付利息為條件3信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式4信用以收益最大化為目標(biāo)二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展（一）信用的產(chǎn)生大分工和私有制（二）信用的發(fā)展1高利貸資本2資本主義信用第二節(jié) 現(xiàn)代信用的基本形式課時(shí)：2一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用概念，就是企業(yè)之間在買賣商品時(shí)以商品的形態(tài)提供的信用。（二）商業(yè)信用的特點(diǎn)（1）必須與商品交易結(jié)合在一起，是信用的借貸，

8、也是商品的買賣。（2）債權(quán)人和債務(wù)人都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營(yíng)者。（3）商業(yè)信用直接受商品供求狀況的影響。（4）具有自發(fā)性、盲目性、分散性的特點(diǎn)。 （三）商業(yè)信用的局限性受到廠商資本數(shù)量的限制；受到商品流轉(zhuǎn)方向的限制。三、國(guó)家信用（一）國(guó)家信用的概念：以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人或債權(quán)人，依據(jù)信用原則向社會(huì)公眾和國(guó)外政府舉債或向債務(wù)國(guó)放債的一種形式。（二）國(guó)家信用的工具國(guó)債國(guó)債有國(guó)庫(kù)券和公債兩種。（三）國(guó)家信用的作用1有利于解決國(guó)家財(cái)政困難。2有利于集中資金保證重點(diǎn)建設(shè)。3能帶動(dòng)其他投資主體的投資。4國(guó)債是金融資產(chǎn)的一種形式，為社會(huì)創(chuàng)造投資生息的機(jī)會(huì)。（四）我國(guó)的國(guó)家信用 四、消費(fèi)信用（一）消費(fèi)信用

9、的概念：工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的滿足其消費(fèi)需要的信用。 （二）消費(fèi)信用的主要方式1賒銷。 2分期付款購(gòu)買。 3消費(fèi)貸款。（三）消費(fèi)信用的作用1消費(fèi)信用對(duì)消費(fèi)商品的生產(chǎn)與銷售有促進(jìn)作用。2消費(fèi)信用能夠起到調(diào)節(jié)消費(fèi)的作用。3消費(fèi)信用對(duì)新技術(shù)的應(yīng)用、新產(chǎn)品的推銷以及產(chǎn)品的更新?lián)Q代具有一定的推動(dòng)作用。4如果消費(fèi)需求過(guò)高，而生產(chǎn)能力有限，消費(fèi)信用會(huì)加劇市場(chǎng)供求的緊張狀態(tài)，導(dǎo)致物價(jià)上漲。（四）我國(guó)的消費(fèi)信用五、國(guó)際信用國(guó)際信用(International credit)是指一切跨國(guó)的借貸關(guān)系、借貸活動(dòng)。（一）出口信貸出口信貸（Export Credit）是出口國(guó)政府為了支持和擴(kuò)大本國(guó)

10、產(chǎn)品的出口，提高產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力，通過(guò)提供利息補(bǔ)貼和信貸擔(dān)保的方式，鼓勵(lì)本國(guó)銀行向本國(guó)出口商或外國(guó)進(jìn)口商提供的中長(zhǎng)期信貸。教學(xué)過(guò)程（二）國(guó)際商業(yè)銀行貸款國(guó)際商業(yè)銀行貸款（International Commercial Banks Loan）是指一些大商業(yè)銀行向外國(guó)政府及其所屬部門、私營(yíng)工商企業(yè)或銀行提供的中長(zhǎng)期貸款。（三）政府貸款政府貸款（Government Loan）是一國(guó)政府利用國(guó)庫(kù)資金向另一國(guó)政府提供的貸款，這種貸款一般帶有援助性質(zhì)。（四）國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款（International Finance Organizations Loan） 就是國(guó)際金融機(jī)構(gòu)對(duì)成員國(guó)政

11、府提供的貸款。（五）國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)主要是指在國(guó)際資本市場(chǎng)上的融資活動(dòng)。包括在國(guó)際資本市場(chǎng)上購(gòu)買債券、股票或在國(guó)際資本市場(chǎng)上發(fā)行債券、股票等。（六）國(guó)際租賃國(guó)際租賃（International Leasing）是國(guó)際間以實(shí)物租賃方式提供信用的新型融資形式。根據(jù)租賃的目的和投資回收方式，可以將其分為融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃兩種形式。（七）直接投資直接投資（Direct Investment）是一國(guó)居民直接對(duì)另一個(gè)國(guó)家的企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)性投資，并由此獲得對(duì)投資企業(yè)的管理控制權(quán)。（八）補(bǔ)償貿(mào)易補(bǔ)償貿(mào)易（Compensatory Trade）是指外國(guó)企業(yè)向進(jìn)口企業(yè)提供機(jī)器設(shè)備、專利技術(shù)、員工培訓(xùn)

12、等，待項(xiàng)目投產(chǎn)后進(jìn)口企業(yè)以該項(xiàng)目的產(chǎn)品或按合同規(guī)定的收入分配比例清償債務(wù)的信用方式。第三節(jié) 信用工具課時(shí)：0.5信用工具（Credit Instrument）是證明債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的合法書(shū)面憑證。一、信用工具的特征1償還性。2流動(dòng)性。3收益性。4風(fēng)險(xiǎn)性。教學(xué)過(guò)程二、信用工具的分類1以償還期限為標(biāo)準(zhǔn)，信用工具可分為短期信用工具和長(zhǎng)期信用工具。2按發(fā)行者的性質(zhì)劃分，信用工具可分為直接信用工具和間接信用工具3按是否與實(shí)際信用活動(dòng)直接相關(guān)，信用工具可分為基礎(chǔ)性信用工具和衍生性信用工具三、基礎(chǔ)性信用工具（一）票據(jù)是具有一定格式，載明金額和日期，到期由付款人對(duì)持票人或指定人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的信用憑證。2本

