礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算(工程項目管理)_第1頁
礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算(工程項目管理)_第2頁
礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算(工程項目管理)_第3頁
礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算(工程項目管理)_第4頁
礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算(工程項目管理)_第5頁
已閱讀5頁,還剩9頁未讀, 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

1、泓域咨詢/礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算礦物絕緣電纜工程項目建設(shè)期利息估算一、 分年投資計劃表的編制估算出項目建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金后,應根據(jù)項目計劃進度的安排,編制分年投資計劃表。實際工作中往往將項目總投資估算表、分年投資計劃表和資金籌措表合而為編制“項目總投資使用計劃與資金籌措表”。總投資及構(gòu)成一覽表單位:萬元序號項目指標占總投資比例1總投資16531.67100.00%1.1建設(shè)投資13445.8581.33%1.1.1工程費用11462.3669.34%1.1.1.1建筑工程費5348.7932.35%1.1.1.2設(shè)備購置費5797.5735.07%1.1.1.3安裝工程

2、費316.001.91%1.1.2工程建設(shè)其他費用1588.879.61%1.1.2.1土地出讓金791.254.79%1.1.2.2其他前期費用797.624.82%1.2.3預備費394.622.39%1.2.3.1基本預備費220.191.33%1.2.3.2漲價預備費174.431.06%1.2建設(shè)期利息167.901.02%1.3流動資金2917.9217.65%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位:萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資16531.67100.00%1.1建設(shè)投資13445.8581.33%1.2建設(shè)期利息167.901.02%1.3流動資金2917.9217.65%

3、2資金籌措16531.67100.00%2.1項目資本金9678.5558.55%2.1.1用于建設(shè)投資6592.7339.88%2.1.2用于建設(shè)期利息167.901.02%2.1.3用于流動資金2917.9217.65%2.2債務資金6853.1241.45%2.2.1用于建設(shè)投資6853.1241.45%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金二、 項目名稱及項目單位項目名稱:礦物絕緣電纜工程項目項目單位:xx有限公司三、 項目建設(shè)地點本期項目選址位于xx(以最終選址方案為準),占地面積約39.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越,交通便利,規(guī)劃電力、給排水、通訊等公

4、用設(shè)施條件完備,非常適宜本期項目建設(shè)。四、 建設(shè)規(guī)模該項目總占地面積26000.00(折合約39.00畝),預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積39425.48。其中:主體工程26640.43,倉儲工程6307.39,行政辦公及生活服務設(shè)施4343.58,公共工程2134.08。五、 項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況,xx有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為12個月,其工作內(nèi)容包括:項目前期準備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。六、 建設(shè)投資估算(一)項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算,項目總投資16531.67萬元,

5、其中:建設(shè)投資13445.85萬元,占項目總投資的81.33%;建設(shè)期利息167.90萬元,占項目總投資的1.02%;流動資金2917.92萬元,占項目總投資的17.65%。(二)建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資13445.85萬元,包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預備費,其中:工程費用11462.36萬元,工程建設(shè)其他費用1588.87萬元,預備費394.62萬元。七、 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(一)財務效益分析根據(jù)謹慎財務測算,項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入34900.00萬元,綜合總成本費用29124.10萬元,納稅總額2893.17萬元,凈利潤4212.26萬元,財務內(nèi)部收益率18.30%,財務凈現(xiàn)值

6、2982.41萬元,全部投資回收期5.90年。(二)主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積26000.00約39.00畝1.1總建筑面積39425.48容積率1.521.2基底面積14820.00建筑系數(shù)57.00%1.3投資強度萬元/畝328.782總投資萬元16531.672.1建設(shè)投資萬元13445.852.1.1工程費用萬元11462.362.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1588.872.1.3預備費萬元394.622.2建設(shè)期利息萬元167.902.3流動資金萬元2917.923資金籌措萬元16531.673.1自籌資金萬元9678.553.2銀行貸款萬元

7、6853.124營業(yè)收入萬元34900.00正常運營年份5總成本費用萬元29124.106利潤總額萬元5616.357凈利潤萬元4212.268所得稅萬元1404.099增值稅萬元1329.5310稅金及附加萬元159.5511納稅總額萬元2893.1712工業(yè)增加值萬元9972.4813盈虧平衡點萬元15369.20產(chǎn)值14回收期年5.90含建設(shè)期12個月15財務內(nèi)部收益率18.30%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元2982.41所得稅后八、 項目背景分析礦物絕緣電纜,一種以銅護套包裹銅導體芯線,并以氧化鎂粉末為無機絕緣材料隔離導體與護套的電纜,最外層可按需選擇適當保護套。通稱MICC或MI電纜。

