銀行授信調(diào)查操作手冊(cè)

1、第一章 授信調(diào)查概述1.1 授信調(diào)查的有關(guān)概念（1）授信。本手冊(cè)所稱授信是指銀行對(duì)客戶的各類表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)，既包括客戶同意授信額度、可循環(huán)使用額度、國(guó)際貿(mào)易融資額度等額度的可定，也包括額度項(xiàng)下流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、打包放款、進(jìn)（出）口押匯、貼現(xiàn)、透支、保理等表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)以及票據(jù)承兌、信用證、保函、貸款成若、信貸證明等表外信貸業(yè)務(wù)。（2）問題授信。本手冊(cè)所稱問題授信，是指貸款五級(jí)分類次級(jí)類及以下授信，或用信主體履約能力出現(xiàn)明顯問題、即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成損失的授信。（3）授信調(diào)查。本手冊(cè)所稱授信調(diào)查（包括評(píng)估、下同），是指授信調(diào)查人員遵循一定的工作程序與方法，針對(duì)授信客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行信息收集

2、、資料核實(shí)、分析論證，并提出調(diào)查意見和建議。（4）授信調(diào)查人員。本手冊(cè)所稱授信調(diào)查人員，是指銀行各級(jí)行客戶部門中按照崗位職責(zé)要求，專業(yè)從事或參與授信調(diào)查工作、直接面對(duì)客戶與市場(chǎng)的相關(guān)人員。 授信調(diào)查實(shí)行主責(zé)任人制度和經(jīng)辦責(zé)任人制度，授信調(diào)查環(huán)節(jié)的有權(quán)決策人為調(diào)查主責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體調(diào)查工作的有關(guān)人員為調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人。省分行組織的聯(lián)合授信調(diào)查，省分行客戶部分負(fù)責(zé)人和二級(jí)分行行長(zhǎng)同為調(diào)查主責(zé)任人。在調(diào)查報(bào)告上審核簽字的客戶部門副職和二級(jí)分行前臺(tái)副行長(zhǎng)承擔(dān)第二調(diào)查主責(zé)任人責(zé)任。 調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人有多名的，調(diào)查主責(zé)任人可圈定一名業(yè)務(wù)素質(zhì)高的調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人為調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人。調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人在調(diào)查主責(zé)任人的

3、安排與指導(dǎo)下進(jìn)行授信調(diào)查工作，不改變調(diào)查主責(zé)任人責(zé)任。1.2 授信調(diào)查人員的職責(zé)1.2.1 調(diào)查主責(zé)任人的職責(zé)（包括第二調(diào)查主責(zé)任人職責(zé)）調(diào)查主責(zé)任人對(duì)出具的授信調(diào)查意見及調(diào)查環(huán)節(jié)全部工作負(fù)主要責(zé)任，主要職責(zé)如下：（1） 組織擬訂明確的客戶調(diào)查對(duì)象和業(yè)務(wù)品種；（2） 組織初步認(rèn)定客戶生氣；（3） 配備具有相應(yīng)能力和資質(zhì)的調(diào)查人員，成立調(diào)查組，指定調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人，并為授信調(diào)查人員履行調(diào)查職責(zé)創(chuàng)造必要條件；（4） 審定調(diào)查方案；（5） 對(duì)轄內(nèi)大額授信，參與實(shí)地調(diào)查，并獨(dú)立、客觀、公正的履行調(diào)查程序；（6） 審核調(diào)查運(yùn)作程序和授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷，審定調(diào)查報(bào)告（調(diào)查表）并簽署明確意見。1.2.

