三聚氰胺飾面板工程項目銀行對貸款項目的管理（完整版）

1、泓域咨詢/三聚氰胺飾面板工程項目銀行對貸款項目的管理三聚氰胺飾面板工程項目銀行對貸款項目的管理一、 項目名稱及項目單位項目名稱：三聚氰胺飾面板工程項目項目單位：xx投資管理公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約55.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 建設規(guī)模該項目總占地面積36667.00（折合約55.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積65465.86。其中：主體工程50752.27，倉儲工程7145.67，行政辦公及生活服務設施5796.91，公共工程1771.01。四、 項

2、目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xx投資管理公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。五、 建設投資估算（一）項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資21484.12萬元，其中：建設投資16506.65萬元，占項目總投資的76.83%；建設期利息228.41萬元，占項目總投資的1.06%；流動資金4749.06萬元，占項目總投資的22.10%。（二）建設投資構成本期項目建設投資16506.65萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，

3、其中：工程費用13669.73萬元，工程建設其他費用2463.73萬元，預備費373.19萬元。六、 項目主要技術經濟指標（一）財務效益分析根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業(yè)收入42800.00萬元，綜合總成本費用33071.03萬元，納稅總額4425.03萬元，凈利潤7132.19萬元，財務內部收益率27.25%，財務凈現值11840.80萬元，全部投資回收期5.00年。（二）主要數據及技術指標表表格題目主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積36667.00約55.00畝1.1總建筑面積65465.86容積率1.791.2基底面積22000.20建筑系數60.00%1.3投資強度

4、萬元/畝275.762總投資萬元21484.122.1建設投資萬元16506.652.1.1工程費用萬元13669.732.1.2工程建設其他費用萬元2463.732.1.3預備費萬元373.192.2建設期利息萬元228.412.3流動資金萬元4749.063資金籌措萬元21484.123.1自籌資金萬元12161.363.2銀行貸款萬元9322.764營業(yè)收入萬元42800.00正常運營年份5總成本費用萬元33071.036利潤總額萬元9509.587凈利潤萬元7132.198所得稅萬元2377.399增值稅萬元1828.2510稅金及附加萬元219.3911納稅總額萬元4425.0312

5、工業(yè)增加值萬元14589.3213盈虧平衡點萬元13347.51產值14回收期年5.00含建設期12個月15財務內部收益率27.25%所得稅后16財務凈現值萬元11840.80所得稅后七、 項目背景分析三聚氰胺飾面板，簡稱三胺板，又稱飾面板，也有人稱它為一次成型板；是由基材（中纖板、刨花板、防潮板、多層實木夾板等）和三聚氰胺浸膠紙（原紙浸漬特別三胺膠）高溫壓貼而成，其最大優(yōu)點是環(huán)保、耐磨、耐高溫、耐腐蝕、防水、簡潔方便等，是定制家具、板式家具的首選。按基材種類可以分為：三聚氰胺中纖板，三聚氰胺刨花板，三聚氰胺防潮板，三聚氰胺多層夾板和三聚氰胺細木工板，市場上后兩種又統(tǒng)稱為生態(tài)板。竹木纖維木飾面

6、木飾面的發(fā)展出現了令人不可小覷的趨勢，對墻紙和墻面漆造成了巨的沖擊。對于木飾面行業(yè)來說，今年是整個行業(yè)快速成長期，而木飾面行業(yè)未來的發(fā)展趨勢，也將會成為整個行業(yè)的風向。八、 工程項目的主要利益相關方及其要求和期望工程項目管理的目標就是綜合運用各種知識、技能、手段和方法去滿足或超出利益相關者對某個工程項目的合理要求及期望。因此，首先要認真識別和理解同工程項目密切相關各方的不同要求和期望（包括范圍、進度、費用、質量以及其他目標）。相關各方總體利益是一致的，但關注的焦點不同，有時還在一些問題上有沖突，需要加以協調。至少需要從以下五個層面來理解：一是工程項目具有哪些利益相關方；二是他們具有哪些方面的要

7、求和期望；三是他們每一個方面的具體要求和期望是什么；四是這些要求和期望具有什么樣的沖突；五是如何運用各種知識、技能、手段和方法去協調這些沖突，并滿足或超出他們的合理要求及期望。本書主要對前兩個層面進行討論。（一）工程項目利益相關方工程項目利益相關方是指影響項目目標的實現，或者受到項目實施過程影響的所有個體、群體和組織。工程項目管理團隊必須清楚誰是本工程項目的利益相關方，明確他們的要求和期望是什么，然后對這些要求和期望進行管理和施加影響，確保工程項目獲得成功。工程項目利益相關方有許多不同的名稱和類型，對利益相關方的命名和分組可以幫助識別主要利益相關方。（二）工程項目主要利益相關方的要求和期望一般

