村鎮(zhèn)銀行空白重要憑證管理實施細則

1、村鎮(zhèn)銀行空白重要憑證管理實施細則第一章總 則 第一條為進一步規(guī)范我行各類空白重要憑證的管理，充分發(fā)揮相關(guān)系統(tǒng)功能，保證業(yè)務(wù)順利進行，切實保障我行資金安全，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行運行管理基本制度、村鎮(zhèn)銀行行空白重要憑證管理辦法等有關(guān)規(guī)章制度，結(jié)合我行實際情況，制定本實施細則。 第二條本實施細則所稱空白重要憑證是指無面額的、經(jīng)我行或客戶填寫金額等要素并簽章后即具有支付效力或證明資金權(quán)屬關(guān)系的空白憑證。 空白重要憑證種類包括由總行統(tǒng)一規(guī)定式樣的空白重要憑證，以及由中國人民銀行、財政部、外匯管理部門統(tǒng)一規(guī)定式樣的空白重要憑證。 第三條空白重要憑證管理應(yīng)遵循“統(tǒng)一管理、分級負責(zé)”原則。 統(tǒng)一管理是指有關(guān)空白重要憑

2、證的管理辦法、制度規(guī)定等由總行運行管理部門負責(zé)制定。 分級負責(zé)是指各級運行管理部門按照規(guī)定的職責(zé)范圍分工負責(zé)。 第四條各級運行管理部門職責(zé)。 省行運行管理部負責(zé)落實總行空白重要憑證管理制度，根據(jù)本省實際制訂空白重要憑證管理實施細則，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程及監(jiān)督檢查；負責(zé)按總行授權(quán)監(jiān)制空白重要憑證，負責(zé)省行本級空白重要憑證的保管和各二級分行的憑證調(diào)撥。 二級分行運行管理部負責(zé)落實總、省行空白重要憑證管理制度；負責(zé)規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，負責(zé)轄內(nèi)空白重要憑證管理的監(jiān)督檢查。二級分行負責(zé)空白重要憑證的請調(diào)、發(fā)放、保管和核算；負責(zé)本級憑證庫房的管理；負責(zé)作廢空白重要憑證的收繳及銷毀；負責(zé)按季編制空白重要憑證使用計

3、劃并上報；監(jiān)測所轄機構(gòu)空白重要憑證庫存數(shù)量，根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理調(diào)撥憑證。 各營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)落實空白重要憑證管理制度和業(yè)務(wù)操作流程。 第五條使用空白重要憑證的機構(gòu)和人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本細則的規(guī)定。人民銀行、財政部、外匯管理部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二章基本規(guī)定第六條 空白重要憑證種類按照總行要求執(zhí)行。 各類具有二級分行特色代理業(yè)務(wù)所使用的空白重要憑證種類由省行運行管理部確認并報請總行核準(zhǔn)。 第七條空白重要憑證包括視同空白重要憑證管理的代理業(yè)務(wù)類重要憑證均納人會計要素管理系統(tǒng)管理，空白重要憑證的請領(lǐng)、調(diào)撥、使用、上繳、收回、掛失、作廢、銷毀等各環(huán)節(jié)均應(yīng)通過會計要素管理系統(tǒng)及全功能銀行系統(tǒng)核算管理，并以此作

4、為空白重要憑證備查登記的依據(jù)。 第八條 除對外出售空白重要憑證、銀行承兌匯票的簽發(fā)以及全功能銀行系統(tǒng)無法明細控制號碼的憑證，仍需保留手工?？瞻字匾獞{證登記簿，外，其他憑證不再手工登記空白重要憑證登記簿，以電子登記簿代替手工登記簿。 第九條空白重要憑證在上下級機構(gòu)間的調(diào)運應(yīng)做到雙人專車，嚴(yán)格管理，確責(zé)任，嚴(yán)防丟失，確保安全。 第十條空白重要憑證應(yīng)與其共同構(gòu)成支付要素的業(yè)務(wù)核算專用印章、密押機具等實行分管分用。第十一條 空白重要憑證上不得預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)核算專用印章備用。第十二條 空白重要憑證納入表外空白重要憑證科目核算，以每份一元的假定價格記賬。辦理外匯業(yè)務(wù)使用的空白重要憑證扔以人民幣為記賬幣種。