8、有一種類似的電纜以金屬代替銅護套包裹芯線和絕緣材料,稱為礦物絕緣金屬護套電纜。剛性礦物電纜受工藝限制無法較長生產(chǎn),安裝使用專用附件,且彎曲半徑安裝時使用專用工具烤槍、彎曲轉(zhuǎn)輪等能達到(6D)。柔性礦物電纜可連續(xù)生產(chǎn),不同的金屬護套結(jié)構(gòu)又擁有不同的彎曲性能,國內(nèi)工藝主要有銅管(剛性)、鋁管、橫焊波紋銅管、聯(lián)鎖鎧裝金屬護套,允許彎曲半徑依次遞減,最小只到7D(D為電纜外徑,普通電纜彎曲半徑約為10D),設(shè)計施工方面應考慮實際場地、電纜橋架限制,選用合適的產(chǎn)品。一般來說,允許彎曲半徑越小,安裝難度就越小。礦物絕緣電纜廣泛應用于各行各業(yè),包括高層建筑、石油化工、機場、隧道、船舶、海上石油平臺、航空航天

9、、鋼鐵冶金、購物中心、停車場等等場合。以上說法比較簡單,下面就由我領(lǐng)大家詳細介紹礦物絕緣電纜到底能用在哪些方方面面。九、 建設(shè)投資匯總及建設(shè)投資合理性分析(一)匯總編制建設(shè)投資估算表在完成了建設(shè)投資各組成部分的分類估算后,應匯總編制建設(shè)投資估算表。建設(shè)投資及其構(gòu)成的合理性分析1建設(shè)投資的合理性分析建設(shè)投資的合理性分析,主要從兩個方面進行分析:(1)單位投資的產(chǎn)出水平。分析單位投資所產(chǎn)生的生產(chǎn)能力、產(chǎn)出量,并與同行業(yè)其他類似項目進行比較。(2)單位產(chǎn)出的投資水平。分析項目建設(shè)所形成的單位生產(chǎn)能力(或使用效益)需要多少投資(如形成日處理1萬噸污水生產(chǎn)能力需要多少投資),并與其他同類項目進行對比,分

10、析項目的投資支出是否合理。2建設(shè)投資構(gòu)成的合理性分析建設(shè)投資各項投資構(gòu)成的合理性,應根據(jù)不同行業(yè)、不同類型項目的具體情況,參照已有統(tǒng)計資料數(shù)據(jù)進行分析。分析時,應結(jié)合各類建筑工程、設(shè)備購置、安裝工程的實物量,分析其貨幣量的合理性,并將項目的建筑工程費、安裝工程費、設(shè)備購置費占建設(shè)投資的比例以及主要工程和費用占建設(shè)投資的比例與同行業(yè)其他類似項目進行比較。十、 估算步驟1分別估算建筑工程費、設(shè)備購置費和安裝工程費2匯總建筑工程費、設(shè)備購置費和安裝工程費,得出分項的工程費用,然后加總得出項目建設(shè)所需的工程費用。3在工程費用的基礎(chǔ)上估算工程建設(shè)其他費用。4以工程費用和工程建設(shè)其他費用為基礎(chǔ),估算基本預

11、備費。5在確定工程費用分年投資計劃的基礎(chǔ)上,估算漲價預備費。6加總求得建設(shè)投資建設(shè)投資估算表單位:萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用5348.795797.57316.0011462.361.1建筑工程費5348.795348.791.2設(shè)備購置費5797.575797.571.3安裝工程費316.00316.002其他費用1588.871588.872.1土地出讓金791.25791.253預備費394.62394.623.1基本預備費220.19220.193.2漲價預備費174.43174.434投資合計13445.85十一、 流動資金估算應注意的問題1投入物和產(chǎn)