8、情況下，各主要利益相關方的要求和期望如下：（1）業(yè)主投資少，收益高，時間短，質量合格。（2）咨詢、勘察設計等部門合理的報酬，松弛的工作進度表，迅速提供信息，迅速決策，按時支付工作報酬。（3）承包商優(yōu)厚的利潤，及時提供施工圖紙，最小限度的變動，原材料和設備及時送達工地，公眾無抱怨，可自己選擇施工方法，不受其他承包商的干擾，按時支付工程進度款，迅速批準開工，及時提供服務。（4）供應商規(guī)格明確，從訂貨到發(fā)貨的時間充裕，有較高的利潤率，最低限度的非標準件使用量，質量要求合理。（5）生產運營部門按質量要求、按時或提前形成綜合生產能力，提供更好的運營條件，培訓了合格的生產人員，建立了合理的操作規(guī)程和管理制

9、度，能保證正常運營。（6）政府機構與整個國家的目標、政策和立法相一致。（7）金融機構貸款安全，按預定日期支付，項目能提供較高的回報，按期清償債務。（8）公用設施管理部門及時提出對服務的要求，將工程項目建設的干擾降至最低限度。（9）社會公眾工程建設期無社會風險，無污染及公害，在工程項目運行期內對外部環(huán)境不產生有害的影響，工程項目有社會效益，產出品或提供的服務質量優(yōu)良、價格合理。（10）內部各部門松弛的工作進度表，優(yōu)良的工作環(huán)境，有足夠信息資源、人力資源和物資資源。九、 銀行對貨款項目管理的目的和特點(一）銀行對貸款項目管理的基本含義為工程項目提供資金的渠道有很多，本文中的銀行泛指以銀行為代表的為

10、工程項目提供貸款的所有金融機構。為項目提供資金貸款的各金融機構，從其所提供資金的安全性、流動性、收益性等方面考慮，對項目進行了解、評估、分析及控制等，是一種不完全意義上的項目管理。這類管理重點是對資金投入進行評審和對資金投入與使用進行控制和監(jiān)督，以及進行風險控制等。(二）銀行對貸款項目管理的目的銀行是工程項目貸款的提供方，是項目部分融入資金的所有者。在銀行決定為項目提供資金后，銀行就把資金收益的期望寄托于項目上，同時資金損失的風險也相應產生。因此銀行對貸款項目管理的目的主要是：1.保證資金的安全性。商業(yè)銀行的注冊資本一般只占全部資金來源的8，90%以上的經營資金是存款和其他負債。因此，商業(yè)銀行

11、必須保證放款的及時收回，否則將影響銀行的清償能力，動搖銀行的信用。銀行通過其對資金投放的控制，對資金風險進行預警、回避，為資金選定合適的投入對象，確定適宜的投入規(guī)模，在風險發(fā)生的情況下采取措施進行資金保全，保證資金的安全性。2.流動性。由于商業(yè)銀行是負債經營，如果沒有一定量的資金及時回流，就無法保證客戶存款的及時足額提取，后果將不堪設想。因此，除了保證資金的安全性外，銀行還要合理安排貸款的種類和期限，并采取措施，使貸款能及時收回。3.效益性。效益性是商業(yè)性銀行貸款的最終目的，在保證投入資金的安全性和流動性的前提下取得收益。銀行的收益主要是放貸利息收入，而放貸利息收入主要決定于利率和期限，貸款期

12、限越長、利率越高，收益越大。(三）銀行對貸款項目管理的特點銀行對貸款項目的管理實際上是銀行信貸管理的一部分。對于工程項目來說，主要是涉及資金的投入與回收。主要有以下特點：1.管理的主動權隨著資金的投入而降低。銀行為工程項目提供貸款是根據貸款方的申請而自愿提供資金的一種行為，是銀行在認為能保證資金安全和取得一定收益后做出的承諾與決策。在銀行決定為工程項目提供資金之前，甚至到資金正式投入之前，銀行都是有主動權的，銀行可以決定不為項目提供資金。銀行為項目提供資金的數量和償還的時間、方式等都可以通過平等協商確定，從這一點上說銀行對工程項目的管理在前期是主動的。銀行一旦決定投入資金，特別是隨著銀行資金的