13、票。是債務(wù)人對(duì)債權(quán)人簽發(fā)的在一定時(shí)期內(nèi)承諾付款的信用憑證。3支票。是銀行活期存款人通知銀行從其賬戶上無(wú)條件支付一定金額給票面指定人或持票人的信用憑證。練習(xí)與思考1如何理解信用的形式、一般作用和實(shí)質(zhì)。2為什么說(shuō)金融是貨幣與信用關(guān)系的有機(jī)統(tǒng)一？3銀行信用為什么會(huì)取代商業(yè)信用，成為現(xiàn)代信用的主要形式？4對(duì)比分析不同信用工具優(yōu)缺點(diǎn)。教學(xué)后記章節(jié)第三章 利息和利息率課時(shí)6教學(xué)目的1、了解利息的來(lái)源和本質(zhì)。2、掌握利率的涵義、種類及其功能。3、正確認(rèn)識(shí)利率的決定與影響利率變化的主要因素及其對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的作用。4、理解利率的期限結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：利息的本質(zhì)，利息率的種類及影響利息水平

14、的主要因素；幾種重要的利率決定理論的主要內(nèi)容。突出方法：采用講授的方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：各種利率決定理論以及利率結(jié)構(gòu)理論圖表分析講解突破方法：多講多練與案例分析相結(jié)合相關(guān)內(nèi)容素材1.戴國(guó)強(qiáng).貨幣銀行學(xué).上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2001； 2.黃達(dá).金融學(xué).北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003；3.曹龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社，2000；4.姚遂，李健.貨幣銀行學(xué). 第2版.北京：中國(guó)金融出版社，1999；5.中國(guó)貨幣網(wǎng)；6.雜志：金融與保險(xiǎn)、中國(guó)金融、金融研究、國(guó)際金融研究等；7.報(bào)紙：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)、金融時(shí)報(bào)等。教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容第一

15、節(jié) 利息及其計(jì)算 課時(shí)：2一、利息的來(lái)源和本質(zhì)（一）西方經(jīng)濟(jì)學(xué)者關(guān)于利息來(lái)源的學(xué)說(shuō)1.早期利息來(lái)源學(xué)說(shuō)2古典利息來(lái)源學(xué)說(shuō)3現(xiàn)代利息來(lái)源學(xué)說(shuō)（二）馬克思的利息本質(zhì)論1利息是利潤(rùn)的一部分2利息是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式3從形式上看，利息是貨幣資本的價(jià)格二、利息的計(jì)算（一）單利和復(fù)利1. 單利是僅按本金計(jì)算利息，前期所生利息不再加入本金重復(fù)計(jì)算。計(jì)算公式為： I=Prn S=P(1+rn) 2.復(fù)利是指經(jīng)過(guò)一定時(shí)間（通常為1年）將所生利息加入本金，逐期計(jì)算利息，俗稱“利滾利”、“驢打滾”。計(jì)算公式為：S=P(1+r)n I=SP （二）現(xiàn)值與終值1.終值終值（Future Value）是用復(fù)利計(jì)算方法

16、計(jì)算的一定金額的初始投資在未來(lái)某一時(shí)期結(jié)束后獲得的本息和。如果我們用PV表示初始投資的本金，r表示利率，n表示計(jì)息的期限數(shù)，用FV表示終值，終值的計(jì)算公式則可以表示為 FV=(1+r)nPV 2.現(xiàn)值 現(xiàn)值（Present Value）是在復(fù)利記息方式下，未來(lái)一定金額按照某一利率所折算出的現(xiàn)在的價(jià)值，顯然它與終值正好相反，其計(jì)算公式為教學(xué)過(guò)程第二節(jié) 利率及其功能 課時(shí)：1一、利率的種類（一）市場(chǎng)利率、官定利率與公定利率（二）一般利率和優(yōu)惠利率（三）名義利率與實(shí)際利率（四）固定利率與浮動(dòng)利率（五）存款利率與貸款利率（六）長(zhǎng)期利率和短期利率二、利率的功能（一）積累資金的功能（二）分配功能（三）調(diào)節(jié)

17、功能（四）信息反饋功能第三節(jié) 利率的決定 課時(shí)：2一、決定和影響利率的因素分析（一）平均利潤(rùn)率（二）資金的供求（三）經(jīng)濟(jì)周期（四）通貨膨脹預(yù)期（五）貨幣政策（六）國(guó)際利率水平二、利率決定理論（一）馬克思的利率決定理論（二）古典的利率理論（三）凱恩斯流動(dòng)偏好利率理論（四）可貸資金利率理論（五）ISLM模型的利率決定理論第四節(jié) 利率的結(jié)構(gòu) 課時(shí)：0.5一、利率的期限結(jié)構(gòu)就是指違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及稅收條件相同，而期限存在差異的債券利率之間的關(guān)系。（一）預(yù)期理論（二）市場(chǎng)分割理論（三）流動(dòng)性偏好理論二、利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)即各種期限相同的債券利率間的關(guān)系。（一）違約風(fēng)險(xiǎn)（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（三）稅收因素第五節(jié)