12、出物采用不含增值稅銷項稅額和進項稅額的價格時,流動資金估算中應注意將銷項稅額和進項稅額分別包含在相應的收入和成本支出中。2技術(shù)改造項目采用有無對比法進行財務分析或經(jīng)濟分析時,其增量流動資金可能出現(xiàn)負值的情況。當增量流動資金出現(xiàn)負值時,對不同方案之間的效益比選應體現(xiàn)出流動資金的變化,以客觀公正反映各方案的相對效益,而對選定的上報方案而言,其增量流動資金只能取零。3項目投產(chǎn)初期所需流動資金在實際工作中應在項目投產(chǎn)前籌措。為簡化計算,項目評價中流動資金可從投產(chǎn)第一年開始安排,運營負荷增長,流動資金也隨之增加,但采用分項詳細估算法估算流動資金時,運營期各年的流動資金數(shù)額應按照上述計算公式分別進行估算,

13、不能簡單地按100%運營負荷下的流動資金乘以投產(chǎn)期運營負荷估算。十二、 分項詳細估算法分項詳細估算法雖然工作量較大,但是準確度較高,一般項目在可行性研究階段應采用分項詳細估算法。分項詳細估算法是對流動資產(chǎn)和流動負債主要構(gòu)成要素,即存貨、現(xiàn)金、應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收賬款等項內(nèi)容分項進行估算,最后得出項目所需的流動資金數(shù)額。流動資金估算的具體步驟是首先確定各分項的最低周轉(zhuǎn)天數(shù),計算出各分項的年周轉(zhuǎn)次數(shù),然后再分項估算占用資金額。(一)各項流動資產(chǎn)和流動負債最低周轉(zhuǎn)天數(shù)的確定采用分項詳細估算法估算流動資金,其準確度取決于各項流動資產(chǎn)和流動負債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)取值的合理性。在確定最低周轉(zhuǎn)天數(shù)

14、時要根據(jù)項目的實際情況,并考慮一定的保險系數(shù)。如:存貨中的外購原材料、燃料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應根據(jù)不同來源,考慮運輸方式和運輸距離等因素分別確定。在產(chǎn)品的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)的實際情況確定。(二)年周轉(zhuǎn)次數(shù)計算各類流動資產(chǎn)和流動負債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項目特點確定,或按部門(行業(yè))規(guī)定執(zhí)行。(三)流動資產(chǎn)估算流動資產(chǎn)是指可以在1年或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn),主要包括貨幣資金、短期投資、應收及預付款項、存貨等。為簡化計算,項目評價中僅考慮存貨、應收賬款和現(xiàn)金三項,可能發(fā)生預付賬款的某些項目,還可包括預付賬款。1存貨估算存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中

15、持有以備出售,或者仍然處在生產(chǎn)過程,或者在生產(chǎn)或提供勞務過程中將消耗的材料或物料等,包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。為簡化計算,項目評價中僅考慮外購原材料、外購燃料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品,對外購原材料和外購燃料通常需要分品種分項進行計算。2應收賬款估算應收賬款的計算也可用營業(yè)收入替代經(jīng)營成本??紤]到實際占用企業(yè)流動資金的主要是經(jīng)營成本范疇的費用,因此選擇經(jīng)營成本有其合理性。3現(xiàn)金估算項目評價中的現(xiàn)金是指貨幣資金,即為維持日常生產(chǎn)運營所必須預留的貨幣資金,包括庫存現(xiàn)金和銀行存款。4預付賬款估算預付賬款是指企業(yè)為購買各類原材料、燃料或服務所預先支付的款項。(四)流動負債估算流動負債是指將在

16、1年(含1年)或者超過1年的一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務,包括短期借款、應付賬款、預收賬款、應付工資、應付福利費、應交稅金、應付股利、預提費用等。為簡化計算,項目評價中僅考慮應付賬款,將發(fā)生預收賬款的某些項目,還可包括預收賬款。1應付賬款估算應付賬款是因購買材料、商品或接受勞務等而發(fā)生的債務,是買賣雙方在購銷活動中由于取得物資與支付貨款在時間上不一致而產(chǎn)生的負債。2預收賬款估算預收賬款是買賣雙方協(xié)議商定,由購買方預先支付一部分貨款給銷售方,從而形成銷售方的負債。估算流動資金應編制流動資金估算表。流動資金估算表單位:萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)14926.2117413.9121145.4624877.011.1應收賬款6716.797836.259515.4511194.651.2存貨5224.176094.867400.918706.951.2.1原輔材料1567.251828.462220.282612.091.2.2燃料動力78.3691.42111.01130.601.2.3在產(chǎn)品2403.122803.643404.424005.201.2.4產(chǎn)成品1175.441371.341665.201959.061.3現(xiàn)金1194.10

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論