4、2 調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人的職責(zé)調(diào)查經(jīng)辦主責(zé)任人對(duì)調(diào)查行為及工作程序的規(guī)范性負(fù)責(zé)，對(duì)全部授信業(yè)務(wù)資料和相關(guān)信息的完整性、有效性負(fù)責(zé)，對(duì)分工調(diào)查的授信業(yè)務(wù)資料和相關(guān)信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)，同事對(duì)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。主要職責(zé)如下：（1） 擬訂調(diào)查方案；（2） 按規(guī)定收集客戶資料；（3） 對(duì)客戶所提供的資料的完整性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；（4） 對(duì)授信的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查；（5） 按規(guī)定核實(shí)抵押物、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況；（6） 按規(guī)定調(diào)查集團(tuán)性客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；（7） 分析與論證授信整體情況；（8） 全部調(diào)查程序結(jié)束后按規(guī)定形成調(diào)查報(bào)告（調(diào)查表）1.2.3 調(diào)查

5、經(jīng)辦責(zé)任人的職責(zé)調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人在分工范圍內(nèi)對(duì)調(diào)查行為及工作程序的規(guī)范性負(fù)責(zé)，對(duì)分工調(diào)查的授信業(yè)務(wù)資料和相關(guān)信息的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)責(zé)，對(duì)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。主要職責(zé)如下：（1） 按規(guī)定手機(jī)客戶資料；（2） 對(duì)客戶所提供的資料的完整性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；（3） 在分工范圍內(nèi)對(duì)授信的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，或按規(guī)定核實(shí)抵押物、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況，按規(guī)定調(diào)查集團(tuán)性客戶關(guān)聯(lián)情況；（4） 在調(diào)查程序結(jié)束后對(duì)分工調(diào)查內(nèi)容按規(guī)定形成調(diào)查意見。1.3 授信調(diào)查的程序調(diào)查的一般工作程序?yàn)椋嚎蛻羯暾?qǐng)初步認(rèn)定決定受理明確調(diào)查人員、成立調(diào)查組（制定調(diào)查方案）實(shí)

6、施調(diào)查行為分析與論證（專家咨詢）撰寫調(diào)查報(bào)告（形成調(diào)查表）移交審查部門（客戶資料補(bǔ)充或變更）。1.3.1授信受理接到客戶申請(qǐng)后，調(diào)查主責(zé)任人應(yīng)確定一名調(diào)查經(jīng)辦主責(zé)任人對(duì)客戶提供的資料進(jìn)行初步認(rèn)定，內(nèi)容一般包括：客戶申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)種類、是否開辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)、是否符合授信準(zhǔn)入的基本條件等。受理客戶申請(qǐng)時(shí)一般應(yīng)要求客戶出具如下資料：（1） 客戶申請(qǐng)授信的用途證明，如經(jīng)濟(jì)或商務(wù)合同、項(xiàng)目招投標(biāo)書、商鋪發(fā)運(yùn)單據(jù)、購(gòu)買材料清單等；（2） 客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位等級(jí)證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡、公司章程或合作協(xié)議、法定代表人身份證明書（委托辦理的，需提交授權(quán)委托書）、近年度與近期財(cái)務(wù)報(bào)表等；（3） 擔(dān)保資料，如

7、物權(quán)憑證、抵押資產(chǎn)清單、保證人基本情況資料等。調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)初步認(rèn)定情況形成書面意見后，報(bào)調(diào)查主責(zé)任人審定。調(diào)查主責(zé)任人同意受理的，在借款（授信）申請(qǐng)書上簽署“同意受理”意見并簽署名字與日期。1.3.2明確調(diào)查人員、成立調(diào)查小組對(duì)下列授信的調(diào)查，應(yīng)制定調(diào)查方案（低風(fēng)險(xiǎn)授信除外）：客戶年度統(tǒng)一授信、大額授信、問題授信、固定資產(chǎn)貸款、貸款展期或者借新還舊及其他。調(diào)查方案應(yīng)明確一下內(nèi)容：調(diào)查目的、調(diào)查內(nèi)容及重點(diǎn)、調(diào)查人員分工和職責(zé)、調(diào)查方法及步驟、調(diào)查時(shí)間及結(jié)論要求等。1.3.3實(shí)施調(diào)查行為對(duì)各類客戶及具體授信業(yè)務(wù)的調(diào)查內(nèi)容及如何具體實(shí)施調(diào)查行為相見第二之第十章，本章僅明確收集客戶資料的基本要求和