5、第三章 空白重要憑證的印制 第十三條空白重要憑證應(yīng)編印號碼，屬于區(qū)域范圍內(nèi)使用的應(yīng)在號碼前冠以省份、直轄市等的地區(qū)簡稱，以便區(qū)分和控制使用范圍。 第十四條空白重要憑證由總行指定印制企業(yè)，省行應(yīng)與總行指定的印制企業(yè)簽訂協(xié)議（合同），明確雙方的權(quán)利義務(wù)。 第十五條 總行授權(quán)省行為空白重要憑證監(jiān)制行的，省行負責(zé)對指定印制企業(yè)的印制過程實施監(jiān)督管理，保證憑證印制質(zhì)量。 省行運行管理部每半年對印制企業(yè)履行印制協(xié)議（合同）情況進行檢查，及時解決出現(xiàn)的問題，并將檢查結(jié)果報送總行。遇到重大問題，立即向總行報告。 省行運行管理部應(yīng)監(jiān)督印制企業(yè)在指定的供貨區(qū)域內(nèi)供貨，不得擅自變更供貨區(qū)域；應(yīng)按指定的供貨品種供貨，

6、不得擅自變更供貨品種。 省行運行管理部應(yīng)監(jiān)督印制企業(yè)不得委托非指定印制企業(yè)印制空白重要憑證。 第四章 空白重要憑證的計劃管理 第十六條 省行對空白重要憑證實行按季訂購。省行于每季度末月向指定印制企業(yè)統(tǒng)一訂購。各二級分行應(yīng)于每季末15日前上報季度訂購計劃。 票據(jù)憑證按年訂購，省行于每年12月份向總行報送次年有關(guān)票據(jù)憑證的訂購計劃。各二級分行應(yīng)于12月15日前上報次年票據(jù)憑證訂購計劃。 第十七條各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)合理控制憑證庫存，合理匡算憑證用量，按季編制空 白重要憑證領(lǐng)用計劃，于每季末10日前將憑證計劃逐級上報上級配送機構(gòu)，由上 級配送機構(gòu)審核后逐級匯總報送至總行。 第十八條 因業(yè)務(wù)需要臨時變更計劃，

7、應(yīng)報上級行配送機構(gòu)或管轄行審核批準(zhǔn)。 第五章 空白重要憑證的調(diào)撥和領(lǐng)發(fā) 第十九條 省行可委托印制企業(yè)將空白重要憑證送達二級分行。二級分行收到 白重要憑證后，應(yīng)認真核對憑證種類和數(shù)量。 第二十條調(diào)撥空白重要憑證時，各級機構(gòu)應(yīng)預(yù)約請領(lǐng)日期、核驗領(lǐng)取人員身 按憑證號碼順序發(fā)放，并在規(guī)定的在途時限內(nèi)完成系統(tǒng)出入庫的對賬工作。 第二十一條各二級分行應(yīng)在每月ll5日內(nèi)向省行調(diào)撥憑證，各二級分行通 過會計要素管理系統(tǒng)向省行發(fā)出請領(lǐng)申請，并填制一式五聯(lián)空白重要憑證領(lǐng)用單 ，加蓋預(yù)留印鑒后向省行辦理調(diào)撥手續(xù)。省行核驗領(lǐng)取人員身份和印鑒無誤后， 汪按憑證號碼順序發(fā)放。 第二十二條各二級分行憑證管理員核驗省行發(fā)放憑