18、 利率管理體制 課時(shí)：0.5一、利率管理體制及其類型所謂利率管理體制（Interest Rate Regulation System）就是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)金融管理當(dāng)局利率管理的權(quán)限、范圍、程度、措施及利率傳導(dǎo)機(jī)制的總稱。這種利率管理體制又可以細(xì)分為兩類：一類是原始的或純粹的自由化市場(chǎng)利率管理體制。另一類是現(xiàn)代意義上的市場(chǎng)利率管理體制。三是混合型利率管理體制，即利率水平可以根據(jù)市場(chǎng)浮動(dòng)，但是浮動(dòng)的范圍甚至期限仍然由政府決定的利率管理體制。二、我國(guó)利率管理體制的改革練習(xí)與思考1如何認(rèn)識(shí)利息的來(lái)源與本質(zhì)？2試述決定和影響利率變化的因素。3試述利率的功能。4試述主要的利率決定理論的主要內(nèi)容，它們的核心

19、觀點(diǎn)是什么。5試述影響利率期限結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的因素有那些?6為什么利率會(huì)呈現(xiàn)出順周期的特征？分別用流動(dòng)偏好利率理論和可貸資金理論對(duì)此作出解釋。教學(xué)后記章節(jié)第四章 金融市場(chǎng)課時(shí)6教學(xué)目的1.了解和掌握金融市場(chǎng)的概念、分類及其功能。2.掌握貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、投資基金市場(chǎng)、外匯與黃金市場(chǎng)等各類子市場(chǎng)的交易活動(dòng)和運(yùn)行機(jī)制。3.結(jié)合本領(lǐng)域的最新理論及實(shí)踐發(fā)展動(dòng)態(tài)，對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)的改革與完善問(wèn)題提出初步的認(rèn)識(shí)和見(jiàn)解。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1.金融市場(chǎng)的概念、構(gòu)成和功能。2.貨幣市場(chǎng)的概念、結(jié)構(gòu)及其內(nèi)容。3.資本市場(chǎng)與證券市場(chǎng)的概念、有價(jià)證券的概念和類型、證券交易方式。4.投資基金的概念、特征和種類

20、。5.外匯市場(chǎng)的概念、功能及其交易方式。6.黃金市場(chǎng)的概念及其交易方式。突出方法：采用講授的方式，反復(fù)重現(xiàn)與提示教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：1.證券交易方式。2.證券價(jià)格的決定。3.外匯市場(chǎng)的交易方式。突破方法：多講多練與案例分析相結(jié)合相關(guān)內(nèi)容素材1.王千紅，梁紅巖主編.金融市場(chǎng)學(xué). 南京：東南大學(xué)出版社，2005； 2.黃達(dá).金融學(xué).北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003；3.曹龍騏.貨幣銀行學(xué).北京：高等教育出版社，2000；4.夏德仁，王振山主編金融市場(chǎng)學(xué)大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2002；5.中國(guó)貨幣網(wǎng)；6.雜志：金融與保險(xiǎn)、中國(guó)金融、金融研究、國(guó)際金融研究等；7.報(bào)紙：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)、金融時(shí)報(bào)

21、等。教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容第一節(jié) 金融市場(chǎng)概述課時(shí)：1一、金融市場(chǎng)及其構(gòu)成金融市場(chǎng)通常是指以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象而形成的供求關(guān)系及其機(jī)制的總和。金融市場(chǎng)的組成機(jī)構(gòu)包括一個(gè)國(guó)家的中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。市場(chǎng)參加者包括政府部門、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)單位及廣大居民個(gè)人。市場(chǎng)管理者一般是中央銀行或?qū)ＴO(shè)的市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。二、金融市場(chǎng)分類（一）根據(jù)資本借貸及有價(jià)證券期限分類分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。（二）根據(jù)交易對(duì)象分類分為商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、大額存單市場(chǎng)、國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、基金市場(chǎng)、銀行存款貸款市場(chǎng)和外匯黃金市場(chǎng)。（三）根據(jù)交易交割方式分類分

22、為現(xiàn)貨市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。（四）根據(jù)金融交易的地理范圍分類分為國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。三、金融市場(chǎng)的功能（一）調(diào)劑資本余缺，便利籌資與投資（二）提高資本效率（三）促進(jìn)資本流動(dòng)，調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)（四）有利于金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)（五）有利于以市場(chǎng)化方式實(shí)施貨幣政策第二節(jié) 貨幣市場(chǎng)課時(shí)：1一、貨幣市場(chǎng)的概念貨幣市場(chǎng)（Money Market）是融資期限在1年以下的短期資金交易市場(chǎng)。二、貨幣市場(chǎng)資金供求者貨幣市場(chǎng)資金供求者包括政府、企業(yè)、商業(yè)銀行、其他金融機(jī)構(gòu)、證券商、居民家庭或個(gè)人以及中央銀行。三、貨幣市場(chǎng)結(jié)構(gòu)及其內(nèi)容（一）同業(yè)拆借市場(chǎng)同業(yè)拆借市場(chǎng)亦稱同業(yè)拆放市場(chǎng)，它是銀行等金融機(jī)構(gòu)間為解決短期資

23、金的余缺而相互調(diào)劑融通的市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)亦稱同業(yè)拆放市場(chǎng)，它是銀行等金融機(jī)構(gòu)間為解決短期資金的余缺而相互調(diào)劑融通的市場(chǎng)。（二）票據(jù)市場(chǎng)票據(jù)市場(chǎng)是指商業(yè)票據(jù)的承兌、抵押、貼現(xiàn)等活動(dòng)所形成的市場(chǎng)。（三）國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)是指國(guó)庫(kù)券的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)及償還等所形成的市場(chǎng)。（四）大額存單市場(chǎng)大額存單市場(chǎng)的全稱是銀行大面額可轉(zhuǎn)讓定期存款單市場(chǎng)（Negotiable Certificate of Deposit Market-CDM），是指大額存單的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓等所形成的市場(chǎng)。四、我國(guó)貨幣市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)等得到了相對(duì)規(guī)范、快速的發(fā)展；與此同時(shí)，票據(jù)市場(chǎng)等其他貨幣子市場(chǎng)也得到了