8、調(diào)查方法。1.3.4.1 收集客戶資料的基本要求 授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)授信種類收集客戶（包括授信申請(qǐng)人和保證擔(dān)保人）的基本資料和用信資料，并要求客戶（同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)良客戶除外）對(duì)資料的真實(shí)性出具承諾?？蛻糍Y料如需留存復(fù)印件，應(yīng)由調(diào)查人員將復(fù)印件與原件核實(shí)后簽署“已核實(shí)”字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請(qǐng)授信的客戶，銀行已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，可不要求重復(fù)提供。對(duì)同行競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)良客戶，授信調(diào)查人員如已進(jìn)行了必要的盡職調(diào)查工作仍無法完全獲得客戶資料，也可僅對(duì)已有資料進(jìn)行調(diào)查核實(shí)及分析判斷，但須將無法獲得資料，已財(cái)務(wù)的資料收集措施及無法獲得的原因等情況在調(diào)查報(bào)告中詳細(xì)說明。1.3.4.2 調(diào)查方法

9、 調(diào)查方法包括實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查。實(shí)地調(diào)查是指授信調(diào)查人員到客戶進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，通過實(shí)地走訪、面談、核實(shí)賬務(wù)等手段獲取客戶有關(guān)信息；間接調(diào)查是指授信調(diào)查人員通過有效手段從客戶之外的第三方（包括政府部門，金融同業(yè)，中介機(jī)構(gòu)，客戶上下游企業(yè)，公開媒體等）獲取客戶的有關(guān)信息。授信調(diào)查人員應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，采取實(shí)地調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合、定量分析與定性分析相結(jié)合的方法盡職調(diào)查，并形成書面工作記錄。（1） 實(shí)地調(diào)查 賬務(wù)核查。包括（但不限于）了解、判斷客戶的財(cái)務(wù)管理制度是否健全、內(nèi)功機(jī)制是否完善、有效；了解、判斷客戶的主要會(huì)計(jì)政策是否合理、是否發(fā)生重大變動(dòng)；如有必要，應(yīng)實(shí)地查閱客戶有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬簿，對(duì)關(guān)

10、鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要核實(shí)“帳表、賬賬、賬實(shí)”是否相符；對(duì)關(guān)鍵或異常會(huì)計(jì)科目或重大交易行為如有必要可與發(fā)票、出庫(kù)單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑證進(jìn)行核對(duì)；對(duì)大額或異常應(yīng)收款項(xiàng)或交易如有必要可向客戶的對(duì)手單位進(jìn)行查詢核實(shí)等。 面談制度。授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查需要選擇與客戶主要管理人員或財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、存貨管理、銷售等部門的責(zé)任人或工作人員交談，了解客戶法定代表人以及主要股東、核心管理人員的個(gè)人資產(chǎn)和信用狀況、個(gè)人主要經(jīng)歷、個(gè)人道德操守、個(gè)人綜合素質(zhì)，以及客戶的真實(shí)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理能力。建立面談?dòng)涗浿贫?，調(diào)查人員應(yīng)使用專用記錄本，對(duì)面談時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員和面談內(nèi)容等予以記載。面談筆錄不得由客戶代為記錄，