13、逐步投入，銀行對項目的控制程度就隨之降低。資金全部貸出后，銀行就無法具體控制項目的建設、管理與運作。這時銀行投入資金的安全和收益的保障除了抵押、質押、保證等原商定的擔保方式外，大部分依賴于他人對該項目的管理狀況。因此銀行對工程項目的前期管理非常重要。2.管理手段帶有更強的金融專業(yè)性。銀行為保證資金的安全，在投資項目資金管理上往往采取金融性更強的專業(yè)手段進行控制。如前期對項目進行全方位評價、進行企業(yè)信用評價、要求用貸方提供質押與抵押等擔保方式、制定資金投放計劃、監(jiān)督貸款方資金的使用、必要時采取保全措施等。3.以資金運動為主線進行管理。為保證銀行投人資金的安全和獲得一定收益，銀行要對貸款方進行監(jiān)控

14、，范圍包括企業(yè)信用、設備采購和工程建設費用支出等相關方面，這些方面都會對資金安全產生影響或有所反應，所以相對其他參與方的管理來說，銀行對工程項目最直接的管理內容是比較單一的，主要是對項目資金投人的控制。十、 銀行對貨款項目管理的主要內容承貸金融機構對貸款項目的管理可大致分為貸前管理和貸后管理兩個階段。(一）貸前管理1.受理借款人的借款申請。2.進行貸款基本調查。包括對借款人歷史背景的調查，對借款人行業(yè)狀況和行業(yè)地位的調查，對借款的合法性、安全性和盈利性的調查，借款人信用等級的評估調查，以及對貸款的保障性進行調查。3.進行信用評價分析。在對借款人的品德、借款人的能力、借款人的資本、貸款擔保、經營

15、環(huán)境等方面調查了解的基礎上，根據貸款調查的信息確定客戶的信用等級，計算客戶的風險限額，判斷對客戶進一步授信的風險的大小。4.對借款人進行財務評價。評價的目的是分析借款人的財務狀況、盈利能力、資金使用效率、償債能力，并對借款人的發(fā)展變化趨勢進行預測。5.對貸款項目進行評估。銀行對貸款項目的評估與一般意義上的評估有一定的區(qū)別。它是以銀行的立場為評估的出發(fā)點，以提高銀行的信貸資產質量和經營效益為目的，為銀行貸款提供決策依據。6.制定貸款的法律文件。根據前面工作得出的結論，如果銀行準備為借款人提供貸款，就要依據有關規(guī)定準備必要的法律文件。主要有借款合同、保證合同、抵押合同和質押合同等。7.貸款審批。銀

16、行信貸部門將貸款調查等有關評價報告匯總整理后，形成貸款報審材料，報銀行審貸機構審查。銀行對貸款的審查重點有以下幾個方面：貸款的直接用途是否符合國家與銀行的有關規(guī)定；借款人是否符合借款資格條件；借款人的信用承受能力如何，如信用等級、統(tǒng)一授信情況、已占用的風險限額情況，以及潛在虧損等方面的問題；借款人的發(fā)展前景、主要產品結構、新產品開發(fā)能力、主要領導人的工作能力與組織能力；借款人償還貸款的資金來源及償債能力；貸款保證人的情況；貸款抵押、質押物的情況；根據貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可以貸款，貸款結構和附加條件。8.貸款發(fā)放。在銀行與借款人簽訂借貸合同后，如果沒有任何正當理由

17、或借款人沒有違約的情況下，銀行必須按借款合同的約定發(fā)放貸款。銀行在發(fā)放貸款中要注意檢查有關合同條款，檢查用款申請材料是否符合有關規(guī)定和合同要求。在貸款的發(fā)放中還要注意嚴格執(zhí)行貸款的發(fā)放程序，并在出現以下情況時及時停止貸款的發(fā)放：（1)借款人不按借款合同規(guī)定的用途使用貸款；（2)不按借款合同的規(guī)定償還本息；（3)國家或銀行規(guī)定的其他有關禁止行為。(二）貸后管理貸后管理是指提供貸款后，圍繞資金的償還對企業(yè)或項目開展的有關工作。主要包括：9.貸后檢查。貸后檢查是指在貸款發(fā)放之后，定期或不定期地對貸款的運行情況進行檢查分析。主要有：（1)以檢查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內容的貸款檢查；（2)以檢查借款人全面情況為內容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查;（3)以把握擔保的有效性及應用價值為目的的擔保檢查等。10.貸款風險預警。通過對項目的績效追蹤以及一些與貸款密切相關的情況的收集和先行指標的測算，及時預測和發(fā)現貸款可能存在的風險，以便采取相應措施。這些不利情況和指標的測算主要表現在：工期的拖延、建設費用的超支、市場的變化，以及企業(yè)經營管理中的營業(yè)收入、存貨、應收賬款、流動比率和速動比率發(fā)生不利變化等方面；企業(yè)管理人員行為異常或發(fā)生不利變動，企業(yè)內部管理混亂，