24、一定程度的發(fā)展。第三節(jié) 資本市場(chǎng)課時(shí)：2一、 資本市場(chǎng)與證券市場(chǎng)的概念資本市場(chǎng)（Capital Market）是長(zhǎng)期資金市場(chǎng)。所謂證券市場(chǎng)，是指按照市場(chǎng)法則從事法律認(rèn)可的有價(jià)證券的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓等活動(dòng)所形成的市場(chǎng)。二、有價(jià)證券的概念和類型有價(jià)證券是指那些能夠?yàn)槠涑钟姓叨ㄆ趲?lái)收益，并能轉(zhuǎn)讓流通的資本所有權(quán)或債權(quán)證書(shū)。通常所說(shuō)的有價(jià)證券指期限在1年以上的債券及股票，它是資本市場(chǎng)金融工具的基本形式。（一）股票股票（Stock）是股份有限公司籌集資本時(shí)所發(fā)行的一種法律認(rèn)可的代表股份資本的所有權(quán)證書(shū)，它是資本股份的證券形式。（二）債券債券（Bond）是投資者憑以定期獲得利息、到期取還本金的債權(quán)證書(shū)。根據(jù)發(fā)

25、行主體不同，主要有政府債券、公司債券以及金融債券。三、證券的發(fā)行（一）前期準(zhǔn)備（二）選擇、確定證券承銷機(jī)構(gòu)（三）承銷機(jī)構(gòu)選擇有利時(shí)機(jī)銷售證券（四）選擇證券銷售方式四、證券交易系統(tǒng)（一）證券交易所交易系統(tǒng)證券交易所的組織形式有會(huì)員制和公司制兩種。（二）非交易所交易系統(tǒng)非交易所交易系統(tǒng)亦即場(chǎng)外市場(chǎng)、店頭市場(chǎng)、柜臺(tái)市場(chǎng)或電話市場(chǎng)?，F(xiàn)在有所謂第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)，實(shí)際上都屬于非交易所交易系統(tǒng)。其交易的主要對(duì)象是未在證券交易所上市的證券，也有一部分是上市證券。五、證券交易方式（一）現(xiàn)貨交易亦稱現(xiàn)款交易，即以現(xiàn)款買賣有價(jià)證券。一般要求買賣成交后立即交割（券款結(jié)算）。（二）信用交易又稱保證金信用交易，是指證券

26、商對(duì)投資者貸款或貸券，使投資者得以完成證券交易的方式。（三）期貨交易期貨交易（Futures Trading）是現(xiàn)貨交易的對(duì)稱，是指證券買賣成交后，按雙方契約規(guī)定的價(jià)格，在約定的時(shí)間（30天、60天、90天）進(jìn)行交割的證券買賣活動(dòng)。（四）期權(quán)交易期權(quán)（Option）也稱為選擇權(quán)，實(shí)際上是一種與專門交易商簽訂的契約，規(guī)定持有者（購(gòu)買者）有權(quán)在一定期限內(nèi)按交易雙方商訂的“協(xié)定價(jià)格”購(gòu)買或出售一定數(shù)量的證券。（五）股票價(jià)格指數(shù)期貨交易股票價(jià)格指數(shù)是報(bào)告期平均股票價(jià)格對(duì)基期平均股票價(jià)格的百分比，它是考察股票市場(chǎng)一般價(jià)格水平的指標(biāo)。六、證券價(jià)格的決定（一）證券市場(chǎng)價(jià)格決定的一般規(guī)律有價(jià)證券的市場(chǎng)價(jià)格取決

27、于有價(jià)證券的收益與銀行利率的對(duì)比關(guān)系，它與自身的收益成正比，與銀行利率成反比。（二）股票市場(chǎng)價(jià)格的決定及影響股價(jià)變動(dòng)的因素除股票收益與市場(chǎng)利率之外，影響股價(jià)變動(dòng)的因素主要有：經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、技術(shù)操作因素、心理因素和自然因素。（三）債券市場(chǎng)價(jià)格的決定債券價(jià)格除受市場(chǎng)利率這一主要因素影響之外，還在很大程度上受債券發(fā)行主體性質(zhì)及債券類型、由各種其他因素引起的供求狀況的影響。七、我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體、場(chǎng)外市場(chǎng)與交易所市場(chǎng)并存的資本市場(chǎng)。第四節(jié) 投資基金市場(chǎng)課時(shí)：1一、投資基金與投資基金市場(chǎng)的概念投資基金（Investment Fund）是通過(guò)發(fā)行基金股

28、份或收益憑證，將投資者分散的資金集中起來(lái)，由專業(yè)管理人員分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的一種融資活動(dòng)，同時(shí)也是從事這類活動(dòng)的金融中介機(jī)構(gòu)。二、投資基金的特征投資基金具有如下特征：（1）經(jīng)營(yíng)成本低。（2）分散投資降低了投資風(fēng)險(xiǎn)。（3）專家管理增加了投資收益機(jī)會(huì)。（4）服務(wù)專業(yè)化。（5）投資者按投資比例享受投資收益。三、投資基金的種類（一）按組織形式和法律地位劃分可分為契約型和公司型兩大類。（二）按基金的受益憑證是否可贖回劃分可分為開(kāi)放型和封閉型兩大類。（三）按基金投資對(duì)象劃分投資基金按基金投資對(duì)象的不同可分為股票基金、債券基金、貨幣基金、衍生基金或杠桿基金、對(duì)沖