11、并作為信貸檔案資料妥善保管。 實(shí)地走訪。對(duì)下列項(xiàng)目，調(diào)查人員應(yīng)親赴客戶現(xiàn)場(chǎng)和相關(guān)場(chǎng)所，實(shí)地調(diào)查、取證和核對(duì)：客戶與擔(dān)保人的主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)車間和施工現(xiàn)場(chǎng)，初步判斷客戶的項(xiàng)目施工進(jìn)度、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況是否與賬務(wù)反映相一致，是否與客戶申請(qǐng)授信的資料相一致；客戶與擔(dān)保人主要固定資產(chǎn)、存貨的存放地點(diǎn)，判斷“賬實(shí)”是否相符；了解、判斷固定資產(chǎn)、存貨的物理狀況及價(jià)值狀況，如固定資產(chǎn)的包括措施是否得當(dāng)、是否進(jìn)行了編號(hào)管理、存貨“殘、次、冷、背”情況是否突出等；提供銀行抵（質(zhì)）押的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，了解、判斷抵質(zhì)押資產(chǎn)的保管措施是否得當(dāng)、抵質(zhì)押資產(chǎn)的物理狀況和價(jià)值是否發(fā)生重大變化等。（2） 間接調(diào)查主

12、要通過查詢銀行信貸管理系統(tǒng)（cms）、人民銀行征信系統(tǒng)及有關(guān)信貸檔案，了解客戶及保證人用信狀況及用信記錄。如有必要，還可以通過工商、稅務(wù)、海關(guān)、國(guó)土等有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)以及相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)查詢或索取相關(guān)資料，可對(duì)客戶提供資料的真實(shí)性；通過對(duì)客戶及保證人上下游企業(yè)（包括主要供應(yīng)商和主要銷售客戶）和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手咨詢，側(cè)面了解客戶和保證人的實(shí)力、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、信用、同業(yè)地位等狀況；通過收集報(bào)刊、雜志、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等公開媒體上喲管客戶及保證人的報(bào)道，獲取相關(guān)信息。對(duì)公證機(jī)關(guān)，司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)及其他具有公信力的社會(huì)機(jī)構(gòu)、人民團(tuán)體提供的法律文書、行政文書、證明

13、書、信函等原件可直接采信；對(duì)復(fù)印件須與原件核對(duì)一致后方可采信；對(duì)客戶和擔(dān)保人提供的身份證明、主體資格、財(cái)務(wù)狀況等信息、資料須經(jīng)核實(shí)后方可采信。 通過銀行同業(yè)協(xié)會(huì)或其他有效途徑與其他商業(yè)銀行相互驗(yàn)證客戶信息的完整性、真實(shí)性和有效性，對(duì)從其他商業(yè)銀行獲得授信信息，授信工作人員應(yīng)注意保密，不得用于不當(dāng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)。1.3.5專家咨詢對(duì)集團(tuán)性客戶授信、情況復(fù)雜的大額授信、疑難授信等，可以視情況在調(diào)查評(píng)估或?qū)彶椤徸h環(huán)節(jié)，聘請(qǐng)外部專家提供咨詢。1.3.6授信分析與論證調(diào)查過程中及調(diào)出哦東基本結(jié)束后，調(diào)查人員須認(rèn)真分析與論證以下主要內(nèi)容與事項(xiàng)：（1） 合規(guī)性認(rèn)定，授信申請(qǐng)人及保證人主體資格是否合法合規(guī)；授信項(xiàng)

14、目的各種合法手續(xù)是否完備；授信申請(qǐng)用途是否合規(guī)、合理；授信業(yè)務(wù)是否符合金融監(jiān)管部門的各項(xiàng)要求；（2） 安全性認(rèn)定，第一還款來源是否充足、穩(wěn)定、客戶是否符合銀行的準(zhǔn)入條件、客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)是否控制在合理的水平、是否存在過度授信的現(xiàn)象、客戶未來的現(xiàn)金流能否保證按期償還銀行授信；是否落實(shí)了第二還款來源，擔(dān)保是否合法、足值、有效；（3） 風(fēng)險(xiǎn)控制措施，針對(duì)各類授信風(fēng)險(xiǎn)，是否落實(shí)了或能夠落實(shí)切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（4） 授信預(yù)期綜合效益分析，授信收益是否能夠有效覆蓋該筆授信業(yè)務(wù)可能的風(fēng)險(xiǎn)損失。1.3.7撰寫調(diào)查報(bào)告（調(diào)查表） 全部調(diào)查程序結(jié)束后調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人撰寫授信調(diào)查報(bào)告（調(diào)查表