8、證后，通過會計要素管理 系統(tǒng)完成憑證系統(tǒng)入庫。 第二十三條各級機構(gòu)調(diào)入調(diào)出空白重要憑證時，應(yīng)認真清點憑證數(shù)量。未拆 憑證可按箱清點，已拆箱的憑證可按印制企業(yè)最小包裝單位清點，已拆封的憑 逐份（張）清點。 第二十四條各二級分行應(yīng)實行憑證集中配送，集中配送可實行專車配送，也 款箱一同配送。憑證集中配送手續(xù)遵照省行中國工商銀行河南省分行憑證配 導(dǎo)意見執(zhí)行。 第二十五條各機構(gòu)正常情況下應(yīng)在當(dāng)日完成系統(tǒng)出入庫配對，特殊情況無法 入庫的，可次日入庫。如發(fā)生出入庫數(shù)量不符，入庫超時限等情況，應(yīng)及時查明原因， 落實責(zé)任。 第二十六條未實施憑證配送的網(wǎng)點向管轄行領(lǐng)取憑證時參照各二級分行憑證 調(diào)撥要求執(zhí)行。 與我

9、行建立業(yè)務(wù)代理關(guān)系的其他機構(gòu)向我行申請領(lǐng)取空白重要憑證時，應(yīng)填寫要素 請領(lǐng)單，加蓋預(yù)留印鑒，指派雙人辦理領(lǐng)用手續(xù)。調(diào)出行應(yīng)通過會計要素管理系統(tǒng) 進行系統(tǒng)外出庫處理。 被代理經(jīng)辦行向代理行發(fā)售空白銀行匯票時，應(yīng)根據(jù)代理行業(yè)務(wù)量按本適量出售， 原則上每個代理網(wǎng)點每次一本。 代理行填寫作廢的銀行匯票應(yīng)由代理出票行繳回被代理行銷號。已領(lǐng)取的空白銀行匯票使用完畢后才可重新發(fā)售。 代理經(jīng)辦行應(yīng)將停用的空白銀行匯票于停用日起兩日內(nèi)上繳被代理行。 第二十七條柜員向網(wǎng)點憑證管理員申領(lǐng)以及柜員間因業(yè)務(wù)需要需調(diào)劑使用空 白重要憑證，應(yīng)填制要素請領(lǐng)單，經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)后通過會計要素管理系統(tǒng)或 全功能銀行系統(tǒng)辦理，當(dāng)天辦

10、理、當(dāng)天完成。 因會計要素管理系統(tǒng)故障等原因無法領(lǐng)用的，可采用手工方式辦理交接手續(xù)。 待系統(tǒng)恢復(fù)正常后，根據(jù)要素請領(lǐng)單在會計要素管理系統(tǒng)或全功能銀行系統(tǒng)補 辦相關(guān)手續(xù)。 第二十八條柜員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實際需要適量領(lǐng)用空白重要憑證，一般領(lǐng)取憑證 量不超過兩周的使用量。對于使用量較小的空白重要憑證，可實行按份領(lǐng)用。 第二十九條 柜員領(lǐng)用空白重要憑證后，應(yīng)認真清點憑證數(shù)量，并打印業(yè)務(wù)處 理憑條隨當(dāng)日會計憑證保管。 第三十條柜員在使用空白重要憑證時，如發(fā)現(xiàn)憑證短缺、重號、跳號等情況 應(yīng)立即報告網(wǎng)點主管人員。網(wǎng)點應(yīng)認真查實，將憑證進行掛失處理，編制清單，并 及時逐級報至省行運行管理部。省行運行管理部應(yīng)及時與印

11、制企業(yè)聯(lián)系，查清原 因，確屬丟失，應(yīng)進行核銷處理。 第六章 空白重要憑證的保管 第三十一條省行和各二級分行應(yīng)設(shè)立空白重要憑證專用庫房。 憑證未直接配送至網(wǎng)點的支行需設(shè)立憑證專用庫房?？瞻字匾獞{證庫存量不大的支行，應(yīng)在賬表庫內(nèi)配備專用保險柜保管。 憑證直接配送至網(wǎng)點的支行可不設(shè)立憑證專用庫房。 第三十二條存放空白重要憑證的庫房、場所應(yīng)具備防水、防火、防盜、防潮、防蛀的條件，配備監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施。 第三十三條保管憑證的庫房內(nèi)，空白重要憑證應(yīng)和一般憑證分開保管。 第三十四條空白重要憑證應(yīng)指定專人保管?？瞻字匾獞{證實物管理員輪崗期限為二年。憑證管理員的更換由本級行運行管理部門核準(zhǔn)，并填制憑證管理員情