29、基金與套利基金、傘型基金及基金中的基金等。（四）按投資目的劃分投資基金按投資目的的不同可分為成長(zhǎng)型、收入型和平衡型三種。（五）按投資計(jì)劃所編定的證券資產(chǎn)內(nèi)容可否變更劃分投資基金按投資計(jì)劃所編定的證券資產(chǎn)內(nèi)容是否可以變更劃分為固定型、融通型和半固定型三種。四、投資基金及其市場(chǎng)運(yùn)作（一）投資基金設(shè)立的步驟（二）投資基金的交易（三）投資基金的變更和終止五、我國(guó)投資基金市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀第五節(jié) 外匯與黃金市場(chǎng)課時(shí)：1一、外匯市場(chǎng)（一）外匯和匯率外匯是外匯市場(chǎng)的主要交易對(duì)象，也是國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)得以進(jìn)行的基本手段。匯率是外匯市場(chǎng)交易的價(jià)格。又稱匯價(jià)，是各國(guó)貨幣之間相互交換時(shí)換算的比率，即一國(guó)貨幣單位用另一國(guó)貨幣單

30、位所表示的價(jià)格。（二）外匯市場(chǎng)的概念及功能外匯市場(chǎng)簡(jiǎn)言之是專門從事外匯交易的市場(chǎng)。（三）外匯市場(chǎng)的分類1.根據(jù)市場(chǎng)形態(tài)劃分，外匯市場(chǎng)包括有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)。2.根據(jù)市場(chǎng)交易主體及業(yè)務(wù)活動(dòng)方式劃分，外匯市場(chǎng)包括國(guó)內(nèi)外匯市場(chǎng)和國(guó)際外匯市場(chǎng)。（四）外匯市場(chǎng)的主體外匯市場(chǎng)的主體是指外匯市場(chǎng)的參加者。主要有外匯銀行、外匯經(jīng)紀(jì)人、外匯交易商、進(jìn)出口商及其他外匯供求客戶、外匯投機(jī)者及中央銀行或政府其他外匯管理機(jī)構(gòu)等。外匯銀行是其中最重要的主體機(jī)構(gòu)。（五）外匯市場(chǎng)的交易方式包括即期外匯交易、遠(yuǎn)期外匯交易、掉期外匯交易、套匯交易、套利交易和外匯期權(quán)交易。二、黃金市場(chǎng)（一）黃金市場(chǎng)的概念黃金市場(chǎng)（Gold Mar

31、ket）是專門集中進(jìn)行黃金交易的市場(chǎng)。（二）黃金市場(chǎng)的分類1.根據(jù)對(duì)國(guó)際黃金市場(chǎng)的影響程度，可分為國(guó)際性黃金市場(chǎng)與區(qū)域性黃金市場(chǎng)。2.根據(jù)交易結(jié)算的期限，可分為黃金現(xiàn)貨交易市場(chǎng)和黃金期貨交易市場(chǎng)。3.根據(jù)管理程度，可分為自由黃金交易市場(chǎng)與限制性黃金交易市場(chǎng)。（三）黃金市場(chǎng)的主體（四）黃金市場(chǎng)交易方式1.黃金市場(chǎng)交易方式按其交割期限特點(diǎn)，可分為現(xiàn)貨交易與期貨交易。2.根據(jù)交易黃金的轉(zhuǎn)移方式特點(diǎn)，可分為：（1）賬面劃撥。（2）實(shí)物交易。（3）金幣交易。（4）黃金券交易。三、我國(guó)外匯與黃金市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀練習(xí)與思考1.某企業(yè)于2003年6月3日將3月15日開(kāi)出并由銀行承兌的6個(gè)月商業(yè)匯票到銀行貼現(xiàn)，票據(jù)

32、面值為100000元，銀行年貼現(xiàn)率為10%，則該企業(yè)獲得的貼現(xiàn)凈額為多少？2.普通股和優(yōu)先股的區(qū)別是什么？ 3.比較開(kāi)放型基金和封閉型基金的不同點(diǎn)。4.“二級(jí)市場(chǎng)在資本形成過(guò)程中不起任何作用，它們僅是配角。”請(qǐng)?jiān)u價(jià)這句話。5.與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展存在哪些問(wèn)題，如何完善？教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教學(xué)后記章節(jié)第五章 金融機(jī)構(gòu)體系課時(shí)3教學(xué)目的1.了解國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展過(guò)程。2.掌握國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的分類和作用。3.掌握幾個(gè)重要的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、機(jī)構(gòu)組成及相互關(guān)系。4.了解我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。5.結(jié)合本領(lǐng)域的最新理論及實(shí)踐發(fā)展動(dòng)態(tài)，對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的完善

33、、金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化問(wèn)題、金融機(jī)構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體系存在的問(wèn)題、國(guó)際金融監(jiān)管體系的建設(shè)等問(wèn)題提出初步的認(rèn)識(shí)和見(jiàn)解。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1.國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行集團(tuán)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、機(jī)構(gòu)組成及相互關(guān)系。2.我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的作用。3.我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。突出方法：采用講授的方法，反復(fù)重現(xiàn)與提示教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：1.我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展與完善。2.金融機(jī)構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。突破方法：結(jié)合本領(lǐng)域的最新理論和實(shí)踐發(fā)展動(dòng)態(tài)進(jìn)行講解，并組織學(xué)生討論。相關(guān)內(nèi)容素材1. 黃達(dá).金融學(xué).北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003； 2. 戴國(guó)強(qiáng).貨幣銀行學(xué).上海：上海