15、）。授信調(diào)查報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（1） 所采取的調(diào)查方式、基本可以認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)、無法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因；（2） 客戶基本情況及主體資格，包括客戶歷史沿革，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，主要投資人及出資金額、比率和出資方式，經(jīng)營(yíng)范圍，經(jīng)營(yíng)管理者素食，主要關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況；（3） 客戶信用情況，包括客戶開戶情況、在金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用記錄、在銀行用信情況及合作情況；（4） 客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、行業(yè)狀況及市場(chǎng)分析，客戶分析，客戶近年來的主要財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，分析其連續(xù)性、合理性及可信性，對(duì)客戶所處行業(yè)及市場(chǎng)地位進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；（5） 對(duì)具體授信業(yè)務(wù)的分析評(píng)價(jià)，包括授信

16、的用途、金額、期限、擔(dān)保方式等、授信的必要性與可行性、用信項(xiàng)目的基本情況、技術(shù)先進(jìn)性及適用性、資金落實(shí)情況、產(chǎn)品及市場(chǎng)評(píng)價(jià)等；（6） 授信擔(dān)保情況及擔(dān)保能力分析；（7） 授信可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；、（8） 綜合效益分析；（9） 結(jié)論。是否同意辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)授信業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率（費(fèi)率）、擔(dān)保方式、還款方式、五級(jí)預(yù)分類和限制性條件或合同加列條款就、管理要求等提出意見和建議。調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人形成調(diào)查報(bào)告并簽字后，將調(diào)查報(bào)告及有關(guān)主要資料提交調(diào)查主責(zé)任人，調(diào)查主責(zé)任人應(yīng)簽批明確意見。調(diào)查主責(zé)任人未來參加現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的，對(duì)采取內(nèi)部評(píng)估的固定資產(chǎn)貸款和已有部門副職在調(diào)查報(bào)告上審

17、核簽字的其他授信品種，調(diào)查主責(zé)任人可僅在調(diào)查確認(rèn)書上簽批明確意見，意見主要包括對(duì)調(diào)查程序和方法的認(rèn)定，對(duì)調(diào)查完整新和有效性的認(rèn)定，是否同意調(diào)查結(jié)論并移交審查部門等。 調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人與調(diào)查主責(zé)任人對(duì)調(diào)查結(jié)論有不同意見的，可將不同意見及理由記錄在調(diào)查工作底稿，但調(diào)查報(bào)告的結(jié)論應(yīng)以調(diào)查主責(zé)任人意見為準(zhǔn)。1.3.8資料移交調(diào)查主責(zé)任人對(duì)同意的授信申請(qǐng)事項(xiàng)，制定客戶部門人員，將授信調(diào)查報(bào)告、主要資料及工作底稿一并移交審查部門審查。嚴(yán)禁將資料交由客戶代為移交審查部門。信貸資料以教師，應(yīng)填制資料交接清單。對(duì)不同意的授信申請(qǐng)事項(xiàng)，退回調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人，調(diào)查主經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)在規(guī)定的調(diào)查時(shí)效屆滿之前通知客戶，并向