12、況表（見附件）報上級行運行管理部備案。 各級憑證管理人員發(fā)生崗位變動時，雙方應(yīng)當(dāng)面辦理交接手續(xù)，登記人員交接登記簿，業(yè)務(wù)主管人員負責(zé)監(jiān)交。 第三十五條 營業(yè)中柜員臨時離崗，應(yīng)將空白重要憑證上鎖妥善保管。營業(yè)終了，空白重要憑證應(yīng)入庫（保險柜）保管。 第三十六條柜員工作崗位發(fā)生變動，應(yīng)將其未用的空白重要憑證及時上繳或移交。 第七章 空白重要憑證的出售與使用 第三十七條營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)根據(jù)單位賬戶性質(zhì)、企業(yè)資金的往來情況等因素，合理控制可領(lǐng)購的空白重要憑證種類和數(shù)量。 第三十八條開戶單位購買空白重要憑證，應(yīng)填寫收費憑條，并加蓋預(yù)留簽章。柜員應(yīng)審核開戶單位預(yù)留簽章、購買人身份證件、核驗開戶單位預(yù)留密碼后辦理

13、。 出售憑證時，柜員應(yīng)在空白重要憑證登記簿上詳細載明憑證名稱、數(shù)量、起訖號碼等內(nèi)容。 第三十九條單位銀行結(jié)算賬戶未正式啟用前，不得向新開立賬戶出售空白重要憑證。 在充分了解客戶的基礎(chǔ)上，對簽訂支付密碼協(xié)議并使用支付密碼的新客戶，在賬戶正式啟用辦理業(yè)務(wù)時可整本出售憑證，以利號碼控制。各業(yè)務(wù)人員在辦理支付業(yè)務(wù)時必須嚴(yán)格按憑證種類、憑證號碼錄入，以便系統(tǒng)控制，防范風(fēng)險。 第四十條個人辦理現(xiàn)金銀行匯票等業(yè)務(wù)需使用空白重要憑證時，應(yīng)填寫“收費憑條”，提供身份證等有效證件，經(jīng)辦柜員審核后留存復(fù)印件，在“空白重要憑證登記簿”上登記。 第四十一條柜員在出售空白重要憑證時不得兼辦賬戶密碼的預(yù)留、重置等業(yè)務(wù)及支付

14、密碼系統(tǒng)的操作。 第四十二條柜員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用空白重要憑證，對系統(tǒng)不能聯(lián)動銷號的，應(yīng)進行手工銷號處理。 第四十三條凡屬于計算機打印的空白重要憑證，柜員不得擅自手工填制。多聯(lián)式空白重要憑證須進行套打。應(yīng)聯(lián)機打印的空白重要憑證不得脫機另行打印。 第四十四條凡由銀行簽發(fā)的空白重要憑證，不得由客戶簽發(fā)使用。 第四十五條銀行內(nèi)部員工不得為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。第八章 空白重要憑證的注銷、掛失、作廢、上繳 第四十六條單位客戶申請銷戶，應(yīng)將未使用的空白重要憑證交回開戶銀行，并在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書注明空白重要憑證種類及號碼。開戶行應(yīng)當(dāng)場切角（右下角）作廢，并在系統(tǒng)中進行注銷處理。

15、開戶單位交回的空白重要憑證，開戶行作銷號憑證的附件隨當(dāng)日憑證送監(jiān)督中心，監(jiān)督中心應(yīng)認真核對空白重要憑證與銷號業(yè)務(wù)處理憑條是否一致。 第四十七條對于單位客戶銷戶未交回或遺失的空白重要憑證，應(yīng)要求單位客戶向開戶行提交正式公函，注明空白重要憑證種類及號碼，聲明由此引起的一切損失由其自行負責(zé)。 開戶行根據(jù)單位客戶的正式公函進行空白重要憑證銷號處理。 第四十八條對于開戶單位交回未用的因改版而停用的整本空白重要憑證，開戶行可視實際情況予以調(diào)換。開戶單位應(yīng)交回舊版憑證，開戶網(wǎng)點在舊版憑證上加蓋“作廢”戳記或切角打洞。調(diào)換新憑證時，開戶單位應(yīng)填制收費憑條，加蓋預(yù)留印鑒，柜員審核無誤后，在收費憑條上注明“舊版停