34、財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2001；3. 姚遂，李健.貨幣銀行學(xué). 第2版.北京：中國(guó)金融出版社，1999；4. 康書(shū)生著.銀行制度比較與趨勢(shì)研究北京：中國(guó)金融出版社，2004；5. 雜志：金融與保險(xiǎn)、中國(guó)金融、金融研究、國(guó)際金融研究等。教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容第一節(jié) 國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體系課時(shí)：1一、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體系概述（一）國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展是同世界政治經(jīng)濟(jì)情況及其變化密切相關(guān)的。（二）國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的分類與作用國(guó)際金融機(jī)構(gòu)可分為兩種類型。全球性金融機(jī)構(gòu)。區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)。二、國(guó)際貨幣基金組織（一）國(guó)際貨幣基金組織的建立及宗旨國(guó)際貨幣基金組織是根據(jù)布雷頓森林會(huì)

35、議通過(guò)的國(guó)際貨幣基金協(xié)定成立的全球性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。（二）國(guó)際貨幣基金組織活動(dòng)基金組織的主要活動(dòng)是：1.匯率監(jiān)督。2.磋商與協(xié)商。3.國(guó)際儲(chǔ)備創(chuàng)造。4.金融貸款。（三）國(guó)際貨幣基金組織的資金來(lái)源與運(yùn)用三、世界銀行集團(tuán)（一）世界銀行世界銀行（全稱國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行）是與國(guó)際貨幣基金組織密切聯(lián)系、相互配合的全球性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，也是布雷頓森林體系的產(chǎn)物。（二）國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)（三）國(guó)際金融公司四、區(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)（一）亞洲開(kāi)發(fā)銀行（二）非洲開(kāi)發(fā)銀行（三）泛美開(kāi)發(fā)銀行五、國(guó)際清算銀行與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（一）國(guó)際清算銀行（二）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)與巴塞爾協(xié)議第二節(jié) 我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系課時(shí)：2一、金融機(jī)構(gòu)體

36、系的概述金融機(jī)構(gòu)體系，又稱之為金融體系，是一個(gè)由經(jīng)營(yíng)和管理金融業(yè)務(wù)的各類金融機(jī)構(gòu)組成的整體系統(tǒng)。一般包括：貨幣金融政策、制度的制定及執(zhí)行機(jī)構(gòu)；金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；金融活動(dòng)的監(jiān)督與管理機(jī)構(gòu)。二、銀行類金融機(jī)構(gòu)（一）中央銀行中央銀行是金融管理機(jī)構(gòu)，它代表國(guó)家管理金融，制定和執(zhí)行金融方針、政策。（二）政策性銀行政策性銀行是由政府投資設(shè)立的，根據(jù)政府的決策和意向?qū)ｉT從事政策性金融業(yè)務(wù)的非營(yíng)利性金融機(jī)構(gòu)。（三）商業(yè)銀行商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)最大化為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的信用機(jī)構(gòu)。在現(xiàn)代銀行體系中，商業(yè)銀行以其機(jī)構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲透面廣和資產(chǎn)總額比重大等優(yōu)勢(shì)，始終居于金融機(jī)構(gòu)體系的主體地

37、位。三、其它非銀行類金融機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)公司（二）證券公司（三）投資基金（四）信托投資公司（五）金融資產(chǎn)管理公司（六）金融租賃公司（七）財(cái)務(wù)公司（八）郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)（九）信用合作社四、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu) 我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分別由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)監(jiān)管銀行、證券、保險(xiǎn)的金融監(jiān)管制度。五、金融機(jī)構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)（一）分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的一般介紹（二）分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的利弊分析1.分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的利弊分析2.混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的利弊分析（三）正確認(rèn)識(shí)我國(guó)現(xiàn)行“分業(yè)”制度1.我國(guó)分業(yè)制度產(chǎn)生的背景2.我國(guó)“分業(yè)管理”應(yīng)是過(guò)渡性制度練習(xí)與思考1.你是否了解我國(guó)在幾個(gè)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)中的活動(dòng)情況？2.談?wù)勀銓?duì)建

38、立國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)制的認(rèn)識(shí)。3.如何認(rèn)識(shí)當(dāng)代商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化趨勢(shì)？4.如何完善我國(guó)現(xiàn)行的金融機(jī)構(gòu)體系？5.對(duì)我國(guó)從20世紀(jì)90年代中期以來(lái)實(shí)行的金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的格局、背景及當(dāng)前的發(fā)展變化趨勢(shì)，你有怎樣的看法？教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教學(xué)后記章節(jié)第六章 商業(yè)銀行課時(shí)6教學(xué)目的1、了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展2、掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能3、了解商業(yè)銀行的組織制度4、掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)5、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則6、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的理論7、掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能2、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)3、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則4、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法5、商

39、業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論突出方法：詳解法、比較法教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難點(diǎn)：1、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)2、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方法突破方法：舉例法、理論聯(lián)系實(shí)際法相關(guān)內(nèi)容素材1、蕭松華，朱芳主編貨幣銀行學(xué)成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2001；2、徐剛主編中央銀行概論上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2000；3、易剛，吳有昌著貨幣銀行學(xué)上海：上海人民出版社，1999；4、王松奇金融學(xué)第2版北京：中國(guó)金融出版社，2000；5、黃達(dá)主編貨幣銀行學(xué)第2版北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2000教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)教學(xué)內(nèi)容第一節(jié) 商業(yè)銀行概述課時(shí)：1一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生可以分為