18、客戶簡(jiǎn)要說明主要原因，但調(diào)查人員不得向客戶泄露銀行內(nèi)部決策秘密，也不得想客戶授意通過編造、偽造資料或其他途徑重新申請(qǐng)。1.3.9錄入cms授信調(diào)查人員應(yīng)按規(guī)定將有關(guān)調(diào)查信息錄入銀行信貸管理系統(tǒng)，并按規(guī)定做好維護(hù)工作。1.3.10客戶資料補(bǔ)充或變更對(duì)授信審查或?qū)徸h要求對(duì)客戶資料補(bǔ)充或變更時(shí)，授信調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)反饋相關(guān)信息，補(bǔ)充資料應(yīng)由調(diào)查主經(jīng)辦人責(zé)任人和調(diào)查主責(zé)任人簽字。授信審批過程中，發(fā)生影響客戶資信狀況和信用安全的重大事項(xiàng)時(shí)，授信調(diào)查人員應(yīng)重新進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并及時(shí)作出是否更改原授信資料的意見。重大事項(xiàng)包括：（1） 客戶外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境或外部政策發(fā)生重大變動(dòng)；（2） 客戶組織架構(gòu)、股權(quán)接口或主要領(lǐng)

19、導(dǎo)人發(fā)生變化；（3） 客戶的財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；（4） 客戶涉及重大糾紛或訴訟；（5） 客戶對(duì)其他銀行違約；（6） 客戶還款意愿、合作態(tài)度發(fā)生明顯變化；（7） 客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；（8） 其他。1.4授信調(diào)查的時(shí)效要求（1）授信申請(qǐng)到?jīng)Q定是否受理不得超過兩個(gè)工作日；（2）對(duì)有兩客戶固定資產(chǎn)貸款或優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，自受理之日起應(yīng)在十個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查；其他固定資產(chǎn)貸款自受理之日起應(yīng)在20個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查。（3）對(duì)新營(yíng)銷優(yōu)良客戶的公開統(tǒng)一授信，自受理之日起應(yīng)在九個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查；存量?jī)?yōu)良客戶的公開統(tǒng)一授信，自受理之日起應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查。（4）對(duì)優(yōu)良客戶的短信授信業(yè)務(wù)自受理之

20、日起應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查工作程序；其他客戶的短期授信業(yè)務(wù)自受理之日起應(yīng)在十個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)查程序。以上如有特殊情況需延長(zhǎng)的，必須書面報(bào)主管行長(zhǎng)比準(zhǔn)。第二章 大、中企業(yè)法人（不包括房地產(chǎn)類）授信業(yè)務(wù)調(diào)查內(nèi)容和方法2.1資料收集與準(zhǔn)入資格認(rèn)定2.1.1 收集基本資料 授信調(diào)查人員根據(jù)授信種類收集客戶（包括授信申請(qǐng)人和擔(dān)保人）的基本資料和用心資料，主要包括：（1） 年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證。對(duì)所從事行業(yè)實(shí)行特許經(jīng)營(yíng)的，須提供有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書或備案文件；對(duì)國(guó)家實(shí)行企業(yè)資質(zhì)等級(jí)管理的，需提供企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，須提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明；外商投資企業(yè)

21、，須提供國(guó)家商務(wù)行政主管部門頒發(fā)的批準(zhǔn)證書等。（2） 公司章程或合資、合作的合同協(xié)議、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、工商注冊(cè)登記證明、內(nèi)部結(jié)構(gòu)及利潤(rùn)分配方式等。（3） 年檢合格的貸款卡（證）。（4） 年檢合格的稅務(wù)登記證明，原則上要求授信申請(qǐng)人提供近三年稅務(wù)部門納稅證明資料（同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)質(zhì)客戶申請(qǐng)人可以例外）（5） 法定代表人身份證明書及必要的個(gè)人信息和信用記錄等，法定代表人需經(jīng)主管部門任命的，須提供主管部門的任命書；對(duì)委托辦理授信業(yè)務(wù)的，須提交書面授權(quán)委托書；印鑒卡及法定代表人、董事會(huì)成員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他有權(quán)簽字人簽字樣本（授信調(diào)查人員必須現(xiàn)場(chǎng)督簽）。（6） 有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作