16、用，調(diào)換新版憑證”等字樣，給客戶調(diào)換同等數(shù)量的新版憑證，不再收取憑證工本費和手續(xù)費。 第四十九條我行提供代理機構(gòu)的空白重要憑證，因改版而停用或與代理機構(gòu)終止代理關(guān)系的，原調(diào)出行應(yīng)收回其全部未用的空白重要憑證，并通過會計要素管理系統(tǒng)進行系統(tǒng)外入庫及作廢處理。 第五十條對于停用的空白重要憑證，網(wǎng)點應(yīng)在停用當(dāng)日對柜員已領(lǐng)未用的憑證數(shù)量進行核對并收繳，加蓋“作廢”戳記或打洞、切角處理。支行和網(wǎng)點停用的空白重要憑證應(yīng)在十個工作日內(nèi)通過會計要素管理系統(tǒng)逐級上繳至二級分行。二級分行應(yīng)核對憑證實物與會計要素管理系統(tǒng)一致，在會計要素管理系統(tǒng)中作“作廢”處理。 第五十一條 柜員填制或打印錯誤的空白重要憑證，應(yīng)立即

17、加蓋“作廢”戳記或打洞、切角（右下角）處理，并將作廢憑證作為當(dāng)日憑證附件。具有磁分質(zhì)的空白重要憑證應(yīng)破壞磁條的完整性，并進行銷號處理。 第五十二條 二級分行（含）以上機構(gòu)每年應(yīng)至少組織一次作廢空白重要憑證的銷毀工作。銷毀工作由運行管理部門會同保衛(wèi)、內(nèi)控等部門共同實施，參銷人員均應(yīng)對銷毀記錄簽章確認。 空白銀行匯票和商業(yè)匯票的銷毀，由二級分行申報，省行核準(zhǔn)并組織實施。其他空白重要憑證的銷毀，應(yīng)由二級分行核準(zhǔn)并組織實施。第九章 空白重要憑證的核對與檢查監(jiān)督 第五十三條 空白重要憑證應(yīng)確保實物與會計要素管理系統(tǒng)、全功能銀行系統(tǒng)相關(guān)信息核對相符。 第五十四條柜員營業(yè)終了應(yīng)在監(jiān)控下清點未用的空白重要憑證

18、實物，并與全功能銀行系統(tǒng)相關(guān)信息核對相符后，打印會計要素登記簿，換人核對無誤后雙人進行簽章確認。打印的，按年裝訂。 第五十九條監(jiān)督中心應(yīng)重點審查和監(jiān)督空白重要憑證掛失、作廢、客戶繳回憑證的業(yè)務(wù)處理手續(xù)是否完整，同一網(wǎng)點是否頻繁發(fā)生空白重要憑證掛失、作廢業(yè)務(wù)。 第六十條 網(wǎng)點負責(zé)人應(yīng)按月、運行督導(dǎo)員應(yīng)按季對網(wǎng)點空白重要憑證管理進行檢查。 第六十一條 凡設(shè)立憑證庫房的支行（含）以上機構(gòu)應(yīng)指定專人按季對其憑證庫空白重要憑證管理進行檢查。 第十章 附 則 第六十二條對因違反本辦法規(guī)定印制、調(diào)運、保管、使用空白重要憑證，或由于管理不當(dāng)造成空白重要憑證丟失、損毀、被盜而引起資金損失或發(fā)生其他重大事故的，應(yīng)按照我行對員工違規(guī)違紀(jì)行為處罰的有關(guān)規(guī)定和違規(guī)積分管理規(guī)定（試行）（工銀辦發(fā)2007 481號），追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第六