40、三個(gè)階段。（二）現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生途徑一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行，這種轉(zhuǎn)變是早期商業(yè)銀行形成的主要途徑；二是按資本主義原則組織起來(lái)的股份制銀行，這是現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的主要途徑，大多數(shù)商業(yè)銀行是按這一方式建立的。（三）商業(yè)銀行的發(fā)展模式1、以英國(guó)為代表的傳統(tǒng)模式。2、以德國(guó)為代表的綜合銀行模式。（四）現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)銀行業(yè)務(wù)全能化、金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)科技化、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)證券化、國(guó)際銀行的并購(gòu)與擴(kuò)張風(fēng)潮、注重市場(chǎng)營(yíng)銷二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，并向客戶提

41、供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。（二）商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有以下幾種職能。信用中介職能，支付中介職能，信用創(chuàng)造職能，金融服務(wù)職能三、商業(yè)銀行的組織制度（一）單元銀行制。含義，優(yōu)缺點(diǎn)（二）總分行制. 含義，優(yōu)缺點(diǎn)（三）持股公司制。含義、類型、優(yōu)缺點(diǎn)（四）連鎖銀行制第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)課時(shí)：2一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和進(jìn)行銀行管理的基本依據(jù)，是綜合反映其資金來(lái)源與資金運(yùn)用狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表、由資產(chǎn)方和負(fù)債方兩部分構(gòu)成。（一）資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方反映了商業(yè)銀行的資金來(lái)源及對(duì)他人的負(fù)債，主要包括：

42、資本項(xiàng)目、存款負(fù)債、借入負(fù)債、其他負(fù)債（二）資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方，反映商業(yè)銀行的資金運(yùn)用及對(duì)他人的債權(quán)。資產(chǎn)方的主要科目包括如下幾項(xiàng)?，F(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資、其它資產(chǎn)。二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行主要資金來(lái)源的業(yè)務(wù)（一）自有資本1自有資本的構(gòu)成2自有資本的功能（二）存款負(fù)債1. 交易存款。2. 非交易存款。（三）借入負(fù)債1同業(yè)拆借。2、向中央銀行借款。3回購(gòu)協(xié)議。4. 歐洲貨幣市場(chǎng)借款。5、發(fā)行金融債券。三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)等。商現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)

43、存成全、在中央銀行的存款、存放同業(yè)資金和托收中的資金。（二）貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行取得利潤(rùn)的主要途徑，也是商業(yè)銀行與客戶保持良好關(guān)系的重要條件。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)種類繁多，主要有以下幾種。按貸款用途分類，按貸款期限劃分類，按貸款的保障條件分類，按貸款的償還方式分類，按貸款質(zhì)量分類。（三）證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上運(yùn)用其資金購(gòu)買有價(jià)證券的活動(dòng)。商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的主要目的表現(xiàn)在三方面，即流動(dòng)性、安全性和營(yíng)利性。（四）票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)包括票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押貸款兩種。教學(xué)過(guò)程四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

44、不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。（一）狹義的表外業(yè)務(wù)1. 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。2. 承諾。3. 與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。（二）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)1. 結(jié)算業(yè)務(wù)。（1）支票結(jié)算。（2）匯兌業(yè)務(wù)。（4）信用證業(yè)務(wù)。2代理業(yè)務(wù)。（1）代理收付款業(yè)務(wù)。（2）代理融通業(yè)務(wù)，（3）代理買賣業(yè)務(wù)。（4）其他代理業(yè)務(wù)。3.信托業(yè)務(wù)4租賃業(yè)務(wù)5銀行卡業(yè)務(wù)6信息咨詢服務(wù)第三節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理課時(shí)：2一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理及原則 （一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)1高負(fù)債率。2高風(fēng)險(xiǎn)性。3監(jiān)督管

45、制的嚴(yán)格性。（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則1流動(dòng)性。2安全性。3盈利性。4安全性、流動(dòng)性和盈利性的關(guān)系二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的演變 （一）資產(chǎn)管理理論1商業(yè)性貸款理論.內(nèi)容，背景，評(píng)價(jià)2轉(zhuǎn)移理論。內(nèi)容，背景，評(píng)價(jià)3預(yù)期收入理論。內(nèi)容，背景，評(píng)價(jià)（二）負(fù)債管理理論。內(nèi)容，背景，評(píng)價(jià)（三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。內(nèi)容，背景，評(píng)價(jià)三、資產(chǎn)負(fù)債管理方法 （一）資產(chǎn)管理方法。資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫(kù)法、資金分配法與線形規(guī)劃法。 （二）負(fù)債管理方法。負(fù)債管理方法的核心內(nèi)容是銀行通過(guò)從市場(chǎng)借入資金，調(diào)整負(fù)債流動(dòng)性需要來(lái)滿足資產(chǎn)的需要，以此來(lái)擴(kuò)大負(fù)債與資產(chǎn)的規(guī)模。負(fù)債管理方法主要包括兩