22、企業(yè)授信申請(qǐng)人，要求按公司章程規(guī)定提供同意申請(qǐng)授信的股東會(huì)或董事會(huì)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。（7） 經(jīng)審計(jì)的近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)告，最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提供成立以來的年度財(cái)務(wù)報(bào)表及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。（8） 授信用途及還款來源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來源于使用計(jì)劃、購(gòu)銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、招投標(biāo)協(xié)議等。（9） 根據(jù)資料，要求提供不動(dòng)產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復(fù)印件，價(jià)值評(píng)估報(bào)告書。（10） 其他資料。2.1.2 初步認(rèn)定客戶準(zhǔn)入資格授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)收集的客戶資料，初步認(rèn)定客戶準(zhǔn)入資格，對(duì)符合客戶準(zhǔn)入條件的，繼續(xù)實(shí)施調(diào)查；對(duì)不符合客戶準(zhǔn)入條件的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)

23、調(diào)查主責(zé)任人同意后，終止調(diào)查程序，并及時(shí)通知客戶，向客戶簡(jiǎn)要說明原因。大、中企業(yè)法人客戶(不包括房地產(chǎn)類客戶)基本準(zhǔn)入條件如下：（1） 企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，法定代表人遵紀(jì)守法，無不良行為記錄或雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請(qǐng)本次用信前已全部?jī)斶€了不良信用，信用狀況已恢復(fù)正常；（2） 簡(jiǎn)歷了現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)明晰，管理規(guī)范；（3） 企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表能真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；（4） 新增貸款客戶信用等級(jí)為級(jí)aa級(jí)（含）以上，在我行和其他金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（5） 注冊(cè)資本或開辦資金在500萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在200萬

24、元美元（含）以上；（6） 在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶（限競(jìng)爭(zhēng)性授信申請(qǐng)人）（7） 資產(chǎn)負(fù)載率低于70%；（8） 現(xiàn)金流量充足；（9） 經(jīng)營(yíng)效益良好。2.2授信申請(qǐng)人調(diào)查2.2.1調(diào)查主體合法性（1）調(diào)查認(rèn)定授信申請(qǐng)人是否具備授信主體資格。查驗(yàn)授信申請(qǐng)人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡（證）、稅務(wù)登記證明是否真實(shí)有效，是否經(jīng)有權(quán)行政管理部門辦理了年檢，是否發(fā)生了內(nèi)容、名稱變更，是否已被注銷、聲明作廢等。 對(duì)所從事行業(yè)實(shí)行特許經(jīng)營(yíng)的，查驗(yàn)有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書或備案文件是否真實(shí)有效；對(duì)國(guó)家實(shí)行企業(yè)資質(zhì)等級(jí)管理的。查檢企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書是否真實(shí)有效；對(duì)按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，查檢有權(quán)部門

25、出具的環(huán)保許可證明是否真實(shí)有效；對(duì)外商投資企業(yè)，查檢國(guó)家商務(wù)行政主管部門頒發(fā)的批準(zhǔn)證書是否真實(shí)有效。（2）認(rèn)定授信申請(qǐng)人及其法定代表人、授權(quán)委托人的法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性。 查檢授信申請(qǐng)人公司章程或合資、合作的合同或協(xié)議，授信申請(qǐng)人印鑒卡及法定代表人簽字樣本，法定代表人身份證明書及必要的個(gè)人信息，授權(quán)委托人身份證明書及授權(quán)委托書等的真實(shí)性和有效性，依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具備簽署有關(guān)授信法律文件的資格和條件。 通過查檢難以判斷授信申請(qǐng)人印鑒卡及法定代表人簽字樣本真實(shí)性的，要到工商行政管理部門或其他等級(jí)掛歷部門取得其預(yù)留簽字與印鑒。（3） 對(duì)需股東會(huì)或