46、種，即儲(chǔ)備頭寸管理方法和全面負(fù)債管理方法。 （三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法。教學(xué)過(guò)程第四節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行改革與發(fā)展趨勢(shì)課時(shí)：1一、我國(guó)商業(yè)銀行改革進(jìn)程（一）19791993年：確立二元銀行體制階段（二）19941997年：建立商業(yè)銀行階段（三）19972003年：國(guó)有銀行商業(yè)化改革階段（四）2003年至今二、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)展望（一）產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，公司治理機(jī)制逐步建立（二）加快金融創(chuàng)新步伐，逐步走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)（三）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，兼并重組勢(shì)在必行（四）組織結(jié)構(gòu)體系進(jìn)一步優(yōu)化，業(yè)務(wù)運(yùn)作效率提高（五）適應(yīng)新環(huán)境的變化，網(wǎng)上銀行迅速發(fā)展練習(xí)與思考1如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)？2商業(yè)銀行主要職能有哪些？

47、3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的組成有哪些？4簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則。5試述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的演變。6金融業(yè)的全面對(duì)外開(kāi)放對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展有什么影響？教學(xué)后記章節(jié)第七章 中央銀行課時(shí)3教學(xué)目的1. 從總體上認(rèn)識(shí)中央銀行的產(chǎn)生、發(fā)展及其在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的地位和作用。2認(rèn)識(shí)中央銀行體制的類型，掌握中央銀行的性質(zhì)和職能。3認(rèn)識(shí)中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，初步了解中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。4了解中央銀行的金融監(jiān)管職能，掌握中央銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容，了解銀行業(yè)的國(guó)際監(jiān)管問(wèn)題。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法教學(xué)重點(diǎn)：1、中央銀行的作用；2、中央銀行的性質(zhì)和職能；3、中央銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容突出方法：詳解法，對(duì)比法教學(xué)難點(diǎn)及突破方法教學(xué)難

48、點(diǎn)：中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，金融監(jiān)管的理論，金融業(yè)的國(guó)際監(jiān)管突破方法：詳解法、理論聯(lián)系實(shí)際法、探討法相關(guān)內(nèi)容素材1、吳慶田主編中央銀行學(xué)南京：東南大學(xué)出版社，2005；2、徐剛主編中央銀行概論上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2000；3、王廣謙主編中央銀行學(xué)北京：高等教育出版社，1999；4、曹龍騏主編金融學(xué)第2版北京：高等教育出版社，2006。教學(xué)過(guò)程教學(xué)過(guò)程教師授課思路、設(shè)問(wèn)及講解要點(diǎn)第一節(jié) 中央銀行概述課時(shí)：1一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1.中央銀行產(chǎn)生的必然性（1）統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要。（2）保證銀行支付能力的需要。（3）統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要。（4）政府融資的需要。（5）金融監(jiān)管的需要。2中

49、央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展. 初創(chuàng)時(shí)期、普遍推行時(shí)期和強(qiáng)化時(shí)期。二、中央銀行的類型1中央銀行制度的基本類型（1）單一式中央銀行制度（2）復(fù)合式中央銀行制度（3）準(zhǔn)中央銀行制度（4）跨國(guó)中央銀行制度2中央銀行的資本組成類型（1）全部資本為國(guó)家所有的中央銀行。（2）資本為公私混合所有的中央銀行。（3）全部股份非國(guó)家所有的中央銀行。（4）資本為多國(guó)共有的中央銀行。（5）無(wú)資本金的中央銀行。三、中央銀行的性質(zhì)和職能（一）中央銀行的性質(zhì)1中央銀行是特殊的國(guó)家機(jī)關(guān)2中央銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)（二）中央銀行的職能中央銀行的職能一般可以表述為發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。四、中央銀行的獨(dú)立性（一）中央銀行獨(dú)立性的

50、含義（二）中央銀行獨(dú)立性的類型一是獨(dú)立性較強(qiáng)的模式，如美國(guó)、德國(guó)等。二是獨(dú)立性居中的中央銀行。三是獨(dú)立性較弱的模式。五、中央銀行的作用（一）穩(wěn)定貨幣，穩(wěn)定金融（二）調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展（三）集中清算，加速資金周轉(zhuǎn)（四）代表政府從事國(guó)際金融活動(dòng)，促進(jìn)國(guó)際金融合作第二節(jié) 中央銀行的業(yè)務(wù)課時(shí)：1一、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（一）資產(chǎn) 1國(guó)外資產(chǎn)2國(guó)內(nèi)資產(chǎn) （二）負(fù)債 1.儲(chǔ)備貨幣2.定期儲(chǔ)備和外幣存款 3.發(fā)行債券4.進(jìn)口抵押和限制存款 5.對(duì)外負(fù)債 6.中央政府存款7.對(duì)等基金8.政府貸款基金 9.資本項(xiàng)目10.其他項(xiàng)目二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)1再貼現(xiàn)和再貸款業(yè)務(wù)2證券買賣業(yè)務(wù)3黃金、外匯業(yè)務(wù)三、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）中央銀行的存款業(yè)務(wù)（二）中央銀行的貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)（三）中央銀行的其它負(fù)債業(yè)務(wù)第三節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管課時(shí)：0.5一、中央銀行金融監(jiān)管的一般內(nèi)容（一）金融監(jiān)管的必要性（二）金融監(jiān)管的一般內(nèi)容 二、中央銀行與銀行業(yè)國(guó)際監(jiān)管（一）巴塞爾協(xié)議（二）有效銀行監(jiān)管的核心原則 教學(xué)過(guò)程第四節(jié) 我國(guó)中央銀行的發(fā)展課時(shí)：0.5一、中國(guó)中央銀行制度的萌芽二、國(guó)民政府時(shí)期的中央銀行三、革命根據(jù)地的