26、董事會(huì)決議同意用信和擔(dān)保的，查檢股東會(huì)或董事會(huì)決議是否符合章程規(guī)定的生效條件，認(rèn)定股東會(huì)或董事會(huì)同意用信、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；對(duì)需經(jīng)全體財(cái)產(chǎn)共有人書面同意擔(dān)保的，確認(rèn)財(cái)產(chǎn)共有人同意擔(dān)保證明的政史系、合法性和有效性。2.2.2 調(diào)查授信申請(qǐng)的基本情況2.2.2.1 歷史沿革調(diào)查（1）查檢工商注冊(cè)登記證明、法定代表人身份證明書等，了解授信申請(qǐng)創(chuàng)辦時(shí)間、變更情況以及主要領(lǐng)導(dǎo)人的變更情況。（2）收集、核查授信申請(qǐng)人以往生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料，查詢公開媒體上相關(guān)信息，咨詢上下游企業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等，分析其自創(chuàng)辦以來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金實(shí)力、主要產(chǎn)品的變化、市場(chǎng)銷售及市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)

27、中的地位變化、社會(huì)影響等情況。2.2.2.2注冊(cè)資本調(diào)查（1）認(rèn)定注冊(cè)資本的合法性。查檢實(shí)收資本明細(xì)表，查閱公司章程、驗(yàn)資報(bào)告和股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議記錄等相關(guān)資料，認(rèn)定注冊(cè)資本的合法性。特別要把握以下幾條：注冊(cè)資本是否瞞住法律規(guī)定的最低限額，法律、行政法規(guī)對(duì)公司注冊(cè)資本的最低限額有無特殊規(guī)定。公司法規(guī)定：有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣三萬元，股份有限公司注冊(cè)資本最低限額為人民幣伍佰萬元，法律、行政法規(guī)對(duì)有限責(zé)任公司、股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。一人有限責(zé)任公司（獨(dú)資公司）的注冊(cè)資本最低限額為人民幣十萬元，股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額。是否按公司章程的

28、規(guī)定分期繳納，對(duì)于未按期繳納的，要查明原因。公司法規(guī)定，除一人公司以外，不要求公司股東一次性出資實(shí)繳到位，但公司全體股東的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，也不得低于法定的注冊(cè)資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。出資結(jié)構(gòu)是否合法。公司法規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣股價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資；但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外。全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的百分之三十。（2）注冊(cè)資本到位情況調(diào)查。 查檢有關(guān)原始憑證、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，分析、驗(yàn)證

29、股東是否按營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載和公司章程規(guī)定如期足額出資到位，出資方式是否與章程一致，有無用貸款作股本權(quán)益性投資或間接用于資本投資現(xiàn)象。具體分析、驗(yàn)證發(fā)放詳見第九章相關(guān)規(guī)定。（4） 注冊(cè)資本使用情況調(diào)查。 核查有關(guān)會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)報(bào)表、重點(diǎn)調(diào)查是否存在抽逃注冊(cè)資本行為或嫌疑，對(duì)股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)在公司往來款項(xiàng)有大額掛賬、頻繁變更股權(quán)結(jié)構(gòu)等情形要予以關(guān)注，調(diào)查、分析其合理性。具體分析驗(yàn)證詳見第九章相關(guān)規(guī)定。2.2.2.3股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)查 查檢授信申請(qǐng)人公司章程、股權(quán)證明、驗(yàn)證報(bào)告等，并結(jié)合注冊(cè)資本的調(diào)查嗎，分析各股東持有的股份、股權(quán)情況，最大股東和實(shí)際控制人及其資本實(shí)力等。2.2.2.4經(jīng)營(yíng)范圍調(diào)查查閱客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的經(jīng)營(yíng)范圍，結(jié)合其他調(diào)查中了解的客戶實(shí)際情況，分析經(jīng)營(yíng)范圍的合理性及是否存在超范圍經(jīng)營(yíng)。2.2.2.5內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)調(diào)查查閱授信申請(qǐng)人相關(guān)內(nèi)部控制文件，面談相關(guān)人員，了解客戶業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部控制運(yùn)行情況，著重分析客戶組織機(jī)構(gòu)是否合理，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的組成及議事規(guī)則是否符合法律規(guī)